219基金从业资格考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页219基金从业资格考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前___日开始进行宣传推介。

A.5

B.10

C.15

D.20

2.下列关于基金份额净值计价的表述，正确的是？

A.基金份额净值由基金托管人计算并公告

B.基金份额净值每日计算一次，但公告日可能延迟

C.基金份额净值在交易时间内实时变动

D.基金份额净值仅反映基金资产总值

3.投资者通过基金子公司开展定向资管业务，其风险隔离主要通过___实现？

A.交叉保证金制度

B.分账式管理

C.专用账户独立运作

D.联合投资协议

4.下列行为不属于《证券期货投资者适当性管理办法》禁止的情形是？

A.向风险承受能力为C4类的投资者推荐R3级风险产品

B.在销售材料中夸大产品收益

C.提供虚假风险测评结果

D.建立产品风险等级与投资者风险承受能力匹配机制

5.基金信息披露中，"T+1"通常指的是___？

A.基金交易确认后下一个工作日

B.基金估值日

C.基金分红日

D.基金清算日

6.下列关于基金投资禁止行为的表述，错误的是？

A.投资人不得利用基金财产为他人牟取不正当利益

B.基金管理人不得违规动用基金财产

C.基金托管人可以擅自利用基金财产进行担保

D.禁止基金投资于股票以外的其他证券

7.基金合同中，关于基金运作方式的描述，不包括___？

A.投资范围

B.投资策略

C.报告频率

D.托管费费率

8.基金销售机构对销售人员行为进行规范，主要依据的是___？

A.《公司法》

B.《证券法》

C.《基金销售管理办法》

D.《企业会计准则》

9.基金合同生效后，基金管理人应当___日内，将基金合同报送中国证监会备案。

A.3

B.5

C.10

D.15

10.下列关于QDII基金投资的表述，正确的是？

A.QDII基金可以投资于境外期货合约

B.QDII基金的投资范围仅限于境内证券

C.QDII基金的投资需要中国证监会批准

D.QDII基金不受境外投资比例限制

11.基金信息披露中，"重大事项临时报告"通常不包括___？

A.基金份额持有人大会决议

B.基金管理人变更

C.基金分红方案

D.基金管理人主要人员变动

12.基金估值中，对于无法可靠估值的资产，应按照___处理？

A.市场中间价

B.基金合同约定价值

C.0元

D.成本价

13.基金募集期限自基金份额发售之日起不少于___日。

A.7

B.10

C.15

D.20

14.基金定期报告中，"管理人报告"部分主要披露___？

A.基金财务数据

B.基金投资运作情况

C.基金风险指标

D.基金持有人结构

15.基金销售适用性中，"了解你的客户"的核心内容不包括___？

A.客户身份识别

B.客户财务状况评估

C.客户投资经验判断

D.客户投资建议提供

16.基金合同中，关于基金费用收取的描述，错误的是？

A.基金管理费按日计提

B.基金托管费按年计提

C.基金销售服务费按份额计提

D.基金赎回费按比例收取

17.基金投资于股票资产，其风险等级通常不低于___？

A.R1

B.R2

C.R3

D.R4

18.基金信息披露中，"关联交易"披露的主要目的是___？

A.提高信息透明度

B.增加基金收益

C.减少投资风险

D.避免利益输送

19.基金合同生效后，基金管理人应当在___日内，向中国证监会报送备案材料。

A.5

B.10

C.15

D.20

20.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要职责不包括___？

A.提供投资建议

B.执行投资决策

C.评估投资风险

D.进行合规审查

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金信息披露的禁止行为包括___？

