基金从业资格考试课件及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试课件及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前___天开始进行宣传推介。

（A）5

（B）10

（C）15

（D）20

2.下列关于基金份额净值的表述，正确的是___。

（A）基金份额净值是基金资产总值与基金总份额的比值

（B）基金份额净值每日只计算一次，通常在交易日下午3点前公布

（C）基金份额净值波动会直接影响基金的投资收益

（D）基金份额净值由基金托管人计算并公告

3.基金信息披露中，属于“重要信息披露”的是___。

（A）基金份额持有人大会通知

（B）基金合同生效公告

（C）基金投资策略的定期报告

（D）基金管理人变更公告

4.下列投资工具中，属于“私募基金”的是___。

（A）公开募集的股票型基金

（B）银行销售的保本理财产品

（C）非公开募集的股权投资基金

（D）交易所交易的ETF

5.基金合同中，关于基金运作方式的约定，错误的是___。

（A）基金的投资目标应明确、具体

（B）基金的投资范围可以频繁变更

（C）基金的投资策略应与风险收益特征相匹配

（D）基金的投资限制应合法合规

6.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应重点考察___。

（A）投资者的年龄

（B）投资者的财务状况

（C）投资者的投资经验

（D）投资者的职业类型

7.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当___。

（A）立即停止基金的投资活动

（B）向中国证监会报告

（C）通知基金份额持有人

（D）与基金管理人协商解决

8.基金募集失败，基金管理人应当___。

（A）返还投资者已缴纳的认购款项及利息

（B）将募集资金用于其他基金产品

（C）承担基金管理人的管理费

（D）向中国证监会缴纳罚款

9.基金投资于非公开交易的股权时，其估值方法通常采用___。

（A）市场法

（B）收益法

（C）成本法

（D）可比公司法

10.基金信息披露的“及时性原则”要求，___。

（A）定期报告应在每年4月30日前披露

（B）临时报告应在重大事件发生之日起2日内披露

（C）基金净值公告应在每个交易日结束后3小时内披露

（D）基金合同应在基金募集前3个月披露

11.基金管理人内部控制的“不相容职务分离原则”是指___。

（A）投资经理同时担任基金估值负责人

（B）基金经理独立于投资决策委员会

（C）基金会计与基金托管岗分离

（D）风险控制人员直接操作基金资产

12.基金业绩评价中，常用的指标不包括___。

（A）基金份额净值增长率

（B）夏普比率

（C）基金规模

（D）信息比率

13.基金投资者在赎回基金份额时，通常___。

（A）需要缴纳认购费

（B）无需缴纳赎回费

（C）必须一次性赎回全部份额

（D）赎回价格以当日基金份额净值为准

14.基金合同中，关于基金运作费用的约定，错误的是___。

（A）基金管理费按日计提，按月支付

（B）基金托管费按基金资产净值的一定比例计提

（C）基金销售服务费可以从基金资产中扣除

（D）基金财产用于支付基金运作费用后的剩余部分，应优先用于支付基金份额赎回

15.基金管理人聘请基金评价机构进行基金业绩评价时，应当___。

（A）与评价机构签订书面合同

（B）要求评价机构提供虚假业绩数据

（C）对评价结果进行独立核实

（D）公开评价机构的收费方案

16.基金信息披露的“公平性原则”要求___。

（A）所有投资者获取的信息内容一致

（B）信息披露方式因投资者类型而异

（C）信息披露仅面向机构投资者

（D）信息披露内容可选择性披露

17.基金投资于衍生品时，应遵循___。

（A）充分分散原则

（B）无风险套利原则

（C）高杠杆原则

（D）短期投机原则

18.基金管理人聘请外部服务机构时，应当___。

（A）对服务机构的合规性进行尽职调查

（B）允许服务机构直接接触基金份额持有人

（C）免除服务机构的保密义务

（D）将服务机构的收费纳入基金运作费用

19.基金合同中，关于基金终止的约定，错误的是___。

（A）基金规模低于规定标准时，应终止基金

（B）基金持有人大会决定终止基金时，应进行公告

（C）基金终止后，管理人应立即进行清算

（D）基金清算后的剩余财产，应优先用于支付管理人的报酬

20.基金信息披露的“准确性原则”要求___。

（A）披露的信息应真实、完整

（B）披露的信息应便于投资者理解

（C）披露的信息应定期更新

（D）披露的信息应无利益冲突

