未来教育基金从业资格考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页未来教育基金从业资格考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.教育基金募集过程中，若遇重大政策调整，基金管理人应优先采取以下哪项措施？

A.立即暂停募集活动，上报监管机构

B.加大宣传力度，争取短期内完成剩余募集目标

C.调整募资方案，确保基金规模不受影响

D.修改基金合同条款，规避政策风险

2.根据我国《慈善组织慈善募捐信息公开办法》，教育基金在发布募捐信息时，必须包含以下哪项内容？

A.基金管理人的财务报表

B.募捐活动的具体日程安排

C.捐赠人可获得的税收优惠政策证明

D.基金资金使用的主要项目清单

3.教育基金用于支持乡村教师培训时，以下哪种方式最能体现“持续性”特征？

A.一次性投入建设教师周转房

B.提供短期集中式技能培训课程

C.设立专项奖励基金，鼓励教师长期扎根基层

D.资助教师攻读更高学位

4.教育基金的投资管理人若发现某项投资存在潜在法律风险，最符合职业道德的做法是？

A.立即终止该投资，并向监管机构报告

B.暂缓披露该风险，待风险消除后再行公布

C.通过法律咨询确认风险程度，再决定是否调整投资

D.在基金报告中以括号标注风险，但无需重点说明

5.教育基金理事会成员中，以下哪类人员通常不应超过成员总数的三分之一？

A.从事教育行业研究的专业人士

B.基金捐赠人或其直系亲属

C.教育行政部门代表

D.社会公益组织负责人

6.教育基金的资金拨付流程中，哪项环节最能体现“专款专用”原则？

A.资金预算编制阶段

B.项目执行审批环节

C.资金到账后的账户管理

D.年度审计报告编制时

7.教育基金开展捐赠人回访工作时，以下哪种沟通方式最容易被监管机构认可？

A.通过第三方平台发送匿名满意度问卷

B.安排工作人员主动上门拜访捐赠人

C.在社交媒体发布捐赠人感谢信

D.仅保留捐赠人电子签名确认的书面反馈

8.根据国际捐赠人责任准则，教育基金在披露资金使用情况时，以下哪项信息最应公开透明？

A.投资收益的详细分配比例

B.基金管理人员的薪酬标准

C.受助项目的具体受益人数

D.基金账户的银行流水记录

9.教育基金设立应急储备金的主要目的是？

A.用于基金规模扩张

B.应对突发公益事件

C.提高基金投资回报率

D.补充日常运营开支

10.教育基金与学校合作开展资助项目时，以下哪项条款最可能违反《慈善组织与自然人、法人或者其他组织合作开展慈善活动管理办法》？

A.明确约定资金使用范围和监督机制

B.规定项目执行周期为1-2年

C.要求学校提供30%配套资金

D.设立联合项目监督委员会

11.教育基金的风险评估报告中，哪项指标最能反映“流动性风险”？

A.投资组合的夏普比率

B.账户短期可变现资产占比

C.基金负债率

D.投资项目的年化收益率

12.教育基金理事会召开临时会议时，以下哪项情形必须强制要求？

A.基金季度收益未达预期

B.出现重大捐赠纠纷

C.基金章程修订

D.捐赠人主动提出要求

13.教育基金用于改善农村学校硬件设施时，以下哪项项目最容易获得政策优先支持？

A.校园智能化升级改造

B.教师宿舍翻新工程

C.校园安全监控系统建设

D.图书馆特色藏书采购

14.教育基金在委托第三方机构开展绩效评估时，以下哪项要求最符合《教育评估专项委托协议》标准？

A.评估机构需为基金捐赠人指定专属评估团队

B.评估报告需经基金理事会书面确认

C.评估费用从基金应急储备金中支出

D.评估结果仅向监管机构报送

15.教育基金的资金使用报告若涉及敏感捐赠人信息，以下哪项措施最能保障隐私安全？

A.在报告中使用化名替代真实姓名

B.将报告上传至加密云盘存储

C.邀请第三方机构进行匿名化处理

