安徽2025年银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务风险管理）在线模拟题库及答案

安徽2025年银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务风险管理）在线模拟题库及答案单选题1.下列关于风险的说法，不正确的是（）。A.风险是收益的概率分布B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身答案：C解析：损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性。所以C选项说法错误。2.下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理答案：B解析：负债风险管理模式阶段，西方商业银行变被动负债为主动负债，对许多金融工具进行了创新，所以B选项说法错误。资产风险管理模式阶段主要偏重于资产业务风险管理以保证资产流动性；资产负债风险管理模式强调对资产业务和负债业务风险的协调管理；全面风险管理模式则将金融衍生产品、金融工程学等专业技术应用于风险管理。3.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（）。A.风险管理的目标是消除风险B.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略C.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段D.商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度答案：A解析：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。风险管理战略应融入商业银行整体战略并服务于业务发展；它是商业银行核心竞争力，能创造资本增值和股东回报；对于不了解或无把握控制风险的业务，商业银行应审慎对待。所以A选项说法错误。4.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行（）。A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正B.事前监督和纠正、事中防范、事后控制C.事前控制、事中监督和纠正、事后防范D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制答案：A解析：商业银行风险管理应是一个全过程的管理，通过制定制度、程序和方法，在事前进行风险防范，事中对风险进行控制，事后对风险管理的过程和结果进行监督和纠正。所以A选项正确。5.下列关于风险分散的说法，错误的是（）。A.马柯维茨的现代投资组合理论认为只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用B.资产组合分散化可以分散非系统性风险C.资产组合分散化可以消除系统性风险D.为了达到完全消除风险的目的，应分散投资于多种资产答案：C解析：系统性风险是由那些影响整个金融市场的风险因素所引起的，这些因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变动等，是不可分散的风险。资产组合分散化可以分散非系统性风险，但不能消除系统性风险。马柯维茨理论表明非完全正相关资产组合有降低风险作用，分散投资多种资产可降低非系统性风险，但无法完全消除所有风险。所以C选项说法错误。多选题1.下列关于风险的概念的说法，正确的有（）。A.风险是一个事前概念B.风险是一个事后概念C.风险是一个贯穿于事前和事后的概念D.风险是收益的概率分布E.风险是损失的可能性答案：ADE解析：风险是一个事前概念，反映损失发生前的事物发展状态，而不是事后概念，所以B、C选项错误。风险可以用收益的概率分布来描述，同时也是损失的可能性。所以A、D、E选项正确。2.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力答案：ABCDE解析：承担和管理风险是商业银行基本职能，推动业务创新发展；风险管理可作为实施经营战略的手段，改变经营管理模式；能为风险定价提供依据并管理业务组合；健全的风险管理体系可创造附加价值；其水平直接体现商业银行核心竞争力。所以A、B、C、D、E选项均正确。3.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）。A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法答案：ADE解析：向多个国家企业发放贷款，通过分散投资降低风险，应用了风险分散方法，A选项正确。买入股票同时买入看跌期权，是利用期权来对冲股票价格下跌风险，属于风险对冲，B选项错误。购买出口信贷保险是将风险转移给保险公司，属于风险转移，C选项错误。对某项业务配置有限资本限制规模，避免过度承担风险，属于风险规避，D选项正确。对信用等级低的客户提高贷款利率，用高收益补偿高风险，属于风险补偿，E选项正确。4.下列关于风险对冲的说法，正确的有（）。A.风险对冲分为自我对冲和市场对冲B.自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲C.市场对冲是指商业银行对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲D.风险对冲是风险管理的主要策略之一E.风险对冲可以分为利率对冲、汇率对冲和商品对冲等答案：ABCD解析：风险对冲分为自我对冲和市场对冲，A选项正确。自我对冲是利用资产负债表或收益负相关业务组合的对冲特性，B选项正确。市场对冲是对无法自我对冲的风险通过衍生产品市场对冲，C选项正确。风险对冲是风险管理主要策略之一，D选项正确。风险对冲按风险类型可分为利率对冲、汇率对冲、商品价格对冲等，但这种分类不是对风险对冲概念的本质分类，且题干重点考查风险对冲的基本概念和分类方式，所以E选项表述不准确。5.下列关于商业银行风险计量的说法，正确的有（）。A.风险计量是风险管理的最基本要求B.对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法C.监管机构鼓励商业银行采用高级风险计量方法D.风险计量既可以基于专家经验，也可以采用统计模型的方法E.我国商业银行可以根据自身业务情况和数据，选择不同的计量方法答案：BCDE解析：有效识别风险是风险管理的最基本要求，而不是风险计量，A选项错误。不同类别的风险特性不同，应采用不同的风险计量方法，B选项正确。监管机构鼓励商业银行采用高级风险计量方法以更准确地衡量风险，C选项正确。风险计量可以基于专家经验，也可采用统计模型方法，D选项正确。我国商业银行可根据自身业务和数据情况选择不同计量方法，E选项正确。判断题1.风险就是指损失的大小。