政府采购全流程管理方案内控制度

政府采购全流程管理方案内控制度一、总则为了规范政府采购行为，加强政府采购全流程管理，提高财政资金使用效益，防范政府采购过程中的风险，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本。本制度适用于本单位使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。二、管理机构与职责（一）政府采购领导小组成立政府采购领导小组，由单位主要领导担任组长，分管领导担任副组长，各相关部门负责人为成员。其主要职责包括：1.贯彻执行国家有关政府采购的法律法规和政策，审定本单位政府采购工作的规章制度和管理办法。2.研究决定本单位政府采购工作中的重大事项，协调解决政府采购工作中的重大问题。3.审定本单位年度政府采购预算和采购计划。4.监督政府采购工作的实施，对政府采购工作进行绩效考核。（二）采购部门采购部门是本单位政府采购工作的具体执行部门，其主要职责包括：1.负责编制本单位年度政府采购预算和采购计划，并按照规定程序报经批准后组织实施。2.负责组织实施政府采购项目的采购活动，包括制定采购文件、发布采购公告、组织开标、评标、定标等工作。3.负责与供应商签订政府采购合同，并监督合同的履行。4.负责整理、归档政府采购项目的相关文件和资料。（三）财务部门财务部门在政府采购工作中的主要职责包括：1.负责审核本单位政府采购预算和采购计划，确保其符合财政资金管理的要求。2.负责办理政府采购资金的支付手续，对政府采购资金的使用情况进行监督和管理。3.会同采购部门对政府采购项目进行绩效评价，分析财政资金的使用效益。（四）审计部门审计部门在政府采购工作中的主要职责包括：1.对政府采购项目的预算编制、采购程序、合同履行等情况进行审计监督，确保政府采购活动的合法性、合规性和效益性。2.对政府采购项目的绩效评价结果进行审计核实，提出改进建议。三、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购部门应根据本单位的工作任务和发展规划，结合资产配置标准和实际需求，编制年度政府采购预算。2.采购预算编制应遵循“量入为出、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约”的原则，确保预算的科学性和合理性。3.采购预算应包括采购项目名称、采购内容、采购数量、采购金额等详细信息，并按照规定的格式和要求进行填报。（二）采购预算审核1.财务部门应对采购部门编制的采购预算进行审核，审核内容包括预算的合规性、合理性、准确性等。2.审核过程中，财务部门应与采购部门进行沟通和协调，对存在问题的预算项目提出修改意见。3.审核通过后的采购预算应报政府采购领导小组审定，并按照规定程序报财政部门批准。（三）采购计划制定1.采购部门应根据批准的采购预算，制定具体的采购计划。采购计划应明确采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式等内容。2.采购计划的制定应充分考虑项目的实际需求和市场供应情况，合理安排采购进度。3.采购计划应报政府采购领导小组批准后实施。（四）采购预算与计划调整1.如因工作任务调整、政策变化等原因需要调整采购预算或采购计划的，采购部门应提出书面申请，说明调整的原因和内容。2.调整申请经财务部门审核、政府采购领导小组审定后，按照规定程序报财政部门批准。四、采购方式选择（一）公开招标1.公开招标是政府采购的主要方式。符合下列情形之一的货物、工程和服务项目，应当采用公开招标方式采购：（1）采购项目预算金额达到公开招标数额标准的。（2）采购项目技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。（3）采购项目采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采用公开招标方式采购的，采购部门应按照规定在指定的媒体上发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的货物、工程和服务项目，可以采用邀请招标方式采购：（1）具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。（2）采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采用邀请招标方式采购的，采购部门应从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的货物、工程和服务项目，可以采用竞争性谈判方式采购：（1）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。（2）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。（3）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。（4）不能事先计算出价格总额的。2.采用竞争性谈判方式采购的，采购部门应成立谈判小组，与符合资格条件的供应商就采购货物、工程和服务事宜进行谈判。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的货物、工程和服务项目，可以采用单一来源方式采购：（1）只能从唯一供应商处采购的。（2）发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。（3）必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采用单一来源方式采购的，采购部门应组织专业人员对采购项目进行论证，并将论证意见和相关材料报财政部门批准。（五）询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。