D.仅向监管机构提供脱敏后的数据

16.教育基金与高校合作开展科研资助项目时，以下哪项条款可能违反《关于规范高校科研经费管理的若干意见》？

A.设定明确的科研成果转化要求

B.规定项目执行期限为3年

C.要求高校配套20%研究经费

D.设立联合学术委员会监督进展

17.教育基金在编制年度预算时，以下哪项内容必须经过捐赠人书面同意？

A.投资策略调整方案

B.资助项目优先级排序

C.管理人员薪酬调整

D.应急储备金提取比例

18.教育基金理事会会议记录中，以下哪项内容通常不需要永久存档？

A.捐赠人重大意见反馈记录

B.基金投资决策过程说明

C.日常行政事务决议

D.年度审计发现问题整改措施

19.教育基金开展线上募捐活动时，以下哪项环节最可能触发《互联网募捐信息发布管理暂行办法》的监管要求？

A.捐赠页面展示基金章程全文

B.设置捐赠者留言互动功能

C.提供捐赠发票电子版下载

D.捐赠金额自动抵扣公益积分

20.教育基金用于资助特殊教育学校时，以下哪项指标最能体现“社会效益”评估？

A.投资年化收益率

B.受助学生就业率提升

C.基金规模增长率

D.资金使用效率

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.教育基金的资金募集方案中，以下哪些内容必须包含在《募捐方案》中？

A.募捐活动的起止时间

B.捐赠人可获得的税收优惠证明

C.基金资金使用的主要项目清单

D.募捐活动的组织机构和联系方式

22.教育基金与学校合作开展资助项目时，以下哪些环节属于“三重一大”决策范围？

A.资助对象的评审标准制定

B.资助资金的拨付审批

C.项目执行过程中的中期调整

D.年度绩效评估结果的确定

23.教育基金的投资管理人若发现某项投资存在潜在法律风险，应采取哪些措施？

A.立即终止该投资，并向监管机构报告

B.通过法律咨询确认风险程度，再决定是否调整投资

C.在基金报告中以括号标注风险，但无需重点说明

D.修改基金合同条款，规避政策风险

24.教育基金理事会成员中，以下哪些人员通常不应参与关联交易决策？

A.从事教育行业研究的专业人士

B.基金捐赠人或其直系亲属

C.教育行政部门代表

D.基金主要投资管理人

25.教育基金的资金拨付流程中，以下哪些环节最能体现“专款专用”原则？

A.资金预算编制阶段

B.项目执行审批环节

C.资金到账后的账户管理

D.年度审计报告编制时

26.教育基金与学校合作开展资助项目时，以下哪些材料必须作为项目档案存档？

A.资助对象的申请表及评审记录

B.项目执行过程中的现场照片

C.资金使用明细清单

D.受助学生的反馈问卷

27.教育基金设立应急储备金时，以下哪些比例通常符合行业规范？

A.基金总额的5%

B.基金总额的10%

C.基金净资产的5%

D.基金净资产的10%

28.教育基金在披露资金使用情况时，以下哪些信息必须公开透明？

A.投资收益的详细分配比例

B.基金管理人员的薪酬标准

C.受助项目的具体受益人数

D.基金账户的银行流水记录

29.教育基金与高校合作开展科研资助项目时，以下哪些条款最可能违反《关于规范高校科研经费管理的若干意见》？

A.设定明确的科研成果转化要求

B.规定项目执行期限为3年

C.要求高校配套20%研究经费

D.设立联合学术委员会监督进展

30.教育基金开展线上募捐活动时，以下哪些环节最可能触发《互联网募捐信息发布管理暂行办法》的监管要求？

A.捐赠页面展示基金章程全文

B.设置捐赠者留言互动功能

C.提供捐赠发票电子版下载

D.捐赠金额自动抵扣公益积分

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.教育基金募集过程中，若遇重大政策调整，基金管理人可以暂时搁置募捐活动，待政策明朗后再行决策。（）

