基金从业资格考试59分及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试59分及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

1.下列关于基金销售费用的表述，正确的是（）

A.基金销售费用仅包括申购费和赎回费

B.基金销售费用归基金管理人所有

C.C类基金份额不收取销售服务费

D.基金销售费用在基金资产中列支，由全体基金份额持有人承担

2.基金募集申请文件中，关于基金合同的主要风险揭示，以下哪项不属于必须披露的内容？（）

A.基金投资策略的风险

B.基金合同变更的风险

C.基金管理人变更的风险

D.基金销售费用的具体费率

3.根据中国证监会《证券投资基金运作管理办法》，基金管理人的内部控制制度应当重点覆盖以下哪个方面？（）

A.基金份额持有人的收益分配

B.基金资产净值计算与复核

C.基金宣传推介材料的制作

D.基金托管银行的选聘程序

4.下列哪种行为属于基金销售人员禁止的行为？（）

A.向基金投资人解释基金合同的主要内容

B.未经授权代为签署基金申购或赎回申请

C.向基金投资人提供非公开的投资建议

D.在销售过程中充分揭示基金风险

5.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间应在每个（）之前。

A.交易日

B.周五收盘日

C.月底最后一天

D.基金合同约定的特定日期

6.下列关于基金投资禁止行为的表述，错误的是（）

A.基金管理人不得违反基金合同约定，擅自改变投资方向

B.基金托管人可以将其管理的基金资产用于非基金用途

C.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

D.基金投资于一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10%

7.基金份额持有人大会的召集主体通常是谁？（）

A.基金托管人

B.中国证监会

C.基金管理人

D.基金行业协会

8.基金估值的基本原则中，“公允价值”原则要求估值时应当考虑（）

A.市场价格

B.基金合同约定的价格

C.基金管理人的主观判断

D.基金托管银行的推荐价格

9.下列哪种金融工具通常不被允许投资于货币市场基金？（）

A.短期国债

B.商业票据

C.资产支持证券

D.同业存单

10.基金合同中，关于基金名称的约定应当遵循以下哪个原则？（）

A.可以使用误导性名称吸引投资者

B.名称应清晰反映基金的投资目标或投资方向

C.名称可以与同类基金高度相似

D.名称必须包含“指数”字样

11.基金信息披露中，关于“重大事件”的界定，以下哪项通常不被视为重大事件？（）

A.基金管理人发生重大变更

B.基金合同发生重大变更

C.基金投资比例达到30%的情形

D.基金份额持有人数量达到100人

12.基金销售适用性原则要求基金销售机构在销售基金产品时，应当（）

A.优先销售收益最高的基金产品

B.根据基金投资人的风险承受能力匹配基金产品

C.仅销售自己代销的基金产品

D.不考虑基金投资人的投资经验

13.下列关于基金费用的表述，正确的是（）

A.基金管理费按照基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付

B.基金销售服务费仅适用于A类基金份额

C.基金托管费按照基金资产净值的一定比例逐月计提，按季支付

D.基金申购费在基金申购时一次性支付，计入基金资产

14.基金份额净值计算中，关于“应计利息”的表述，以下哪项正确？（）

A.应计利息是指基金持有的债券已到付息日但尚未领取的利息

B.应计利息不计入基金资产净值

C.应计利息的计提方法由基金托管人决定

D.应计利息仅适用于债券型基金

15.基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求，以下哪项表述错误？（）

A.关联交易必须披露交易对方及交易内容

B.关联交易的披露可以豁免

C.关联交易的定价应公允合理

D.关联交易可能存在利益输送风险

16.基金投资组合报告中的“投资组合报告编制方法”部分，需要披露的内容包括（）

A.基金投资组合的估值方法

B.基金投资组合的披露频率

C.基金投资组合的业绩比较基准

D.基金投资组合的分红政策

17.基金合同中，关于基金终止的事由，以下哪项通常不被列为终止事由？（）

A.基金合同期限届满且未延期

B.基金资产净值低于规定标准

