中级经济师考试（金融专业知识和实务）模拟题库及答案衡阳

中级经济师考试（金融专业知识和实务）模拟题库及答案衡阳一、单项选择题（共30题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.某商业银行2023年末核心一级资本为80亿元，其他一级资本为20亿元，二级资本为30亿元，风险加权资产为1200亿元。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行的核心一级资本充足率为（）。A.6.67%B.8.33%C.10.83%D.11.67%答案：A解析：核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣除项）/风险加权资产×100%。本题中核心一级资本为80亿元，风险加权资产为1200亿元，因此核心一级资本充足率=80/1200×100%≈6.67%。2.2023年10月，中国人民银行开展了5000亿元中期借贷便利（MLF）操作，中标利率为2.5%，较前次操作下降10个基点。这一操作属于（）。A.公开市场逆回购B.再贴现政策C.直接信用控制D.结构性货币政策工具答案：D解析：MLF（中期借贷便利）是中央银行提供中期基础货币的货币政策工具，属于结构性货币政策工具，通过调节金融机构中期融资成本，引导其向符合国家政策导向的实体经济部门提供低成本资金。3.某公司发行面值为100元的5年期债券，票面利率为6%，每年付息一次，当前市场价格为95元。若投资者持有至到期，其到期收益率约为（）。（已知：（P/A，7%，5）=4.1002；（P/F，7%，5）=0.7130；（P/A，8%，5）=3.9927；（P/F，8%，5）=0.6806）A.6.82%B.7.12%C.7.54%D.8.03%答案：B解析：债券到期收益率（YTM）满足：95=100×6%×（P/A，r，5）+100×（P/F，r，5）。代入r=7%时，现值=6×4.1002+100×0.7130=24.6012+71.30=95.9012元（高于95元）；r=8%时，现值=6×3.9927+100×0.6806=23.9562+68.06=92.0162元（低于95元）。使用插值法计算：（95.9012-95）/(95.9012-92.0162)=(7%-r)/(7%-8%)，解得r≈7.12%。4.下列金融工具中，属于衍生金融工具的是（）。A.商业票据B.可转换债券C.股指期货D.大额可转让定期存单答案：C解析：衍生金融工具是在原生金融工具基础上派生出来的，包括远期、期货、期权、互换等。股指期货属于金融期货，是典型的衍生金融工具。5.根据《信托公司净资本管理办法》，信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的（）。A.50%B.80%C.100%D.120%答案：C解析：《信托公司净资本管理办法》规定，信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的100%，且净资本不得低于净资产的40%。6.某投资者预期未来3个月内美元对人民币汇率将升值，他可以通过（）操作对冲汇率风险。A.买入人民币看涨期权B.卖出美元远期合约C.买入美元期货合约D.卖出美元看跌期权答案：C解析：若预期美元升值（人民币贬值），投资者可通过买入美元期货合约锁定未来美元的买入价格，对冲汇率上升带来的成本增加风险。7.下列货币政策工具中，属于直接信用控制的是（）。A.道义劝告B.流动性比率限制C.公开市场操作D.再贷款政策答案：B解析：直接信用控制是中央银行以行政命令或其他方式，直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动进行控制，包括贷款限额、利率限制、流动性比率等。道义劝告属于间接信用指导。8.商业银行的“三性”原则中，（）是前提，（）是目标，（）是基础。A.安全性；流动性；盈利性B.流动性；安全性；盈利性C.安全性；盈利性；流动性D.流动性；盈利性；安全性答案：A解析：商业银行经营管理的“三性”原则为安全性、流动性、盈利性。安全性是前提（避免损失），流动性是条件（满足支付需求），盈利性是目标（实现价值最大化）。9.2023年，某城市商业银行不良贷款余额为12亿元，贷款总额为800亿元，贷款损失准备为15亿元。该银行的拨备覆盖率为（）。A.80%B.100%C.125%D.150%答案：C解析：拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额×100%=15/12×100%=125%。10.下列金融市场中，属于货币市场的是（）。A.股票市场B.中长期债券市场C.同业拆借市场D.投资基金市场答案：C解析：货币市场是期限在1年以内（含1年）的金融工具交易市场，包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场等。股票市场、中长期债券市场和投资基金市场属于资本市场。二、多项选择题（共20题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）1.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A.实收资本B.一般风险准备C.优先股D.未分配利润E.二级资本债答案：ABD解析：核心一级资本包括实收资本（或普通股）、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本，二级资本债属于二级资本。2.影响货币乘数的主要因素有（）。A.法定存款准备金率B.