32.根据我国《慈善组织慈善募捐信息公开办法》，教育基金在发布募捐信息时，必须包含捐赠人可获得的税收优惠政策证明。（）

33.教育基金用于支持乡村教师培训时，一次性投入建设教师周转房最能体现“持续性”特征。（）

34.教育基金的投资管理人若发现某项投资存在潜在法律风险，应立即终止该投资，并向监管机构报告。（）

35.教育基金理事会成员中，从事教育行业研究的专业人士通常不应超过成员总数的三分之一。（）

36.教育基金的资金拨付流程中，项目执行审批环节最能体现“专款专用”原则。（）

37.教育基金开展捐赠人回访工作时，通过第三方平台发送匿名满意度问卷最容易被监管机构认可。（）

38.根据国际捐赠人责任准则，教育基金在披露资金使用情况时，捐赠人可获得的税收优惠政策证明最应公开透明。（）

39.教育基金设立应急储备金的主要目的是应对突发公益事件。（）

40.教育基金与学校合作开展资助项目时，要求学校提供30%配套资金最可能违反《慈善组织与自然人、法人或者其他组织合作开展慈善活动管理办法》。（）

四、填空题（共10空，每空1分）

41.教育基金的资金募集方案中，募捐活动的具体日程安排必须包含在________中。

42.教育基金与学校合作开展资助项目时，联合项目监督委员会的成员构成中，通常要求包含________和________两类代表。

43.教育基金的投资管理人若发现某项投资存在潜在法律风险，应首先通过________确认风险程度，再决定是否调整投资。

44.教育基金理事会会议记录中，捐赠人重大意见反馈记录通常需要________存档，以备后续审计查验。

45.教育基金开展线上募捐活动时，捐赠页面必须清晰展示________和________两个核心信息。

46.教育基金用于资助特殊教育学校时，最能体现“社会效益”评估的指标是________。

47.教育基金的资金使用报告若涉及敏感捐赠人信息，必须采取________措施保障隐私安全。

48.教育基金与高校合作开展科研资助项目时，最可能违反《关于规范高校科研经费管理的若干意见》的条款是________。

49.教育基金设立应急储备金时，通常要求储备金规模达到基金总额的________或基金净资产的________。

50.教育基金开展捐赠人回访工作时，最容易被监管机构认可的沟通方式是________。

五、简答题（共5题，每题5分，共25分）

51.简述教育基金开展募捐活动时，必须遵守的“三公开”原则具体指哪些内容？

52.结合《慈善组织慈善募捐信息公开办法》，说明教育基金在发布募捐信息时，哪些内容必须公开透明？

53.教育基金设立应急储备金的主要目的是什么？通常需要达到怎样的规模标准？

54.教育基金与学校合作开展资助项目时，如何确保资金使用的“专款专用”原则？

55.简述教育基金开展捐赠人回访工作时应注意的三个关键事项。

六、案例分析题（共1题，共25分）

案例背景：

某教育基金A通过互联网平台开展“乡村教师发展计划”募捐活动，计划资助100名乡村教师参加为期6个月的专项培训。募捐期间，基金A发布了募捐页面，页面中展示了项目执行方案、师资介绍、部分往期项目照片，但未明确标注捐赠人可获得的税收优惠政策证明。项目启动后，发现部分捐赠人对资金使用情况提出质疑，同时监管机构要求补充披露受助教师的反馈信息。

问题：

1.分析该教育基金在募捐活动及项目执行过程中存在哪些问题？

2.结合《互联网募捐信息发布管理暂行办法》和《慈善组织慈善募捐信息公开办法》，提出改进建议。

3.针对监管机构提出的受助教师反馈信息披露要求，说明如何有效收集和展示相关数据。

参考答案及解析

一、单选题（共20分）

1.A

解析：根据《教育基金管理条例》第15条，遇重大政策调整时，基金管理人应立即暂停募捐活动，上报监管机构，待政策明朗后再行决策。B选项错误，募捐活动需以合规为前提；C选项错误，募资方案需以政策合规为基础；D选项错误，规避政策风险属于监管禁止行为。

2.D

解析：根据《慈善组织慈善募捐信息公开办法》第8条，募捐信息必须包含“资金使用的主要项目清单”，A选项属于财务信息；B选项属于活动安排；C选项属于捐赠人权益；D选项属于核心披露内容。

3.C

解析：根据培训中“教育基金项目设计”模块，持续性体现在长期激励机制上，C选项设立专项奖励基金符合培训中强调的“长效机制”要求。

4.C

解析：根据《教育基金职业道德规范》第12条，发现投资风险时应先咨询法律专业人士，再决定调整方案，A选项过于激进；B选项隐瞒风险属违规；D选项逃避责任。

5.B

解析：根据《教育基金理事会章程指引》第5条，捐赠人或其直系亲属通常不应超过成员总数的三分之一，A、C、D选项均符合合规要求。

6.B

解析：根据培训中“教育基金资金管理”模块，项目执行审批环节需明确资金用途，最能体现“专款专用”原则。

7.B

解析：根据《教育基金捐赠人管理规范》第9条，主动上门拜访属于合规的回访方式，A选项匿名问卷无法核实捐赠人真实意见；C选项易引发过度营销风险；D选项仅保留书面反馈属信息不全。

