伊犁州中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2025年)

伊犁州中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2025年)一、单项选择题1.以下关于公司信贷的基本要素，表述错误的是（）。A.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式B.贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格C.费率是指银行提供信贷服务的全部价格D.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额答案：C。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，并非全部价格，C选项表述错误。A选项，信贷产品是特定产品要素组合下的信贷服务方式，表述正确；B选项，贷款利率是借款人使用贷款时支付的价格，正确；D选项，信贷金额是银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额，正确。2.处于（）的行业，一般年增长率在5%-10%之间。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段答案：C。成熟阶段的行业通常年增长率在5%-10%之间。启动阶段行业增长率不稳定且较高；成长阶段行业增长率通常超过10%；衰退阶段行业增长率为负或很低。所以本题选C。3.银行在对客户进行借款需求分析时，不需要关注的是（）。A.企业的借款需求原因，即所借款项的用途B.企业的还款来源C.企业还款的可靠程度D.公司的治理结构答案：D。银行进行借款需求分析时，需要关注企业的借款需求原因（用途）、还款来源以及还款的可靠程度。而公司的治理结构虽然对企业经营有影响，但并非借款需求分析的直接关注点。所以本题选D。4.下列关于固定资产净值的说法，正确的是（）。A.固定资产净值是指固定资产原始价值减去累计折旧后的余额B.固定资产净值越大，表明企业固定资产更新改造能力越强C.固定资产净值与原值的比例越大，表明固定资产的老化程度越高D.固定资产净值是反映固定资产使用状况的唯一指标答案：A。固定资产净值是固定资产原始价值减去累计折旧后的余额，A选项正确。固定资产净值大小与企业固定资产更新改造能力没有必然直接联系；固定资产净值与原值的比例越大，表明固定资产的老化程度越低；固定资产净值不是反映固定资产使用状况的唯一指标，还有成新率等。所以本题选A。5.（）是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。A.潜在的市场需求量B.实际的市场需求量C.可能的市场需求量D.现实的市场需求量答案：A。潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。实际的市场需求量是已经实现的市场需求；现实的市场需求量也是指当前实际存在的需求。所以本题选A。二、多项选择题1.公司信贷的原则包括（）。A.合法合规原则B.效益性、安全性和流动性原则C.诚实信用原则D.统一对待原则E.公平竞争、密切协作原则答案：ABCE。公司信贷的原则包括合法合规原则、效益性、安全性和流动性原则、诚实信用原则、公平竞争、密切协作原则。不存在统一对待原则，不同客户和业务应区别对待。所以本题选ABCE。2.行业风险分析框架通过（）方面评价一个行业的潜在风险。A.行业成熟度B.行业内竞争程度C.替代品潜在威胁D.成本结构E.经济周期答案：ABCDE。行业风险分析框架通过行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期等多个方面评价一个行业的潜在风险。所以本题选ABCDE。3.下列属于企业经营风险的有（）。A.无力偿还债务B.增加债务融资导致风险C.购买新设备变化D.企业未实现预定的盈利目标E.产品结构单一答案：CDE。企业经营风险包括购买新设备变化、企业未实现预定的盈利目标、产品结构单一等。无力偿还债务属于财务风险；增加债务融资导致风险也更多地属于财务风险范畴。所以本题选CDE。4.下列关于担保的补充机制，说法正确的有（）。A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人停止其行为C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人答案：ABCD。