2025年大学经济犯罪侦查专业题库- 不良信贷风险与经济犯罪

2025年大学经济犯罪侦查专业题库——不良信贷风险与经济犯罪考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、选择题（请将正确选项的代表字母填写在答题纸上。每小题2分，共20分。）1.下列哪一项不属于传统信贷风险五级分类中的不良贷款类别？A.欠款逾期超过90天但未超过180天B.债务人出现严重财务困难，无法足额偿还债务C.经银行重组后，仍无法按新条款履约D.债务人完全失去还款能力，且无任何还款意愿2.在信贷风险评估模型中，"Character"通常强调的是借款人的哪个方面？A.财务报表数据B.经营管理能力C.信用历史和品质D.抵押资产的价值3.银行在发放贷款前，通过审查借款人提供的资料、访谈了解其还款能力和意愿等过程，主要目的是进行：A.贷后风险监控B.信用评级C.尽职调查D.拨备计提4.某企业以欺骗手段获取银行贷款，但其目的是用于投资于高风险项目，最终导致贷款无法收回。这种行为最可能触犯的中国刑法罪名是：A.非法吸收公众存款罪B.高利转贷罪C.贷款诈骗罪D.洗钱罪5.根据中国相关法律规定，金融机构在可疑交易监测中，发现的符合大额交易标准的行为，除了按规定申报外，还应当：A.立即冻结相关资金B.通知客户的开户行C.初步判断是否涉及洗钱等犯罪D.向税务部门报告6.下列哪一项措施不属于金融机构主动管理不良贷款的有效方式？A.对出现风险迹象的贷款进行重组B.对拖欠贷款的借款人采取法律手段追偿C.大幅提高对该客户未来所有业务的授信额度D.加强对已核销不良贷款的追索力度7.在经济犯罪侦查中，追踪通过虚假证明文件骗取的贷款资金流向，主要需要关注的证据类型是：A.借款人的银行流水B.涉案虚假证明文件的真伪鉴定报告C.被骗取贷款资金的银行账户信息D.银行内部操作人员的证言8.《商业银行法》规定的商业银行贷款，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过：A.10%B.20%C.30%D.50%9.金融机构工作人员利用职务便利，违反规定，将本单位的资金以个人名义或者他人名义开立账户存储，构成犯罪的，可能触犯：A.贷款诈骗罪B.非法吸收公众存款罪C.商业贿赂罪D.挪用资金罪10.对信贷业务相关的经济犯罪进行侦查，与普通刑事案件的侦查相比，其特殊之处主要体现在：A.犯罪主体的专业性B.犯罪客体的金融属性C.证据链的复杂性D.以上都是二、简答题（请将答案写在答题纸上。每小题5分，共25分。）1.简述不良贷款形成的主要原因。2.简述贷款五级分类中“可疑类”贷款的主要特征。3.简述骗取贷款罪与信用风险事件的主要区别。4.简述金融机构在防范洗钱风险方面应履行的主要义务。5.简述经济犯罪侦查中，收集电子证据应注意的关键环节。三、论述题/案例分析题（请将答案写在答题纸上。每小题10分，共40分。）1.某企业法人借款人A，近期经营状况不佳，产品滞销，现金流紧张，但为维持公司运转和对外支付，多次向银行申请短期流动资金贷款，提供的主要还款保障是未来销售回款的预期。银行信贷部门在审批时，注意到A公司财务报表显示负债率偏高，但管理层态度积极，且担保方B公司（另一关联企业）信誉尚可。请分析该笔贷款存在的风险点，并提出初步的风险控制建议。2.某银行工作人员C，利用职务便利，为明知不符合贷款条件的企业法人借款人D办理了多笔贷款，并伪造了部分借款用途证明材料，导致银行遭受重大损失。借款人D则通过虚构投资项目骗取了贷款。请分析本案中，银行工作人员C、借款人D可能触犯的中国刑法罪名，并简述侦查机关在立案侦查时应重点关注的方面。3.试述金融机构内部风险控制体系在预防信贷相关经济犯罪中的重要作用，并举例说明。4.假设侦查人员在调查一起涉嫌骗取贷款的案件时，发现犯罪嫌疑人事先通过伪造公司章程、财务报表等材料在银行取得了贷款额度。请设计一个初步的侦查思路，说明需要收集哪些关键证据以及可能需要询问哪些对象。试卷答案一、选择题1.A解析：不良贷款五级分类通常包括次级、可疑、损失。A选项属于逾期贷款，可能属于次级或可疑，但本身不是最终的不良类别定义。2.C解析：信贷风险评估模型中的"Character"因素，即品格因素，主要评估借款人的信誉、道德品质、还款意愿等软信息。3.C解析：尽职调查是指在贷款发放前，银行对借款人及其提供的资料进行真实性、完整性、合规性的审查和核实工作。4.C解析：贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，使用欺骗方法骗取银行贷款的行为。题中描述的行为符合该罪的定义。5.C解析：根据反洗钱规定，金融机构对可疑交易进行监测，发现符合大额交易标准的同时，应进行初步判断，分析是否可能涉及洗钱等犯罪活动。6.C解析：大幅提高对该客户未来所有业务的授信额度，在客户已显示风险的情况下，是加剧风险敞口的行为，不属于有效的风险控制措施。