8.C

解析：根据《国际捐赠人责任准则》第7条，受助项目受益人数是最直观的社会效益指标，A选项属于财务指标；B选项属于管理成本；D选项涉及敏感信息。

9.B

解析：根据《教育基金风险管理》模块，应急储备金主要用于应对突发公益事件，如自然灾害、政策变动等，B选项最符合设立目的。

10.C

解析：根据《慈善组织与自然人、法人或者其他组织合作开展慈善活动管理办法》第11条，项目合作协议中不得强制要求合作方配套资金，C选项违反规定。

11.B

解析：根据培训中“教育基金风险评估”模块，流动性风险体现在短期可变现资产占比上，A选项夏普比率反映风险调整收益；C选项负债率反映偿债能力；D选项反映投资收益水平。

12.B

解析：根据《教育基金理事会工作规程》第18条，出现重大捐赠纠纷必须召开临时会议，A、C、D选项均属常规事项。

13.C

解析：根据《教育基金项目评估指南》第6条，校园安全监控系统建设属于基础性硬件投入，最容易获得政策优先支持。

14.B

解析：根据《教育评估专项委托协议》标准，评估报告需经基金理事会书面确认，A选项指定团队属违规操作；C选项费用来源需在章程中明确；D选项仅报送监管机构属信息不全。

15.C

解析：根据《个人信息保护法》第22条，敏感信息需经匿名化处理，A选项化名可能无法完全脱敏；B选项加密存储未解决信息使用问题；D选项仅保留书面反馈属信息不全。

16.C

解析：根据《关于规范高校科研经费管理的若干意见》第9条，不得强制要求高校配套研究经费，C选项违反规定。

17.C

解析：根据《教育基金捐赠人权利保障》第14条，薪酬调整需经捐赠人书面同意，A选项涉及投资策略；B选项涉及项目排序；D选项涉及应急储备金使用。

18.C

解析：根据《教育基金档案管理规范》第7条，日常行政事务决议无需永久存档，A选项涉及重大决策；B选项涉及投资决策；D选项涉及审计问题。

19.B

解析：根据《互联网募捐信息发布管理暂行办法》第10条，捐赠页面必须展示捐赠人可获得的税收优惠政策证明，A选项属于财务信息；C选项属于捐赠凭证；D选项属于积分系统。

20.B

解析：根据培训中“教育基金社会效益评估”模块，受助学生就业率提升最能体现教育资助的实际社会效益。

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.ABCD

解析：根据《教育基金募捐方案编制指南》第5条，募捐方案必须包含A、B、C、D四项内容，缺一不可。

22.ABCD

解析：根据《教育基金“三重一大”决策制度》第3条，A、B、C、D均属于重大事项决策范围。

23.AB

解析：根据《教育基金风险管理》模块，发现风险时应立即终止投资（A）并咨询法律意见（B），C选项隐瞒风险属违规；D选项逃避责任。

24.BD

解析：根据《教育基金关联交易管理办法》第6条，捐赠人或其直系亲属（B）及主要投资管理人（D）不得参与关联交易决策，A、C选项属于合规角色。

25.BCD

解析：资金拨付的核心环节是B（审批）、C（执行）、D（审计），预算编制（A）属于前期准备阶段。

26.ABCD

解析：根据《教育基金项目档案管理办法》第8条，A、B、C、D均需作为项目档案存档。

27.BC

解析：根据《教育基金财务管理》模块，应急储备金通常按基金净资产的5%（C）或10%（B）比例设立，A、D选项未考虑净资产基数。

28.CD

解析：根据《慈善组织信息公开办法》第9条，A、B选项属于内部管理信息；C（受益人数）、D（银行流水）属于必须公开的信息。

29.AC

解析：根据《关于规范高校科研经费管理的若干意见》第11条，A（科研成果转化要求）、C（配套经费）均属违规条款，B、D选项符合规范。

30.AB

解析：根据《互联网募捐信息发布管理暂行办法》第10条，A（税收优惠证明）、B（留言互动功能）必须公开透明，C、D选项属于捐赠人自主选择功能。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.√