A选项，银行发现抵押权益未落实，可要求借款人落实或追加担保品，正确；B选项，抵押人行为使抵押物价值降低，抵押权人有权要求其停止行为，正确；C选项，借款人财务状况恶化或贷款展期使风险增大，银行可要求追加担保品，正确；D选项，第三方保证贷款，借款人未按时还本付息，保证人承担责任，正确；E选项，倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，银行应要求担保人追加担保物等，而不是追加新的保证人，表述错误。所以本题选ABCD。5.下列关于贷款损失准备金的说法，正确的有（）。A.普通准备金是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金B.专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金C.特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金D.普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本E.特别准备金不计入商业银行的附属资本答案：ABCD。普通准备金是按贷款余额的一定比例提取，可计入商业银行资本基础的附属资本；专项准备金根据贷款风险分类结果，按不同类别贷款的内在损失程度或历史损失概率计提；特别准备金针对贷款组合中的特定风险按一定比例提取，也可计入附属资本。所以本题选ABCD。三、判断题1.信贷资金的运动以银行为轴心。（）答案：正确。信贷资金的运动过程是二重支付、二重归流，最终都要回到银行，所以信贷资金的运动以银行为轴心。2.一般来说，处于启动阶段的行业发展迅速，年增长率可以达到100%以上。（）答案：正确。启动阶段的行业通常发展迅速，年增长率可能达到100%以上，但同时也面临较大的不确定性和风险。3.企业的资金结构应与资产转换周期相适应。（）答案：正确。企业的资金结构应与资产转换周期相适应，合理的资金结构可以保障企业的资金流转和运营效率。4.抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。（）答案：正确。抵押物估价是评估其现值，银行出于风险控制等目的，对抵押物价值一般都要进行评估。5.贷款损失准备金的大小是由非预期损失的大小决定的。（）答案：错误。贷款损失准备金的大小是由预期损失的大小决定的，而非非预期损失。四、简答题1.简述公司信贷的基本流程。公司信贷的基本流程包括以下几个主要阶段：（1）贷款申请：借款人向银行提出借款申请，提交相关资料，如营业执照、财务报表、贷款用途说明等。（2）受理与调查：银行受理申请后，对借款人的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况等进行调查，收集相关信息。（3）风险评估：根据调查结果，对贷款风险进行评估，包括借款人的还款能力、还款意愿、担保情况等，确定贷款风险等级。（4）贷款审批：银行按照规定的审批流程和权限，对贷款申请进行审批，决定是否批准贷款以及贷款的金额、期限、利率等条件。（5）合同签订：贷款批准后，银行与借款人签订借款合同，明确双方的权利和义务。如果有担保，还需与担保人签订担保合同。（6）贷款发放：银行按照合同约定，将贷款资金发放到借款人账户。（7）贷后管理：贷款发放后，银行对借款人的资金使用情况、经营状况、还款情况等进行跟踪管理，及时发现和解决问题，防范贷款风险。（8）贷款回收与处置：借款人按照合同约定按时还款。如果借款人出现违约情况，银行采取相应的措施进行催收和处置，如处置抵押物、要求保证人承担责任等。2.分析影响行业风险的主要因素有哪些。影响行业风险的主要因素包括以下几个方面：（1）行业成熟度：不同成熟阶段的行业风险不同。启动阶段的行业风险高，因为技术、市场等方面存在较大不确定性；成长阶段行业发展迅速，但竞争可能加剧；成熟阶段行业相对稳定，风险较低；衰退阶段行业面临市场萎缩、利润下降等风险。（2）经济周期：行业受经济周期的影响程度不同。周期性行业如钢铁、汽车等，在经济繁荣时需求旺盛，利润增加，风险相对较低；在经济衰退时，需求下降，企业面临经营困难，风险增大。非周期性行业如食品、医药等，受经济周期影响较小，风险相对稳定。（3）行业内竞争程度：竞争激烈的行业，企业利润空间受到挤压，面临价格战、市场份额争夺等风险。行业集中度高，少数大企业主导市场，竞争相对缓和；行业集中度低，企业众多，竞争激烈。