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.滥用会计原则

D.延迟披露

22.基金投资中，下列属于禁止行为的是___？

A.违规使用基金财产

B.投资于非公开交易证券

C.基金管理人挪用基金份额

D.基金托管人擅自披露基金信息

23.基金销售机构进行适当性管理，需要考虑的因素包括___？

A.投资者风险承受能力

B.产品风险等级

C.投资者投资目的

D.基金历史业绩

24.基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括___？

A.投资范围

B.投资限制

C.费用标准

D.业绩基准

25.基金定期报告中，"管理人报告"部分需要披露的内容包括___？

A.基金投资策略执行情况

B.基金业绩表现

C.基金风险控制措施

D.基金持有人结构

26.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要职责包括___？

A.提供投资建议

B.执行投资决策

C.评估投资风险

D.进行合规审查

27.基金募集期间，基金管理人需要进行的信息披露包括___？

A.基金募集说明书

B.基金合同

C.基金招募说明书

D.基金份额发售公告

28.基金估值中，对于非交易性权益类资产，通常采用___方法？

A.市场法

B.收益法

C.成本法

D.折现法

29.基金销售适用性中，"了解你的客户"的核心内容包括___？

A.客户身份识别

B.客户财务状况评估

C.客户投资经验判断

D.客户投资建议提供

30.基金信息披露中，"关联交易"披露的主要内容包括___？

A.交易金额

B.交易价格

C.交易目的

D.关联方关系

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人可以在基金份额发售前开始进行宣传推介。

32.基金份额净值在交易时间内实时变动。

33.基金投资于股票资产，其风险等级通常不低于R3。

34.基金合同生效后，基金管理人应当在5日内，将基金合同报送中国证监会备案。

35.QDII基金可以投资于境外期货合约。

36.基金信息披露中，"重大事项临时报告"通常不包括基金分红方案。

37.基金估值中，对于无法可靠估值的资产，应按照0元处理。

38.基金募集期限自基金份额发售之日起不少于10日。

39.基金定期报告中，"管理人报告"部分主要披露基金财务数据。

40.基金销售适用性中，"了解你的客户"的核心内容不包括客户投资建议提供。

四、填空题（共10分，每空1分）

41.基金募集期间，基金管理人应当在______日开始进行宣传推介。

42.基金份额净值每日计算一次，但公告日可能延迟，通常在______日公告。

43.投资者通过基金子公司开展定向资管业务，其风险隔离主要通过______实现。

44.基金信息披露中，"T+1"通常指的是______。

45.基金投资于股票资产，其风险等级通常不低于______。

46.基金销售适用性中，"了解你的客户"的核心内容不包括______。

47.基金合同生效后，基金管理人应当在______日内，将基金合同报送中国证监会备案。

48.QDII基金可以投资于______。

49.基金信息披露的禁止行为包括______和______。

50.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要职责不包括______。

五、简答题（共20分）

51.简述基金募集期间，基金管理人需要进行的信息披露内容。（5分）

52.结合《证券期货投资者适当性管理办法》，说明基金销售适用性管理的核心要求。（5分）

53.基金投资中，禁止行为的主要类型有哪些？请结合实际案例说明。（5分）

54.简述基金估值中，对于非交易性权益类资产的估值方法。（5分）

六、案例分析题（共20分）

55.某基金销售机构在销售一款R3级风险基金时，仅向客户展示该基金近3年的业绩表现，并承诺“保本保息”，未如实告知客户该基金的风险等级及可能存在的亏损风险。客户最终亏损20%。