7.C解析：追踪资金流向是侦查经济犯罪的关键环节，涉案银行账户信息是追踪资金去向的直接线索。8.D解析：《商业银行法》规定，商业银行贷款，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之五十。9.D解析：挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人。题中描述的行为符合该罪定义。10.D解析：经济犯罪侦查涉及金融专业知识、证据电子化、犯罪链条复杂化等特点，与普通刑事案件相比具有上述特殊性。二、简答题1.不良贷款形成的主要原因包括：借款人信用风险（经营不善、财务困难、道德风险等）、宏观经济环境变化（经济下行、政策调整等）、行业风险（行业周期性波动、技术变革等）、银行内部管理因素（审批不严、贷后监控缺失等）以及外部欺诈因素（借款人欺诈、担保人虚假等）。2.可疑类贷款的主要特征是：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；借款人不能提供合格担保；借款人财务状况出现严重恶化，经营成果不佳，已没有还款能力；借款人出现逃废债迹象；违反国家有关法律、法规，可能或已经受到监管部门处罚等。3.骗取贷款罪是以非法占有为目的，使用欺骗方法骗取贷款；而信用风险事件是借款人因各种原因（非主观故意欺骗）无法按期或足额偿还贷款本息的情况，不必然具有非法占有的目的。4.金融机构在防范洗钱风险方面应履行的主要义务包括：建立完善的反洗钱内控制度；执行客户身份识别制度（KYC）；进行交易监测，识别可疑交易并报告；履行大额交易和可疑交易报告义务；保存客户身份资料和交易记录；对员工进行反洗钱培训等。5.经济犯罪侦查中收集电子证据应注意的关键环节包括：确保证据的合法性（遵守法律程序）；保证证据的客观性（避免污染或篡改）；确保证据的关联性（与案件事实相关）；注意证据的时效性（及时固定）；采用规范的技术手段提取和固定（如使用专用设备、制作镜像等）；做好证据的记录和保管工作。三、论述题/案例分析题1.风险点分析：该笔贷款的主要风险点在于还款来源的可靠性存疑。借款人A经营状况不佳，现金流紧张，主要依靠未来销售回款还款，缺乏实质性的、可快速变现的还款保障。银行信贷部门过于依赖管理层态度和关联企业担保，而忽视了借款人自身造血能力的严重不足，以及销售回款的不确定性。这属于信用风险高、还款来源单一且不稳定的风险。风险控制建议：一是不应发放贷款，或仅在小额度内发放，并要求提供非常充分的、额外的担保措施；二是如果必须发放，应要求借款人提供远超实际需求的担保，并设定非常严格的还款计划，甚至要求追加保证金或提高利率；三是加强贷后管理，要求借款人定期（如每周）报送详细的经营数据和现金流预测，并安排信贷人员频繁进行现场检查，密切监控其经营和资金状况；四是密切关注市场环境和行业动态，一旦发现借款人情况进一步恶化，应立即采取提前收回贷款或保全担保等措施。2.可能触犯的罪名：银行工作人员C可能触犯违法发放贷款罪（如果其行为违反了相关法规规定，且与银行遭受损失有直接因果关系）或挪用资金罪（如果将贷款用于个人用途或借贷给他人）。借款人D则主要触犯贷款诈骗罪。侦查机关应重点关注的方面：一是核实工作人员C的行为是否利用职务便利；二是查清C的具体行为方式（是否明知故犯、伪造材料等）；三是确定贷款被骗取的数额和银行的实际损失；四是收集证明D虚构事实、隐瞒真相骗取贷款的证据（如伪造文件、虚假合同等）；五是调查资金流向，追踪被骗贷款的用途和最终去向；六是审查银行内部信贷审批和风险控制流程是否存在漏洞，以及C的行为是否与内部管理问题有关联。3.金融机构内部风险控制体系在预防信贷相关经济犯罪中的重要作用体现在：首先，通过严格的信贷政策、审批流程和尽职调查，可以在源头上过滤掉资质较差或意图不轨的借款人，减少不良贷款和欺诈风险的发生；其次，通过建立健全的内部控制、岗位分离和权限管理，可以有效防止内部工作人员利用职务便利进行欺诈、挪用资金等违法犯罪活动；再次，通过有效的贷后监控和风险预警机制，可以及时发现潜在的风险和可疑迹象，采取预防措施，防止小风险演变为大损失或刑事案件；最后，完善的内控体系也是监管部门检查和考核的基础，有助于维护金融秩序稳定，减少系统性金融风险。例如，严格的客户准入制度可以防止身份造假骗贷，完善的审批授权可以防止越权放贷给高风险客户，严格的贷后检查可以发现异常经营和欺诈线索。4.侦查思路设计：初步侦查思路：首先，确定案件涉及的具体银行、贷款金额、借款人及虚假材料类型。其次，从银行获取完整的贷款档案，包括申请资料、审批记录、发放凭证、贷后跟踪材料等，重点审查申请材料中涉及公司章程、财务报表等关键文件的真伪及来源。再次，立即冻结或查封借款人D名下及关联方的相关资产，并调取其银行账户流水，追踪贷款资金的流向和用途。接着，对涉案银行工作人员C进行传唤和调查，核实其行为动机、具体操作过程以及在审批环节是否尽到审慎审查义务。同时，根据调查发现的情况，必要时对借款人A、担保人B以及可能涉及