（4）替代品潜在威胁：如果一个行业存在大量的替代品，且替代品的性价比更高，那么该行业的企业面临较大的市场份额被替代的风险，从而影响行业的盈利能力和发展前景。（5）成本结构：不同行业的成本结构不同，对企业的盈利和风险影响也不同。例如，固定成本占比较高的行业，在产量下降时，单位成本上升，企业利润受到较大影响；变动成本占比较高的行业，成本随产量变化而变化，相对较为灵活。（6）行业政策法规：政府的政策法规对行业的发展有重要影响。如环保政策可能对高污染行业提出更高的环保要求，增加企业成本；产业扶持政策可能促进新兴行业的发展，降低行业风险。3.简述企业财务分析的主要内容。企业财务分析主要包括以下内容：（1）偿债能力分析：-短期偿债能力：主要指标有流动比率、速动比率、现金比率等。流动比率反映企业流动资产偿还流动负债的能力；速动比率剔除了存货等变现能力较差的资产，更能准确反映企业短期偿债能力；现金比率反映企业直接用现金偿还流动负债的能力。-长期偿债能力：主要指标有资产负债率、产权比率、利息保障倍数等。资产负债率反映企业负债总额与资产总额的比例关系，体现企业的长期偿债能力和财务风险；产权比率反映企业所有者权益对债权人权益的保障程度；利息保障倍数反映企业支付利息的能力。（2）营运能力分析：主要指标有应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、总资产周转率等。应收账款周转率反映企业应收账款周转速度，周转速度越快，表明企业收账能力越强；存货周转率反映企业存货的周转速度，周转速度越快，存货占用资金越少；流动资产周转率、固定资产周转率和总资产周转率分别反映企业流动资产、固定资产和总资产的运营效率。（3）盈利能力分析：主要指标有销售毛利率、销售净利率、总资产收益率、净资产收益率等。销售毛利率反映企业销售毛利与销售收入的比例关系，体现企业产品的盈利能力；销售净利率反映企业净利润与销售收入的比例关系，反映企业的总体盈利水平；总资产收益率反映企业资产运营的综合效益；净资产收益率反映企业所有者权益的获利能力。（4）发展能力分析：主要指标有销售收入增长率、净利润增长率、总资产增长率等。销售收入增长率反映企业销售收入的增长情况，体现企业的市场拓展能力；净利润增长率反映企业净利润的增长情况，反映企业的盈利能力的变化趋势；总资产增长率反映企业资产规模的增长情况，体现企业的发展潜力。（5）现金流量分析：通过分析企业的经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量，了解企业现金的来源和用途，判断企业的现金生成能力和资金运用效率，以及企业的偿债能力和支付能力是否有足够的现金保障。五、案例分析题某企业向银行申请一笔500万元的短期贷款，用于采购原材料。该企业目前的财务状况如下：资产总额为2000万元，其中流动资产为1000万元，存货为300万元；负债总额为1200万元，其中流动负债为800万元；上年度销售收入为3000万元，净利润为200万元。银行对该企业进行了调查和评估，发现该企业所处行业竞争激烈，原材料价格波动较大。1.计算该企业的流动比率、速动比率和资产负债率。-流动比率=流动资产/流动负债=1000/800=1.25-速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=（1000-300）/800=0.875-资产负债率=负债总额/资产总额=1200/2000=0.62.根据计算结果和企业情况，分析该企业的偿债能力。-流动比率为1.25，一般认为流动比率在2左右较为合适，该企业流动比率低于标准值，说明企业短期偿债能力可能存在一定压力。-速动比率为0.875，通常速动比率在1左右较为理想，该企业速动比率低于1，进一步表明企业在短期内用可快速变现资产偿还流动负债的能力较弱，可能面临存货积压等问题影响短期偿债能力。-资产负债率为0.6，说明企业负债占资产的比例为60%，处于相对较高水平，长期偿债能力面临一定风险。结合企业所处行业竞争激烈、原材料价格波动较大的情况，企业的经营风险增加，可能会影响其未来的偿债能力。如果原材料价格上涨，企业采购成本增加，利润可能下降，进而影响还款能力；市场竞争激烈可能导致企业销售不畅，资金回笼困难，也会对偿债能力产生不利影响。3.银行在审批该笔贷款时，还应考虑哪些因素？-企业的信用状况：包括企业的信用记录，是否有逾期还款、违约等情况，以及企业在行业内的信誉。良好的信用状况是银行贷款审批的重要参考因素。-贷款用途的合理性：虽然企业申请贷款用于采购原材料，但银行需要进一步核实原材料采购的必要性和合理性，是否与企业的