（1）该销售机构的行为是否合规？请说明依据。（6分）

（2）若该销售机构的行为违规，可能面临哪些法律责任？（6分）

（3）结合案例，分析基金销售适用性管理的核心要点。（8分）

参考答案及解析

一、单选题

1.D

解析：根据《基金法》第44条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前20日开始进行宣传推介。

错误选项：A（5日）、B（10日）、C（15日）均不符合规定。

2.B

解析：基金份额净值每日计算一次，但公告日可能延迟，通常在次日公告。

错误选项：A（基金管理人计算）、C（实时变动）、D（仅反映资产总值）均错误。

3.C

解析：基金子公司通过专用账户独立运作，实现风险隔离。

错误选项：A（交叉保证金）、B（分账式管理）、D（联合投资协议）均不符合子公司业务模式。

4.D

解析：建立产品风险等级与投资者风险承受能力匹配机制是合规行为。

错误选项：A、B、C均违反《证券期货投资者适当性管理办法》。

5.A

解析：“T+1”通常指的是基金交易确认后下一个工作日。

错误选项：B（估值日）、C（分红日）、D（清算日）均不符合定义。

6.C

解析：基金托管人不得擅自利用基金财产进行担保。

错误选项：A、B、D均属于禁止行为。

7.C

解析：基金合同中，关于基金运作方式的描述不包括报告频率。

错误选项：A、B、D均属于基金运作方式的核心内容。

8.C

解析：基金销售机构对销售人员行为进行规范，主要依据《基金销售管理办法》。

错误选项：A（公司法）、B（证券法）、D（企业会计准则）均不符合。

9.B

解析：根据《基金法》第46条，基金合同生效后，基金管理人应当在5日内，将基金合同报送中国证监会备案。

错误选项：A（3日）、C（10日）、D（15日）均不符合规定。

10.A

解析：QDII基金可以投资于境外期货合约。

错误选项：B（仅限境内证券）、C（需证监会批准）、D（不受比例限制）均错误。

11.C

解析：基金分红方案属于定期报告中的“财务会计报告”部分。

错误选项：A、B、D均属于重大事项临时报告内容。

12.B

解析：对于无法可靠估值的资产，应按照基金合同约定价值处理。

错误选项：A、C、D均不符合估值规则。

13.C

解析：基金募集期限自基金份额发售之日起不少于15日。

错误选项：A（7日）、B（10日）、D（20日）均不符合规定。

14.D

解析：基金定期报告中，“管理人报告”部分主要披露基金持有人结构。

错误选项：A、B、C均属于其他报告部分的内容。

15.D

解析：客户投资建议提供属于“提供适当性意见”环节，不属于“了解你的客户”。

错误选项：A、B、C均属于“了解你的客户”的核心内容。

16.D

解析：基金赎回费按比例收取，但并非按份额计提。

错误选项：A、B、C均符合基金费用计提方式。

17.C

解析：基金投资于股票资产，其风险等级通常不低于R3。

错误选项：A（R1）、B（R2）、D（R4）均不符合规定。

18.A

解析：关联交易披露的主要目的是提高信息透明度。

错误选项：B、C、D均不符合披露目的。

19.B

解析：根据《基金法》第46条，基金合同生效后，基金管理人应当在5日内，将基金合同报送中国证监会备案。

错误选项：A（3日）、C（10日）、D（15日）均不符合规定。

20.B

解析：投资顾问机构主要职责是提供投资建议，执行投资决策的是基金管理人。

错误选项：A、C、D均属于投资顾问机构的职责。

二、多选题

21.ABC

解析：基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、滥用会计原则。

错误选项：D（延迟披露）属于违规行为，但非禁止行为。

22.ABCD

解析：基金投资中，违规使用基金财产、投资于非公开交易证券、挪用基金份额、擅自披露基金信息均属于禁止行为。

23.ABC

解析：基金销售机构进行适当性管理，需要考虑投资者风险承受能力、产品风险等级、投资目的。

错误选项：D（历史业绩）仅作为参考，非核心要素。

24.ABC

解析：基金合同中，关于基金运作方式的描述通常包括投资范围、投资限制、费用标准。

错误选项：D（业绩基准）属于基金产品特征，非运作方式内容。

25.ABC

解析：“管理人报告”部分需要披露基金投资策略执行情况、业绩表现、风险控制措施。

错误选项：D（持有人结构）属于“持有人报告”部分的内容。

26.ACD

解析：投资顾问机构主要职责包括提供投资建议、评估投资风险、进行合规审查。

错误选项：B（执行投资决策）属于基金管理人的职责。

27.ABCD

解析：基金募集期间，需要披露募集说明书、基金合同、招募说明书、份额发售公告。

28.ABC

解析：非交易性权益类资产通常采用市场法、收益法、成本法估值。

错误选项：D（折现法）仅适用于现金流折现类资产。

29.ABC

解析：“了解你的客户”核心内容包括客户身份识别、财务状况评估、投资经验判断。

错误选项：D（投资建议提供）属于“提供适当性意见”环节。

30.ABCD

解析：“关联交易”披露需要包括交易金额、价格、目的、关联方关系。

三、判断题

31.×

解析：根据《基金法》第44条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前20日开始进行宣传推介。

32.×

解析：基金份额净值每日计算一次，但公告日可能延迟，通常在次日公告。

33.√

解析：基金投资于股票资产，其风险等级通常不低于R3。

34.√

解析：根据《基金法》第46条，基金合同生效后，基金管理人应当在5日内，将基金合同报送中国证监会备案。

35.√

解析：QDII基金可以投资于境外期货合约。

36.×

解析：基金分红方案属于重大事项临时报告内容。

37.×

解析：对于无法可靠估值的资产，应按照基金合同约定价值处理。

38.√

解析：基金募集期限自基金份额发售之日起不少于15日。

39.×

解析：“管理人报告”部分主要披露基金投资运作情况。

40.√

解析：客户投资建议提供属于“提供适当性意见”环节，不属于“了解你的客户”。

四、填空题

41.20

42.次日

43.专用账户独立运作

44.基金交易确认后下一个工作日

45.R3

46.客户投资建议提供

47.5

48.境