（）答案：错误解析：风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性，不仅仅是指损失的大小，还包括损失发生的可能性等。所以该说法错误。2.信用风险具有明显的系统性风险特征。（）答案：错误解析：信用风险具有明显的非系统性风险特征。系统性风险是影响整个金融市场的风险因素引起的，而信用风险主要是与特定借款人或交易对手的信用状况相关，不同借款人的信用风险相互之间独立性较强，所以具有非系统性风险特征。因此该说法错误。3.商业银行的风险管理部门应当与合规部门、内部审计部门共同制定并执行风险管理策略。（）答案：错误解析：商业银行的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施，而风险管理策略一般由董事会和高级管理层制定。合规部门主要负责合规管理，内部审计部门主要负责对风险管理等各项业务进行监督评价。所以该说法错误。4.商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。（）答案：正确解析：风险管理的目标不是消除风险，因为风险是客观存在的，商业银行应在可承受风险范围内，通过合理的风险管理策略，实现收益与风险的平衡，争取收益/风险的有效性。所以该说法正确。5.经济资本就是会计资本。（）答案：错误解析：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。二者概念不同，所以该说法错误。简答题1.简述商业银行风险管理的主要策略。答：商业银行风险管理的主要策略包括以下几种：（1）风险分散：通过多样化的投资来分散和降低风险。将资金分散投资于不同的行业、地区、客户等，以降低单一风险因素对整体资产组合的影响。例如，商业银行向多个国家的企业发放贷款，通过分散投资降低国别风险等。（2）风险对冲：通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失。可分为自我对冲和市场对冲。自我对冲是利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。比如，买入股票的同时买入相应的看跌期权。（3）风险转移：通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。可分为保险转移和非保险转移。保险转移如购买出口信贷保险；非保险转移如担保、备用信用证等。（4）风险规避：是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。例如，董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模。（5）风险补偿：是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。如对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，用高收益补偿高风险。2.请说明商业银行风险文化的内涵及作用。答：（1）内涵：商业银行风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。它包括风险管理理念、知识和制度三个层次。风险管理理念是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素；风险管理知识是员工对风险的认知和理解；风险管理制度是风险文化的制度层面，是风险文化落地的保障。（2）作用：①导向作用：风险文化能够为商业银行的风险管理活动提供明确的方向和指引，使全体员工在风险管理方面形成统一的认识和行动，确保风险管理目标与商业银行的整体战略目标相一致。②约束作用：通过建立健全的风险管理制度和文化氛围，约束员工的行为，使员工自觉遵守风险管理的各项规定，避免因个人行为导致的风险。③凝聚作用：良好的风险文化能够增强员工之间的凝聚力和归属感，使员工将个人的发展与商业银行的风险管理目标紧密结合起来，共同为实现风险管理目标而努力。④激励作用：风险文化可以激发员工的积极性和创造性，鼓励员工积极参与风险管理活动，主动识别和控制风险，为商业银行的风险管理做出贡献。⑤辐射作用：商业银行的风险文化不仅影响内部员工，还会对外部利益相关者产生影响，如客户、投资者等，有助于提升商业银行的社会形象和声誉。3.简述商业银行信用风险的主要来源。答：商业银行信用风险的主要来源包括以下几个方面：（1）贷款业务：这是商业银行信用风险的最主要来源。借款人可能由于经营不善、市场环境变化、自身财务状况恶化等原因，无法按时足额偿还贷款本息，从而给商业银行带来损失。例如，企业在经济衰退期间可能出现销售额下降、利润减少，导致无法偿还银行贷款。（2）债券投资：商业银行投资债券时，如果债券发行人信用状况恶化，如企业债券发行人出现经营危机、政府债券发行人财政困难等，可能导致债券违约，使商业银行遭受损失。（3）贸易融资：在国际贸易融资中，如信用证业务、保理业务等，进出口商可能因各种原因无法履行付款义务。例如，进口商可能因货物质量问题、市场价格波动等拒绝付款，出口商可能因生产问题无法按时交货等，从而给商业银行带来信用风险。（4）表外业务：一些表外业务也存在信用风险，如担保业务。当被担保人无法履行债务时，商业银行作为担保人需要承担代偿责任。又如贷款承诺业务，如果借款人在承诺期内要求提款并出现违约，商业银行也会面临损失。（5）金融衍生交易：在金融衍生交易中，交易对手可能因市场波动、经营不善等原因无法履行合约义务，导致商业银行遭受信用损失。例如，在利率互换交易中，交易对手可能无法按时支付利息。案例分析题某商业银行有A、B两个业务部门。A部门主要从事房地产贷款业务，B部门主要从事中小企业贷款业务。近期，房地产市场出现波动，部分房地产企业资金链紧张；同时，由于宏观经济环境变化，中小企业经营压力增大。1.请分析该商业银行面临的主要风险。答：该商业银行面临的主要风险包括以下几方面：（1）信用风险：-A部门从事房地产贷款业务，房地产市场波动使部分房地产企业资金链紧张，这些企业可能无法按时足额偿还贷款本息，导致商业银行面临信用风险。-B部门从事中小企业贷款业务，宏观经济环境变化使中小企业经营压力增大，中小企业可能出现经营困难、利润下降甚至倒闭的情况，从而无法履行还款义务，给商业银行带来信用风险。（2）市场风险：房地产市场波动会影响房地产抵押物的价值，如果抵押物价值下降，在借款人违约时，商业银行通过处置抵押物获得的补偿可能减少，面临市场风险。同时，宏观经济环境变化可能导致利率、汇率等市场因素波动，影响商业银行的资产价值和收益，也属于市场风险范畴。（3）流动性风险：如果大量房地产企业和中小企业违约，商业银行的不良贷款增加，可能影响其资金的回收和流动性。同时，为了应对可能的损失，商业银行可能需要增加资金储备，这也会对其流动性产生压力。2.针对上述风险，商业银行可以采取哪些风险管理措施？答：（1）信用风险管理措施：-加强贷前审查：对于A部门的房地产贷款和B部门的中小企业贷款，都要严格审查借款人的信用状况、财务状况、经营能力等。对于房地产企业，要关注其项目的可行性、资金来源和使用情况等；