C.基金份额持有人数量低于法定标准

D.基金管理人决定解散

18.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守（）

A.《中华人民共和国证券法》

B.《证券投资基金销售管理办法》

C.《中华人民共和国公司法》

D.《中华人民共和国会计法》

19.基金信息披露的“准确性”原则要求，披露的基金信息应当（）

A.真实、准确、完整

B.简洁、明了、易懂

C.及时、高效、透明

D.全面、客观、中立

20.基金投资中的“流动性风险管理”要求基金管理人应当（）

A.保持基金资产的合理流动性

B.尽可能提高基金的投资收益率

C.限制基金的投资范围

D.降低基金的管理费用

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选不得分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

21.基金合同的主要内容通常包括（）

A.基金名称

B.基金投资目标

C.基金运作方式

D.基金份额持有人权利义务

22.基金销售机构在开展基金销售业务时，应当遵循的原则包括（）

A.客户适当性原则

B.公开透明原则

C.合理收费原则

D.风险揭示原则

23.基金投资组合报告中的“基金投资组合”部分，需要披露的内容包括（）

A.期末基金资产组合

B.期末基金负债组合

C.基金投资组合的变动情况

D.基金投资组合的业绩比较基准

24.基金信息披露的“完整性”原则要求，披露的基金信息应当（）

A.包括所有法定应披露的信息

B.真实反映基金运作情况

C.不得遗漏重要信息

D.不得包含虚假信息

25.基金投资中的“信用风险管理”要求基金管理人应当（）

A.对基金投资的信用风险进行评估

B.保持基金资产的合理信用质量

C.限制基金投资于高风险信用工具

D.定期对基金投资的信用风险进行监控

三、判断题（共10分，每题0.5分，请判断正误，正确划“√”，错误划“×”）

26.基金管理费是基金管理人管理基金资产所收取的费用，按照基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。（）

27.基金销售服务费是基金管理人为向基金份额持有人提供持续服务而收取的费用，仅适用于A类基金份额。（）

28.基金合同是规范基金运作的法律文件，其内容对基金管理人、基金托管人和基金份额持有人具有约束力。（）

29.基金净值公告是基金信息披露的重要部分，应当在每个交易日结束后2日内披露。（）

30.基金投资组合报告是基金信息披露的重要部分，应当在每个季度结束后15日内披露。（）

31.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以向基金投资人承诺收益。（）

32.基金投资中的“市场风险管理”要求基金管理人应当对基金投资的市场风险进行评估。（）

33.基金投资中的“操作风险管理”要求基金管理人应当建立完善的内部控制制度。（）

34.基金信息披露的“公平性”原则要求，所有基金份额持有人应当获得同等质量的信息。（）

35.基金份额持有人大会是基金份额持有人的最高权力机构，可以对基金合同进行修改。（）

四、填空题（共10分，每空1分，请将答案填入横线处）

36.基金募集申请文件中，关于基金募集的说明，应当包括基金募集的______、______和______等内容。

37.基金合同中，关于基金投资对象的约定，应当明确基金投资于______、______等资产类别。

38.基金信息披露的“准确性”原则要求，披露的基金信息应当______、______、______。

39.基金投资组合报告中的“基金投资组合的变动情况”部分，需要披露基金投资组合前10名的______及______。

40.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守______的规定。

五、简答题（共25分，每题5分）

41.简述基金合同的主要内容。

42.简述基金销售适用性原则的主要内容。

43.简述基金信息披露的“及时性”原则的主要内容。

44.简述基金投资中的“流动性风险管理”的主要内容。

45.简述基金投资中的“信用风险管理”的主要内容。

六、案例分析题（共20分）

案例背景

某基金销售机构在销售某只股票型基金时，向投资者宣传该基金“过往业绩优异，未来将继续上涨”，并承诺投资者“最低收益率为10%”。该基金销售机构未向投资者充分揭示该基金的风险，也未根据投资者的风险承受能力进行适当性匹配。