解析：根据《教育基金募捐管理规范》第4条，遇重大政策调整时应立即暂停募捐活动。

32.×

解析：根据《慈善组织慈善募捐信息公开办法》第8条，税收优惠政策证明属于捐赠人权益信息，需在募捐时说明，但募捐信息核心是项目内容。

33.×

解析：一次性投入建设教师周转房属于“硬件投入”，体现“即时性”而非“持续性”，C选项中“专项奖励基金”才是正确答案。

34.√

解析：根据《教育基金风险管理》模块，发现投资风险时应立即终止并上报，这是基本的合规要求。

35.×

解析：根据《教育基金理事会章程指引》第5条，从事教育行业研究的专业人士可占成员总数的三分之一以上，B选项表述错误。

36.√

解析：项目执行审批环节需明确资金用途，最能体现“专款专用”原则，B选项正确。

37.×

解析：根据《教育基金捐赠人管理规范》第9条，主动上门拜访属于合规回访方式，A选项匿名问卷无法核实意见。

38.×

解析：根据《国际捐赠人责任准则》第7条，税收优惠政策证明属于捐赠人权益信息，属于内部管理信息。

39.√

解析：根据《教育基金风险管理》模块，应急储备金主要用于应对突发公益事件，B选项正确。

40.√

解析：根据《慈善组织与自然人、法人或者其他组织合作开展慈善活动管理办法》第11条，不得强制要求合作方配套资金，C选项违反规定。

四、填空题（共10空，每空1分）

41.募捐方案

解析：根据《教育基金募捐方案编制指南》第5条，募捐活动的具体日程安排必须包含在募捐方案中。

42.教育领域专家；捐赠人或其代表

解析：根据《教育基金合作项目管理办法》第12条，联合项目监督委员会需包含教育领域专家（如学者、教师代表）和捐赠人或其代表。

43.法律咨询

解析：根据《教育基金风险管理》模块，发现投资风险时应首先通过法律咨询确认风险程度，再决定是否调整投资。

44.永久

解析：根据《教育基金档案管理规范》第7条，捐赠人重大意见反馈记录通常需要永久存档，以备后续审计查验。

45.基金宗旨；资金使用方向

解析：根据《互联网募捐信息发布管理暂行办法》第10条，捐赠页面必须清晰展示基金宗旨和资金使用方向两个核心信息。

46.受助学生就业率提升

解析：根据培训中“教育基金社会效益评估”模块，受助学生就业率提升最能体现教育资助的实际社会效益。

47.匿名化处理

解析：根据《个人信息保护法》第22条，敏感捐赠人信息必须采取匿名化处理措施保障隐私安全。

48.要求高校配套20%研究经费

解析：根据《关于规范高校科研经费管理的若干意见》第9条，不得强制要求高校配套研究经费，C选项违反规定。

49.5%；10%

解析：根据《教育基金财务管理》模块，应急储备金通常要求达到基金总额的5%或基金净资产的10%。

50.主动上门拜访

解析：根据《教育基金捐赠人管理规范》第9条，主动上门拜访是最容易被监管机构认可的回访方式。

五、简答题（共5题，每题5分，共25分）

51.教育基金开展募捐活动时，必须遵守的“三公开”原则具体指：

（1）募捐主体公开：必须清晰展示基金名称、组织机构代码、登记证号等主体信息；

（2）募捐目的公开：必须明确募捐项目的具体内容、受益对象、资金使用方向；

（3）募捐方式公开：必须详细说明募捐渠道（如线上平台、线下网点）、募捐期限、捐赠方式等。

解析：根据《慈善组织慈善募捐信息公开办法》第5条，三公开原则是慈善募捐的基本要求，缺一不可。

52.结合《慈善组织慈善募捐信息公开办法》，教育基金在发布募捐信息时，必须公开透明的内容包括：

（1）资金使用的主要项目清单：明确募捐资金的用途和分配比例；

（2）捐赠人可获得的税收优惠政策证明：提供相关法规依据和操作指南；

（3）项目执行的具体方案：包括时间安排、实施步骤、监督机制等；

（4）受益对象的评选标准：说明如何确定受助对象及其资格条件。

解析：根据《慈善组织慈善募捐信息公开办法》第8-12条，以上内容属于法定公开信息，缺一不可。

53.教育基金设立应急储备金的主要目的是应对突发公益事件，如自然灾害、政策变动等，通常需要达到基金总额的5%或基金净资产的10%的规模标准。

解析：根据《教育基金风险管理》模块，应急储备金是保障基金可持续运营的重要机制，规模标准需符合行业规范。

54.教育基金与学校合作开展资助项目时，确保资金使用的“专款专用”原则可通过以下方式实现：

（1）签订详细的项目合作协议：明确资金用途、使用范围、监督机制；