采购部门应向三家以上的供应商发出询价单，对供应商提供的报价进行比较，确定成交供应商。五、采购文件编制与发布（一）采购文件编制1.采购部门应根据采购项目的特点和要求，编制采购文件。采购文件应包括采购项目的名称、数量、规格、技术要求、采购方式、评标标准、合同主要条款等内容。2.采购文件的编制应符合法律法规的规定，公平、公正地对待所有供应商。采购文件中不得含有倾向性、歧视性条款，不得设定不合理的资格条件。3.采购文件编制完成后，应组织相关部门和人员进行审核，确保采购文件的准确性和完整性。（二）采购文件发布1.采用公开招标、邀请招标方式采购的，采购部门应按照规定在指定的媒体上发布招标公告和招标文件。招标公告和招标文件应明确采购项目的基本信息、报名时间、投标截止时间、开标时间等内容。2.采用竞争性谈判、单一来源采购、询价方式采购的，采购部门应向符合资格条件的供应商发出谈判文件、单一来源采购文件、询价单等采购文件。六、开标、评标与定标（一）开标1.开标应当在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间公开进行；开标地点应当为招标文件中预先确定的地点。2.开标由采购部门主持，邀请所有投标人参加。开标时，由投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，也可以由招标人委托的公证机构检查并公证；经确认无误后，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容。（二）评标1.评标由采购部门依法组建的评标委员会负责。评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。2.评标委员会应按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。评标过程中，评标委员会可以要求投标人对投标文件中含义不明确的内容作必要的澄清或者说明，但澄清或者说明不得超出投标文件的范围或者改变投标文件的实质性内容。3.评标委员会完成评标后，应向采购部门提交书面评标报告和中标候选人名单。中标候选人应当限定在一至三名，并标明排列顺序。（三）定标1.采购部门应根据评标委员会提出的书面评标报告和中标候选人名单，按照招标文件规定的定标原则和方法确定中标人。2.中标人确定后，采购部门应向中标人发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人。七、合同签订与履行（一）合同签订1.采购部门应在中标通知书发出之日起三十日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同。2.政府采购合同的双方当事人不得擅自变更、中止或者终止合同。政府采购合同继续履行将损害国家利益和社会公共利益的，双方当事人应当变更、中止或者终止合同。有过错的一方应当承担赔偿责任，双方都有过错的，各自承担相应的责任。（二）合同履行1.采购部门应监督供应商按照合同约定的时间、地点、质量标准等要求履行合同义务。2.供应商应按照合同约定提供货物、工程和服务，并对其提供的货物、工程和服务的质量负责。3.在合同履行过程中，如出现问题或纠纷，采购部门应及时与供应商进行沟通和协商，协商不成的，可以通过法律途径解决。八、验收与付款（一）验收1.采购项目完成后，采购部门应组织相关部门和人员对采购项目进行验收。验收内容包括货物的数量、质量、规格、型号等是否符合合同要求，工程的施工质量是否符合相关标准和规范，服务的内容和质量是否达到合同约定的标准等。2.验收应按照规定的程序和标准进行，出具验收报告。验收报告应包括验收时间、验收地点、验收人员、验收内容、验收结论等内容。（二）付款1.财务部门应根据采购合同、验收报告等相关文件，按照规定的程序办理政府采购资金的支付手续。2.对于符合支付条件的采购项目，财务部门应及时支付采购资金，不得拖延支付。九、监督检查与绩效评价（一）监督检查1.审计部门应定期对政府采购项目进行审计监督，检查采购项目的预算编制、采购程序、合同履行、资金使用等情况是否符合法律法规和本制度的规定。2.政府采购领导小组应加强对政府采购工作的日常监督，对发现的问题及时进行整改。（二）绩效评价1.采购部门应会同财务部门对政府采购项目进行绩效评价，评价内容包括采购项目的经济性、效率性、有效性等方面。2.绩效评价应采用科学合理的评价指标和方法，出具绩效评价报告。绩效评价报告应作为改进政府采购工作、编制下一年度采购预算和采购计划的重要依据。十、档案管理（一）档案内容政府采购项目的档案包括采购预算、采购计划、采购文件、投标文件、评标报告、中标通知书、政府采购合同、验收报告、付款凭证等相关文件和资料。（二）档案整理与保管1.采购部门应在采购项目结束后，及时对采购项目的相关文件和资料进行整理、归档，建立政府采购项目档案。2.政府采购项目档案应按照年度、项目名称等进行分类保管，确保档案的完整性和安全性。（三）档案查阅与利用1.本单位内部人员因工作需要查阅政府采购项目档案的，应经采购部门负责人批准后，办理查阅手续。2.外部单位或个人因工作需要查阅政府采购项目档案的，应持单位介绍信或相关证明文件，经本单位领导批准后，办理查阅手续。十一、责任追究（一）对采购部门及其工作人员的责任追究采购部门及其工作人员在政府采购工作中存在下列情形之一的，依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：1.未按照规定编制采购预算和采购计划的。2.未按照规定选择采购方式的。3.未按照规定编制和发布采购文件的。4.与供应商恶意串通的。5.在采购过程中接受贿赂或者获取其他不正当利益的。6.泄露标底等应当保密的信息的。7.未按照规定签订和履行政府采购合同的。8.未按照规定进行验收和付款的。9.其他违反政府采购法律法规和本制度的行为。（二）对供应商的责任追究供