融资租赁从业考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页融资租赁从业考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.融资租赁合同中，承租人未按约定支付租金，出租人有权采取的措施不包括以下哪项？

（）A.要求承租人支付逾期利息

（）B.解除融资租赁合同

（）C.直接变卖租赁物抵偿债务

（）D.要求承租人提供担保

2.根据中国银保监会《融资租赁公司监督管理暂行办法》，融资租赁公司的最低注册资本要求是多少？

（）A.1000万元人民币

（）B.5000万元人民币

（）C.1亿元人民币

（）D.10亿元人民币

3.在融资租赁项目中，出卖人（供应商）的主要责任是？

（）A.负责租赁物的维护保养

（）B.承担租赁物的融资风险

（）C.确保租赁物符合承租人要求

（）D.负责租赁物的残值处理

4.以下哪种情况不属于融资租赁业务中的“真实交易”原则？

（）A.租赁物由承租人选择并支付费用

（）B.租赁合同与购销合同相互独立

（）C.租赁期限覆盖租赁物经济寿命的大部分

（）D.出卖人直接向承租人提供租赁物

5.融资租赁公司进行风险控制时，以下哪个指标最能反映其资产质量？

（）A.营业收入增长率

（）B.不良租赁资产率

（）C.净利润率

（）D.每台设备平均租赁金额

6.融资租赁业务中，常见的租赁方式不包括？

（）A.经营租赁

（）B.转租赁

（）C.售后回租

（）D.担保租赁

7.承租人延迟支付租金时，出租人通常会在合同中约定什么条款？

（）A.提前终止权

（）B.罚息条款

（）C.免责条款

（）D.不可抗力条款

8.融资租赁公司若想申请外汇业务经营资格，需满足的条件不包括？

（）A.具备3年以上经营租赁业务经验

（）B.近两年无重大违法记录

（）C.外汇净资产不低于5000万美元

（）D.拥有至少5名具备金融从业资格的员工

9.租赁物毁损或灭失时，若不可归责于任何一方，残值损失由谁承担？

（）A.出租人

（）B.承租人

（）C.出卖人

（）D.双方按比例承担

10.融资租赁公司进行尽职调查时，重点关注出卖人的哪个方面？

（）A.财务状况

（）B.社会声誉

（）C.业务规模

（）D.以上都是

11.以下哪种支付方式不属于融资租赁合同中的常见租金支付方式？

（）A.等额本金

（）B.等额本息

（）C.按年支付

（）D.按季支付

12.融资租赁业务中，若租赁物出现瑕疵，承租人应首先向谁主张权利？

（）A.出租人

（）B.出卖人

（）C.监管机构

（）D.保险公司

13.融资租赁公司若需发行债券进行融资，需符合哪个监管机构的审批？

（）A.中国人民银行

（）B.中国银保监会

（）C.中国证监会

（）D.国家发改委

14.融资租赁合同中，关于租赁物的保险责任，以下说法正确的是？

（）A.保险应由承租人全权负责

（）B.保险应由出租人全权负责

（）C.保险应由双方共同投保

（）D.保险责任根据合同约定划分

15.融资租赁公司若因承租人违约而解除合同，租赁物的处置方式通常不包括？

（）A.拍卖

（）B.出租人收回

（）C.继租给第三方

（）D.直接报废

16.融资租赁业务中，所谓的“保理”是指？

（）A.出租人对租赁物进行保险

（）B.出租人向承租人提供坏账担保

（）C.出卖人向出租人提供回购承诺

（）D.融资租赁公司向第三方转让租赁债权

17.融资租赁公司进行风险评估时，以下哪个指标最能反映市场风险？

（）A.资产负债率

（）B.租赁物残值率

（）C.利率变动敏感性

（）D.承租人集中度

18.融资租赁业务中，若租赁物需要维修，维修责任通常由谁承担？

（）A.出租人

（）B.承租人

（）C.出卖人

（）D.双方共同承担

19.融资租赁公司若涉及跨境租赁业务，需特别注意哪个问题？

（）A.汇率风险