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金信息披露的内容包括___。

（A）基金招募说明书

（B）基金定期报告

（C）基金净值公告

（D）基金份额持有人大会通知

（E）基金投资组合报告

22.基金管理人的内部控制制度应当包括___。

（A）风险管理制度

（B）财务管理制度

（C）信息披露制度

（D）投资决策制度

（E）信息技术系统管理制度

23.基金投资于股票时，可能面临的风险包括___。

（A）市场风险

（B）信用风险

（C）流动性风险

（D）操作风险

（E）政策风险

24.基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应当说明___。

（A）基金的投资风险

（B）基金的投资方向

（C）基金的投资策略

（D）基金的费率结构

（E）投资者的风险承受能力等级

25.基金托管人在履行职责时，应当___。

（A）安全保管基金财产

（B）执行基金管理人的投资指令

（C）监督基金管理人的投资运作

（D）定期对基金资产进行估值

（E）向中国证监会报告基金运作情况

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期限自基金份额发售之日起不少于3个月。（）

27.基金份额持有人大会应当至少每年召开一次。（）

28.基金管理人可以同时管理同一位基金投资者的不同基金产品。（）

29.基金投资于非公开交易的股权时，其估值方法应采用市场法。（）

30.基金信息披露的“完整性原则”要求披露的信息应全面反映基金运作情况。（）

31.基金管理人可以将其固有财产投资于本基金。（）

32.基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，可以口头说明风险等级。（）

33.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当立即要求其纠正。（）

34.基金合同生效后，基金管理人可以变更基金运作方式。（）

35.基金信息披露的“及时性原则”要求，临时报告应在重大事件发生之日起2日内披露。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前______天开始进行宣传推介。

37.基金份额净值是基金资产______与基金总份额的比值。

38.基金信息披露的“准确性原则”要求披露的信息应______、完整。

39.基金投资于非公开交易的股权时，其估值方法通常采用______法。

40.基金管理人内部控制的“不相容职务分离原则”是指______。

41.基金业绩评价中，常用的指标包括______比率、夏普比率、信息比率。

42.基金投资者在赎回基金份额时，通常______赎回费。

43.基金合同中，关于基金运作费用的约定，基金管理费按______计提，按月支付。

44.基金管理人聘请外部服务机构时，应当对服务机构的______进行尽职调查。

45.基金信息披露的“公平性原则”要求______。

五、简答题（共20分）

46.简述基金信息披露的“及时性原则”及其意义。

47.基金管理人内部控制制度应包括哪些主要内容？

48.基金投资于股票时，可能面临哪些主要风险？

49.基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应说明哪些内容？

六、案例分析题（共25分）

某基金管理人A基金，投资于股票、债券和货币市场工具，基金合同约定，基金管理人可以将其固有财产投资于本基金。2023年10月，基金管理人B调整了A基金的投资策略，大幅增加对某非公开交易股权的投资比例，但未在基金份额持有人大会召开前进行充分披露。同时，基金托管人C发现基金管理人的投资行为违反了基金合同，但未及时要求其纠正，也未向中国证监会报告。2023年11月，该非公开交易股权价格大幅下跌，导致A基金净值严重亏损。

问题：

（1）分析本案中基金管理人、基金托管人及基金合同约定的行为是否合规？

（2）若基金投资者因A基金净值亏损遭受损失，可以通过哪些途径维权？

（3）针对本案暴露的问题，提出改进建议。

参考答案及解析

一、单选题

1.A

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5天开始进行宣传推介。

2.B

解析：基金份额净值是基金资产净值与基金总份额的比值，每日计算并公布。A选项错误，基金资产总值与基金总份额的比值是基金总净值。C选项错误，基金份额净值波动会影响基金净值增长率，但不直接影响投资收益。D选项错误，基金份额净值由基金管理人计算并公告。

