基金从业资格考试 手机及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试手机及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

（每题1分）

1.下列关于基金募集业务合规要求的表述中，正确的是（______）。

A.基金募集期间，宣传材料中可以夸大过往业绩

B.基金管理人可以委托未取得基金销售业务资格的机构代销基金产品

C.基金募集宣传推介材料可以未揭示相关投资风险

D.基金募集期间，投资者认购基金份额后可随时申请赎回

2.根据中国证券投资基金业协会的规定，私募基金管理人登记完成后，在开展私募基金业务前，需向基金业协会备案（______）。

A.基金合同

B.基金招募说明书

C.基金产品备案信息表

D.基金托管协议

3.下列关于基金份额净值的表述中，错误的是（______）。

A.基金份额净值是计算基金投资者申购、赎回价格的基础

B.基金份额净值每日只计算一次

C.基金份额净值由基金管理人计算并公告

D.基金份额净值会因市场波动而每日变动

4.基金信息披露中，“重大事件披露”的触发条件通常包括（______）。

A.基金管理人变更法定代表人

B.基金托管人更换

C.基金份额持有人大会决议

D.以上都是

5.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（______）。

A.基金管理人不得违反基金合同约定，未经投资者同意，将基金财产用于承担无限责任

B.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

C.基金管理人可以投资于与其固有业务有竞争关系的公司发行的证券

D.基金管理人不得从事内幕交易或操纵基金价格的行为

6.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过（______）。

A.30日

B.60日

C.90日

D.180日

7.下列关于基金投资顾问的表述中，错误的是（______）。

A.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不能代为操作基金财产

B.基金投资顾问需向基金业协会备案，并接受其监管

C.基金投资顾问可以与基金管理人约定分享投资收益或者分担投资损失

D.基金投资顾问不得对基金份额持有人进行误导性陈述或承诺收益

8.基金合同中的特别风险揭示条款通常不包括（______）。

A.基金投资于未上市证券的风险

B.基金投资于境外市场的风险

C.基金管理人因违规操作导致的风险

D.基金份额净值波动的风险

9.下列关于基金税收政策的表述中，正确的是（______）。

A.基金管理人的管理费收入暂免征收企业所得税

B.基金投资者的买卖基金份额获得的差价收入，暂免征收个人所得税

C.基金托管人的托管费收入暂免征收增值税

D.以上说法均正确

10.基金信息披露的“及时性原则”要求，基金净值公告的披露时间通常为（______）。

A.每周五下午

B.每周六上午

C.每日交易结束后2小时内

D.每月第一个交易日

11.下列关于QDII基金的表述中，错误的是（______）。

A.QDII基金可以投资于境外股票、债券、期货等金融工具

B.QDII基金的投资范围不受中国证监会监管

C.QDII基金需向中国证监会申请合格境内机构投资者资格

D.QDII基金的投资需要遵守中国税法的相关规定

12.基金合同中关于基金运作方式的约定，通常不包括（______）。

A.基金的投资目标

B.基金的投资策略

C.基金的资产配置比例

D.基金的业绩比较基准

13.下列关于基金定期报告的表述中，错误的是（______）。

A.基金年报需在每年4月30日前披露

B.基金季报需在每个季度结束后的15日内披露

C.基金中期报告需在每年8月31日前披露

D.基金月报需在每月结束后5日内披露

14.基金信息披露的“准确性原则”要求，基金宣传推介材料中关于基金业绩的表述，应当（______）。

A.使用绝对化用语，如“保证收益”“最高收益”