（）B.跨境监管合规

（）C.租赁物运输成本

（）D.承租人信用风险

20.融资租赁业务中，常见的退出机制不包括？

（）A.提前终止

（）B.残值回购

（）C.租赁物转让

（）D.免费续租

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.融资租赁公司的核心业务能力包括哪些？

（）A.租赁物采购能力

（）B.风险控制能力

（）C.资金筹措能力

（）D.交易撮合能力

22.融资租赁业务中，常见的法律风险包括哪些？

（）A.租赁物权属风险

（）B.合同履行风险

（）C.汇率波动风险

（）D.不可抗力风险

23.融资租赁公司进行客户尽职调查时，需核查哪些信息？

（）A.客户的财务报表

（）B.客户的信用记录

（）C.客户的租赁需求合理性

（）D.客户的担保能力

24.融资租赁业务中，出卖人的主要义务包括哪些？

（）A.保证租赁物质量

（）B.负责租赁物运输

（）C.提供租赁物发票

（）D.承担租赁物残值风险

25.融资租赁合同中，常见的免责条款包括哪些？

（）A.不可抗力条款

（）B.第三方侵权责任条款

（）C.租赁物毁损条款

（）D.汇率风险条款

26.融资租赁公司若需申请金融租赁公司牌照，需满足哪些条件？

（）A.注册资本不低于10亿元

（）B.具备5年以上租赁业务经验

（）C.近三年无重大违法记录

（）D.拥有专业的风险管理团队

27.融资租赁业务中，常见的租赁物类型包括哪些？

（）A.机械设备

（）B.房地产

（）C.交通运输工具

（）D.电子设备

28.融资租赁公司进行风险管理时，常用的工具包括哪些？

（）A.信用评估模型

（）B.风险缓释措施

（）C.资产证券化

（）D.汇率对冲

29.融资租赁业务中，常见的监管要求包括哪些？

（）A.资本充足率要求

（）B.风险覆盖率要求

（）C.不良资产率限制

（）D.信息披露要求

30.融资租赁公司进行尽职调查时，需重点关注出卖人的哪些方面？

（）A.资信状况

（）B.经营规模

（）C.法律合规性

（）D.技术实力

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.融资租赁业务属于金融租赁公司的核心业务。

（）

32.融资租赁合同中，承租人需承担租赁物的残值风险。

（）

33.融资租赁公司进行风险评估时，应收账款周转率是重要指标。

（）

34.融资租赁业务中，若租赁物出现瑕疵，承租人可直接向出卖人索赔。

（）

35.融资租赁公司进行尽职调查时，需核查出卖人的租赁物采购渠道。

（）

36.融资租赁业务中，常见的退出机制包括残值回购。

（）

37.融资租赁公司若涉及跨境租赁业务，需特别注意税务风险。

（）

38.融资租赁合同中，若承租人延迟支付租金，出租人可解除合同。

（）

39.融资租赁公司进行风险管理时，常用的工具包括资产证券化。

（）

40.融资租赁业务中，常见的法律风险包括租赁物权属风险。

（）

四、填空题（共10空，每空1分）

41.融资租赁业务的核心特征是__________和__________的分离。

42.融资租赁公司进行风险评估时，常用的指标包括__________和__________。

43.融资租赁合同中，关于租赁物的保险责任，通常由__________负责投保。

44.融资租赁公司进行尽职调查时，需核查出卖人的__________和__________。

45.融资租赁业务中，常见的退出机制包括__________和__________。

46.融资租赁公司进行风险管理时，常用的工具包括__________和__________。

47.融资租赁合同中，若承租人延迟支付租金，出租人可要求承租人支付__________。

48.融资租赁业务中，常见的租赁物类型包括__________和__________。