3.D

解析：基金份额持有人大会通知属于重要信息披露，A、B、C选项属于常规信息披露。

4.C

解析：私募基金是非公开募集的基金，A、B、D选项均为公开募集或银行代销产品。

5.B

解析：基金的投资范围应在基金合同中明确约定，不得频繁变更。

6.B

解析：基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应重点考察投资者的财务状况，以判断其风险承受能力。

7.B

解析：根据《证券投资基金法》第35条，基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当向中国证监会报告。

8.A

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金募集失败，基金管理人应当返还投资者已缴纳的认购款项及利息。

9.C

解析：基金投资于非公开交易的股权时，其估值方法通常采用成本法。

10.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第11条，临时报告应在重大事件发生之日起2日内披露。

11.C

解析：内部控制的“不相容职务分离原则”是指基金会计与基金托管岗分离，以防范利益冲突。

12.C

解析：基金业绩评价中，常用的指标包括基金份额净值增长率、夏普比率、信息比率，基金规模不属于业绩评价指标。

13.D

解析：基金投资者在赎回基金份额时，赎回价格以当日基金份额净值为准。

14.D

解析：基金财产用于支付基金运作费用后的剩余部分，应优先用于支付基金份额持有人红利。

15.A

解析：基金管理人聘请基金评价机构进行基金业绩评价时，应当与评价机构签订书面合同。

16.A

解析：信息披露的“公平性原则”要求所有投资者获取的信息内容一致。

17.A

解析：基金投资于衍生品时，应遵循充分分散原则，以降低风险。

18.A

解析：基金管理人聘请外部服务机构时，应当对服务机构的合规性进行尽职调查。

19.D

解析：基金清算后的剩余财产，应按照规定分配给基金份额持有人。

20.A

解析：基金信息披露的“准确性原则”要求披露的信息应真实、完整。

二、多选题

21.ABCDE

解析：基金信息披露的内容包括基金招募说明书、定期报告、净值公告、份额持有人大会通知、投资组合报告等。

22.ABCDE

解析：基金管理人的内部控制制度应当包括风险管理制度、财务管理制度、信息披露制度、投资决策制度、信息技术系统管理制度等。

23.ABCDE

解析：基金投资于股票时，可能面临市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、政策风险等。

24.ACD

解析：基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应当说明基金的投资风险、投资策略、费率结构，以及投资者的风险承受能力等级。

25.ABCD

解析：基金托管人在履行职责时，应当安全保管基金财产、执行基金管理人的投资指令、监督基金管理人的投资运作、定期对基金资产进行估值。

三、判断题

26.√

27.√

28.×

解析：根据《证券投资基金法》第20条，基金管理人不得将其固有财产投资于本基金。

29.×

解析：基金投资于非公开交易的股权时，其估值方法通常采用成本法。

30.√

31.×

解析：根据《证券投资基金法》第20条，基金管理人不得将其固有财产投资于本基金。

32.×

解析：基金销售机构在向投资者进行风险揭示时，应书面说明风险等级。

33.√

34.×

解析：基金合同生效后，基金运作方式不得随意变更。

35.√

四、填空题

36.5

37.净值

38.真实

39.成本

40.不相容职务分离

41.信息

42.无

43.日

44.合规性

45.所有投资者获取的信息内容一致

五、简答题

46.答：基金信息披露的“及时性原则”要求基金信息披露应当在重大事件发生或变更后，立即或最迟不超过法定时限进行披露。其意义在于确保投资者能够及时获取相关信息，做出理性投资决策，防止信息不对称导致的市场不公平。

47.答：基金管理人内部控制制度应包括风险管理制度、财务管理制度、信息披露制度、投资决策制度、信息技术系统管理制度、人力资源管理制度的。

48.