超额存款准备金率C.现金漏损率D.定期存款与活期存款的比率E.基础货币数量答案：ABCD解析：货币乘数m=(1+c)/(r+d+c+e)，其中c为现金漏损率，r为法定存款准备金率，d为定期存款准备金率，e为超额存款准备金率。基础货币数量影响货币供应量，但不直接影响货币乘数。3.金融租赁公司的业务范围包括（）。A.融资租赁业务B.吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款C.同业拆借D.向金融机构借款E.证券投资答案：ABCD解析：金融租赁公司的业务范围包括融资租赁业务、吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款、同业拆借、向金融机构借款、租赁物变卖及处理业务等，不得从事证券投资业务。4.下列属于系统性金融风险的有（）。A.某商业银行因操作失误导致巨额损失B.全球经济衰退引发的股市暴跌C.某企业债券违约引发的连锁反应D.中央银行加息导致的市场利率上升E.某证券公司因流动性不足破产答案：BD解析：系统性金融风险是影响整个金融市场或经济体系的风险，具有不可分散性，如宏观经济波动、货币政策调整等。非系统性风险是个别机构或资产特有的风险，如单一银行操作风险、企业债券违约等。5.国际收支平衡表中，经常账户包括（）。A.货物与服务贸易B.收益C.经常转移D.直接投资E.证券投资答案：ABC解析：经常账户包括货物和服务贸易、收益（职工报酬和投资收益）、经常转移（如侨汇、无偿援助）。直接投资和证券投资属于资本与金融账户。三、案例分析题（共20题，每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）（一）2023年，衡阳某城市商业银行面临流动性压力，其资产负债表部分数据如下：-各项存款余额：500亿元（其中活期存款300亿元，定期存款200亿元）-各项贷款余额：400亿元（其中1年内到期贷款250亿元，1年以上到期贷款150亿元）-现金及存放中央银行款项：60亿元-同业拆入余额：80亿元（期限3个月）-同业存单发行余额：50亿元（期限6个月）-流动性覆盖率（LCR）：95%（监管要求≥100%）根据上述资料，回答1-5题：1.该银行的流动性缺口主要来源于（）。A.活期存款占比过高B.1年以上贷款占比过高C.同业拆入期限较短D.现金储备不足答案：C解析：流动性缺口是指未来一定时期内资金流出大于流入的差额。该银行同业拆入期限为3个月，短期内需偿还，而1年内到期贷款250亿元可产生现金流，但同业拆入（80亿元）和同业存单（50亿元）短期负债可能导致资金流出压力。2.为提高流动性覆盖率（LCR），该银行可采取的措施有（）。A.增加高流动性资产（如国债）B.减少1年内到期的贷款发放C.延长同业负债期限D.提高活期存款利率吸收更多存款答案：ABC解析：LCR=优质流动性资产储备/未来30日资金净流出量×100%。增加优质流动性资产（A）、减少短期资金净流出（如减少1年内到期贷款发放，避免资金过早流出；延长同业负债期限，降低30日内偿还压力）均可提高LCR。提高活期存款利率会增加资金成本，但可能增加存款稳定性，但对LCR的直接影响较小。3.该银行的存贷比为（）。A.80%B.75%C.60%D.50%答案：A解析：存贷比=各项贷款余额/各项存款余额×100%=400/500×100%=80%。4.若该银行计划通过发行3个月期同业存单补充流动性，需注意（）。A.同业存单纳入同业负债管理，不得超过总负债的1/3B.发行利率受市场利率影响C.需缴纳存款准备金D.可用于长期贷款投放答案：AB解析：同业存单属于同业负债，根据监管要求，商业银行同业融入资金余额不得超过负债总额的1/3（A正确）。同业存单利率由市场决定（B正确）。同业存单不属于一般存款，无需缴纳存款准备金（C错误）。3个月期同业存单属于短期负债，应匹配短期资产，避免期限错配（D错误）。5.针对流动性压力，该银行应重点监测的指标有（）。A.净稳定资金比例（NSFR）B.流动性比例C.核心负债比例D.不良贷款率答案：ABC解析：流动性监测指标包括LCR、NSFR、流动性比例、核心负债比例等。不良贷款率属于信用风险指标，与流动性压力无直接关联（D错误）。（二）2023年，中国人民银行宣布下调金融机构存款准备金率0.25个百分点（不含已执行5%存款准备金率的金融机构），释放长期资金约5000亿元。同时，引导金融机构加大对小微企业、绿色经济、科技创新等领域的支持力度。根据上述资料，回答6-10题：6.此次降准属于（）。A.紧缩性货币政策B.扩张性货币政策C.结构性货币政策D.财政政策答案：BC解析：降准通过增加银行可贷资金，属于扩张性货币政策；同时引导资金流向特定领域（小微企业、绿色经济等），具有结构性特征。7.降准对商业银行的影响包括（）。A.可贷资金增加B.资金成本降低C.流动性压力缓解D.资本充足率提高答案：ABC解析：降准释放长期资金，商业银行可贷资金增加（A正确）；长期资金成本低于同业拆借等短期负债，资金成本降低（B正确）；流动性储备增加，流动性压力缓解（C正确）。资本充足率=资本/风险加权资产，降准不直接影响资本或风险加权资产，因此资本充足率不一定提高（D错误）。8.小微企业融资难的主要原因包括（）。A.信息不对称严重B.抵押担保不足C.经营风险较高D.融资渠道单一答案：ABCD解析：小微企业规模小、财务不规范，导致银企信息不对称（A）；缺乏优质抵押物（B）；抗风险能力弱，经营风险高（C）；主要依赖银行贷款，直接融资渠道少（D）。9.为支持小微企业，除降准外，中央银行还可采取的政策工具有（）。A.再贷款再贴现B.普惠小微贷款支持工具C.中期借贷便利（MLF）定向投放D.提高存款基准利率答案：ABC