问题

1.该基金销售机构的行为是否符合《证券投资基金销售管理办法》的规定？为什么？

2.该基金销售机构的行为可能给投资者带来哪些风险？

3.该基金销售机构应当如何改进其销售行为？

参考答案及解析

参考答案

一、单选题（共20分）

1.C

2.D

3.B

4.B

5.A

6.B

7.C

8.A

9.C

10.B

11.D

12.B

13.A

14.A

15.B

16.A

17.D

18.B

19.A

20.A

二、多选题（共15分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABC

24.ABCD

25.ABD

三、判断题（共10分）

26.√

27.×

28.√

29.×

30.√

31.×

32.√

33.√

34.√

35.√

四、填空题（共10分）

36.募集期限、募集方式、募集费用

37.股票、债券

38.真实、准确、完整

39.证券名称、数量

40.《证券投资基金销售管理办法》

五、简答题（共25分）

41.答：基金合同的主要内容通常包括：基金名称、基金投资目标、基金运作方式、基金份额持有人权利义务、基金管理人、基金托管人、基金投资范围、基金资产净值的计算方法、基金份额的发售、交易、申购、赎回方式、基金信息披露的格式和频率、基金合同生效的条件、基金合同的终止条件、基金财产清算方式、当事人争议解决方式等。

42.答：基金销售适用性原则的主要内容通常包括：了解你的客户原则、适当性匹配原则、禁止性规定等。了解你的客户原则要求基金销售机构在销售基金产品时，应当了解基金投资人的风险承受能力、投资目标、投资经验等信息；适当性匹配原则要求基金销售机构根据基金投资人的风险承受能力匹配基金产品；禁止性规定要求基金销售机构不得违规销售基金产品。

43.答：基金信息披露的“及时性”原则要求，基金信息披露应当及时、准确、完整，不得延迟、隐瞒或虚假陈述。基金净值公告的披露时间应在每个交易日结束后2日内披露，基金投资组合报告的披露时间应在每个季度结束后15日内披露，基金份额持有人大会的通知应当在会议召开15日前发出等。

44.答：基金投资中的“流动性风险管理”要求基金管理人应当对基金投资的流动性风险进行评估，保持基金资产的合理流动性，避免基金资产过度集中于流动性较差的资产。基金管理人应当建立完善的流动性风险管理制度，定期对基金投资的流动性风险进行监控，并采取必要的措施防范和化解流动性风险。

45.答：基金投资中的“信用风险管理”要求基金管理人应当对基金投资的信用风险进行评估，保持基金资产的合理信用质量，避免基金资产过度集中于信用风险较高的资产。基金管理人应当建立完善的信用风险管理制度，定期对基金投资的信用风险进行监控，并采取必要的措施防范和化解信用风险。

六、案例分析题（共20分）

案例背景分析

该基金销售机构的行为违反了《证券投资基金销售管理办法》的规定，其行为可能给投资者带来较高的风险。

问题解答

1.答：该基金销售机构的行为不符合《证券投资基金销售管理办法》的规定。根据《证券投资基金销售管理办法》第20条的规定，基金销售机构在开展基金销售业务时，应当向基金投资人充分揭示基金的风险，并进行适当性匹配。该基金销售机构未向投资者充分揭示该基金的风险，也未根据投资者的风险承受能力进行适当性匹配，违反了该条款的规定。

2.答：该基金销售机构的行为可能给投资者带来以下风险：

①投资损失风险：该基金销售机构承诺投资者“最低收益率为10%”，可能导致投资者对基金的风险认识不足，从而在基金净值下跌时遭受较大的投资损失。

②流动性风险：股票型基金的投资标的主要为股票，其净值波动较大，可能导致投资者无法及时变现基金份额，从而面临流动性风险。

③欺诈风险：该基金销售机构可能通过夸大宣传、虚假承诺等方式欺诈投资者，从而损害投资者的利益。

3.