B.以历史业绩为基础，预测未来收益

C.标明业绩的取得时间、持续时间、业绩比较基准等

D.仅披露短期内的业绩表现

15.下列关于基金托管人的表述中，错误的是（______）。

A.基金托管人需对基金资产进行保管

B.基金托管人需对基金资产进行估值

C.基金托管人需对基金财产的运用情况进行监督

D.基金托管人可以代为执行基金的投资指令

16.基金合同中关于基金份额持有人权利的约定，通常不包括（______）。

A.基金份额的申购、赎回权利

B.基金份额的转换权利

C.基金份额的表决权利

D.基金份额的转让权利

17.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是（______）。

A.基金管理人可以违反基金合同约定，将基金财产用于向他人提供担保

B.基金管理人可以投资于与其固有业务有竞争关系的公司发行的证券

C.基金管理人不得从事内幕交易或操纵基金价格的行为

D.基金管理人可以未经投资者同意，将基金财产用于承担无限责任

18.基金募集期间，基金管理人委托销售机构代销基金产品的，应当在基金份额发售前（______）将基金招募说明书、基金合同及其他有关文件报送中国证监会备案。

A.5日

B.10日

C.15日

D.20日

19.基金投资顾问为基金份额持有人提供投资建议，不得（______）。

A.依据基金份额持有人提供的投资目标和风险承受能力，提出个性化投资建议

B.对基金份额持有人进行误导性陈述或承诺收益

C.收取基金份额持有人未公开的信息作为投资建议的依据

D.与基金管理人约定分享投资收益或者分担投资损失

20.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（______）。

A.基金净值公告可以不披露基金份额净值

B.基金招募说明书可以不披露基金的投资策略

C.基金定期报告中，基金管理人需对本期基金运作情况进行分析

D.基金临时报告中，可以不披露可能对基金份额持有人权益产生重大影响的事件

二、多选题（共15分）

（每题3分，多选、错选均不得分）

21.基金募集期间，基金管理人委托销售机构代销基金产品的，应当向销售机构提供（______）。

A.基金招募说明书

B.基金合同

C.基金产品风险评级结果

D.基金投资策略

22.基金合同中关于基金运作方式的约定，通常包括（______）。

A.基金的投资目标

B.基金的投资策略

C.基金的资产配置比例

D.基金的业绩比较基准

23.基金信息披露的“完整性原则”要求，基金招募说明书应当包括（______）。

A.基金募集申请的批准文件

B.基金主要管理人员的简历

C.基金的投资目标

D.基金的风险等级

24.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的有（______）。

A.基金管理人不得违反基金合同约定，将基金财产用于承担无限责任

B.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

C.基金管理人可以投资于与其固有业务有竞争关系的公司发行的证券

D.基金管理人不得从事内幕交易或操纵基金价格的行为

25.基金投资顾问为基金份额持有人提供投资建议，应当（______）。

A.依据基金份额持有人提供的投资目标和风险承受能力，提出个性化投资建议

B.对基金份额持有人进行误导性陈述或承诺收益

C.收取基金份额持有人未公开的信息作为投资建议的依据

D.与基金管理人约定分享投资收益或者分担投资损失

三、判断题（共10分）

（每题0.5分，正确填“√”，错误填“×”）

26.基金募集期间，宣传材料中可以未揭示相关投资风险。（×）

27.基金管理人可以委托未取得基金销售业务资格的机构代销基金产品。（×）

28.基金份额净值每日只计算一次。（√）

29.基金信息披露的“及时性原则”要求，基金净值公告的披露时间通常为每日交易结束后2小时内。（√）

30.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不能代为操作基金财产。（√）

31.基金合同中的特别风险揭示条款通常不包括基金份额净值波动的风险。（×）

32.基金管理人的管理费收入暂免征收企业所得税。（×）

33.基金投资者的买卖基金份额获得的差价收入，暂免征收个人所得税。（×）

34.基金托管人的托管费收入暂免征收增值税。（×）

35.QDII基金的投资范围不受中国证监会监管。（×）

四、填空题（共10分）

（每空1分）

36.基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过______。

37.基金管理人不得利用基金财产为______牟取利益。

38.基金合同中的特别风险揭示条款通常包括______、______和______等风险。

39.基金信息披露的“准确性原则”要求，基金宣传推介材料中关于基金业绩的表述，应当标明______、______和______等。

40.基金投资顾问为基金份额持有人提供投资建议，不得对基金份额持有人进行______或______。

五、简答题（共25分）

（每题5分）

41.简述基金募集期间，基金管理人委托销售机构代销基金产品的合规要求。

42.简述基金信息披露的“完整性原则”要求及其重要性。

43.简述基金投资顾问为基金份额持有人提供投资建议的合规要求。

44.简述基金合同中关于基金运作方式的约定通常包括哪些内容。

45.简述基金投资禁止行为中，基金管理人不得从事内幕交易或操纵基金价格的行为的具体表现。

六、案例分析题（共20分）

（每题10分）

46.某基金管理人委托某证券公司代销其新发行的基金产品。在基金募集期间，该证券公司向投资者发放的宣传材料中存在以下内容：

（1）该基金“保证收益10%”；

（2）该基金“过往业绩辉煌，过去三年收益率均超过20%”；

（3）该基金“投资风险极低，适合所有投资者”。

问题：该证券公司在宣传材料中存在的问题有哪些？应如何纠正？

47.某基金份额持有人投诉某基金投资顾问，称该投资顾问在提供投资建议时，未充分了解其风险承受能力，推荐了与其风险承受能力不匹配的基金产品，并承诺该基金产品“一定可以获得15%的年化收益”。

问题：该投资顾问的行为是否合规？如不合规，应如何纠正？

一、单选题（共20分）

1.D

2.C

3.B

4.D

5.C

6.C

7.D

8.D

9.D

10.C

11.B

12.D

13.D

14.C

15.D

16.B

17.C

18.C

19.B

20.C

解析：

1.A选项错误，基金募集期间，宣传材料中不得夸大过往业绩；B选项错误，基金管理人可以委托未取得基金销售业务资格的机构代销基金产品，但需符合相关合规要求；C选项错误，基金募集宣传推介材料必须揭示相关投资风险；D选项正确，基金募集期间，投资者认购基金份额后不可随时申请赎回。