49.融资租赁公司进行风险评估时，应收账款周转率是__________指标。

50.融资租赁业务中，常见的法律风险包括__________风险。

五、简答题（共30分）

51.简述融资租赁业务的真实交易原则及其意义。（5分）

52.融资租赁公司进行风险评估时，需关注哪些主要风险？（6分）

53.融资租赁合同中，常见的免责条款有哪些？请分别说明其作用。（7分）

54.融资租赁业务中，常见的退出机制有哪些？请分别说明其适用场景。（6分）

六、案例分析题（共15分）

案例背景

某制造企业A需要采购一套生产线，但自有资金不足。经朋友介绍，与某融资租赁公司B签订融资租赁合同，租赁期限5年，租金总额500万元。合同约定，租赁物由A选择并支付购买款，B负责向出卖人C付款。租赁期间，A因经营不善，连续3个月未支付租金。B多次催款未果，遂要求解除合同并收回租赁物。A则声称B提供的租赁物存在质量问题，要求B承担责任。

问题

（1）分析本案中可能存在的法律风险。（4分）

（2）B应如何维护自身权益？（5分）

（3）若租赁物确实存在质量问题，A应如何处理？（6分）

参考答案及解析

参考答案

一、单选题

1.C

2.C

3.C

4.B

5.B

6.D

7.B

8.C

9.A

10.D

11.D

12.B

13.B

14.D

15.D

16.C

17.C

18.B

19.A

20.D

二、多选题

21.ABCD

22.ABCD

23.ABCD

24.ABC

25.ABC

26.ABCD

27.ACD

28.ABCD

29.ABCD

30.ABCD

三、判断题

31.√

32.×

33.√

34.√

35.√

36.√

37.√

38.√

39.√

40.√

四、填空题

41.出卖人；承租人

42.不良资产率；租赁物残值率

43.出租人

44.资信状况；法律合规性

45.提前终止；残值回购

46.信用评估模型；风险缓释措施

47.逾期利息

48.机械设备；电子设备

49.偿债能力

50.租赁物权属

五、简答题

51.答：

真实交易原则是指融资租赁业务必须基于承租人的真实需求，租赁物由承租人选择并支付费用，租赁合同与购销合同相互独立，且租赁期限覆盖租赁物经济寿命的大部分。其意义在于：①保障交易合法性；②降低法律风险；③符合监管要求。

解析：本题考查融资租赁业务的核心原则，答案需结合培训中“真实交易原则”模块的阐述，说明其定义和意义。

52.答：

融资租赁公司进行风险评估时，需关注的主要风险包括：①信用风险（承租人违约风险）；②市场风险（利率波动、汇率风险）；③操作风险（内部流程缺陷）；④法律风险（租赁物权属、合同履行）；⑤流动性风险（资金链断裂）。

解析：本题考查培训中“风险管理”模块的内容，需列举常见的风险类型并简述其含义。

53.答：

常见的免责条款包括：①不可抗力条款（因不可抗力导致合同无法履行，双方互不承担责任）；②第三方侵权责任条款（租赁物因第三方侵权导致损坏，出租人免责）；③租赁物毁损条款（因承租人使用不当导致毁损，出租人免责）。其作用在于：①明确双方责任边界；②降低法律风险；③保障交易安全。

解析：本题考查培训中“合同条款”模块的内容，需列举常见免责条款并说明其作用。

54.答：

常见的退出机制包括：①提前终止（承租人违约或双方协商一致，可提前终止合同）；②残值回购（租赁期满后，出卖人按约定价格回购租赁物）；③租赁物转让（出租人将租赁物转让给第三方）。适用场景：①承租人严重违约时，可采取提前终止；②租赁物残值风险较高时，可采取残值回购；③出租人资金需求时，可采取租赁物转让。

解析：本题考查培训中“退出机制”模块的内容，需列举常见机制并说明适用场景。

六、案例分析题

案例背景分析

本案核心问题是承租人延迟支付租金导致合同纠纷，涉及法律风险、租赁物质量争议等。

问题解答

（1）答：

本案可能存在的法律风险包括：①租赁物权属风险（若出卖人未取得完整所有权，则租赁合同无效）