2.A选项错误，基金管理人登记完成后，需向基金业协会备案基金产品备案信息表；B选项错误，基金招募说明书需在基金募集前报送；C选项正确；D选项错误，基金托管协议需在基金合同中约定。

3.B选项错误，基金份额净值每日计算多次，但公告时间通常为次日。

4.D选项正确，A、B、C选项均为基金信息披露的重大事件。

5.C选项错误，基金管理人不得投资于与其固有业务有竞争关系的公司发行的证券。

6.C选项正确，根据《证券投资基金法》规定，基金募集期限不得超过90日。

7.D选项错误，基金投资顾问不得对基金份额持有人进行误导性陈述或承诺收益。

8.D选项错误，基金份额净值波动的风险属于基金投资的一般风险，需在基金合同中进行揭示。

9.D选项正确，A、B、C选项均正确。

10.C选项正确，基金净值公告的披露时间通常为每日交易结束后2小时内。

11.B选项错误，QDII基金的投资范围受中国证监会监管。

12.D选项正确，基金的业绩比较基准通常在基金招募说明书中约定。

13.D选项错误，基金月报需在每月结束后10日内披露。

14.C选项正确，基金宣传推介材料中关于基金业绩的表述，应当标明业绩的取得时间、持续时间、业绩比较基准等。

15.D选项错误，基金托管人不得代为执行基金的投资指令。

16.B选项正确，基金份额的转换权利通常在基金合同中约定。

17.C选项正确，A、B、D选项均为基金投资禁止行为。

18.C选项正确，根据《证券投资基金法》规定，基金份额发售前15日将相关文件报送中国证监会备案。

19.B选项错误，基金投资顾问不得对基金份额持有人进行误导性陈述或承诺收益。

20.C选项正确，基金定期报告中，基金管理人需对本期基金运作情况进行分析。

二、多选题（共15分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABCD

24.ABD

25.AD

解析：

21.A、B、C、D选项均正确，基金管理人委托销售机构代销基金产品时，需向销售机构提供基金招募说明书、基金合同、基金产品风险评级结果和基金投资策略。

22.A、B、C、D选项均正确，基金合同中关于基金运作方式的约定，通常包括基金的投资目标、投资策略、资产配置比例和业绩比较基准。

23.A、B、C、D选项均正确，基金招募说明书应当包括基金募集申请的批准文件、基金主要管理人员的简历、基金的投资目标和基金的风险等级。

24.A、B、D选项正确，C选项错误，基金管理人不得投资于与其固有业务有竞争关系的公司发行的证券。

25.A、D选项正确，B、C选项错误，基金投资顾问不得对基金份额持有人进行误导性陈述或承诺收益，也不得收取基金份额持有人未公开的信息作为投资建议的依据。

三、判断题（共10分）

26.×

27.×

28.√

29.√

30.√

31.×

32.×

33.×

34.×

35.×

解析：

26.错误，基金募集期间，宣传材料必须揭示相关投资风险。

27.错误，基金管理人可以委托未取得基金销售业务资格的机构代销基金产品，但需符合相关合规要求。

28.正确，基金份额净值每日计算多次，但公告时间通常为次日。

29.正确，基金净值公告的披露时间通常为每日交易结束后2小时内。

30.正确，基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不能代为操作基金财产。

31.错误，基金合同中的特别风险揭示条款通常包括基金投资风险、基金运作风险和基金流动性风险等。

32.错误，基金管理人的管理费收入需缴纳企业所得税。

33.错误，基金投资者的买卖基金份额获得的差价收入，需缴纳个人所得税。

34.错误，基金托管人的托管费收入需缴纳增值税。

35.错误，QDII基金的投资范围受中国证监会监管。

四、填空题（共10分）

36.90日

37.基金份额持有人以外的第三人

38.基金投资风险、基金运作风险、基金流动性风险

39.业绩的取得时间、持续时间、业绩比较基准

40.误导性陈述、承诺收益

五、简答题（共25分）

41.答：

基金募集期间，基金管理人委托销售机构代销基金产品的合规要求包括：

①销售机构需取得基金销售业务资格；

②基金管理人需向销售机构提供基金招募说明书、基金合同、基金产品风险评级结果和基金投资策略；

③销售机构不得夸大过往业绩，不得承诺收益，不得虚假宣传；

④销售机构需向投资者揭示相关投资风险。

42.答：

基金信息披露的“完整性原则”要求，基金信息披露不得存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，应当全面、完整地披露与基金投资有关的重要信息。

重要性：完整性原则有助于投资者全面了解基金的投资情况，做出合理的投资决策，防止基金管理人利用信息披露的缺陷误导投资者。

43.答：

基金投资顾问为基金份额持有人提供投资建议的合规要求包括：

①依据基金份额持有人提供的投资目标和风险承受能力，提出个性化投资建议；

②不得对基金份额持有人进行误导性陈述或承诺收益；

③不得收取基金份额持有人未公开的信息作为投资建议的依据；

④与基金管理人约定分享投资收