证券从业资格考试填单位及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业资格考试填单位及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.证券公司客户资产管理业务中，关于投资指令的下达，以下说法正确的是（）。

A.客户可以直接向证券公司下达投资指令

B.证券公司必须无条件执行客户的投资指令

C.客户需要通过证券公司提供的交易系统下达指令

D.投资指令必须经过证券公司合规部门审核后才可执行

2.根据我国《证券公司监督管理条例》，证券公司为客户办理融资融券业务时，其保证金比例不得低于（）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

3.以下哪种行为不属于证券公司内部控制制度中“不相容职务分离”原则的要求？（）

A.客户资金账户管理人与证券自营账户管理人分离

B.交易执行部门与交易记录保存部门分离

C.风险管理部门与合规审核部门分离

D.客户资产管理业务负责人与投资决策部门负责人由同一人担任

4.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资规模不得超过其净资本的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

5.关于证券公司客户信用交易担保证券账户的管理，以下说法错误的是（）。

A.该账户不得用于从事证券交易以外的活动

B.该账户内的证券不得用于质押或出售

C.该账户内的证券可以被用于为其他客户提供融资融券担保

D.该账户的管理必须符合中国证监会的相关规定

6.证券公司为客户开立信用证券账户时，以下哪个环节不属于必要程序？（）

A.客户签署风险揭示书

B.证券公司核实客户身份信息

C.客户签署信用证券账户协议

D.证券公司直接为客户分配信用证券账户号码

7.根据我国《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司为客户办理融资融券业务时，应确保客户具备相应的（）。

A.财务实力

B.信用评级

C.投资经验

D.资金来源

8.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人不得兼营（）。

A.证券承销与保荐业务

B.证券自营业务

C.证券资产管理业务

D.证券投资咨询业务

9.证券公司内部控制制度中，关于“授权批准”原则，以下说法错误的是（）。

A.重大业务决策必须经过集体审议

B.授权批准的范围、权限和程序应当明确

C.任何个人都可以越级审批

D.授权批准过程应当记录并存档

10.证券公司从事证券自营业务时，其自营业务负责人应当具备（）年以上证券自营业务或证券投资基金管理业务经验。

A.1

B.2

C.3

D.5

11.证券公司为客户开立信用资金账户时，以下哪个环节不属于必要程序？（）

A.客户签署风险揭示书

B.证券公司核实客户身份信息

C.客户签署信用资金账户协议

D.证券公司直接为客户分配信用资金账户号码

12.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人应当（）。

A.保留完整的投资决策、执行、评估记录

B.直接参与客户的投资决策

C.接受客户的直接投资指令

D.定期向客户披露投资情况

13.证券公司内部控制制度中，关于“职责分明”原则，以下说法错误的是（）。

A.各部门、各岗位的职责应当明确

B.岗位职责的设置应当合理

C.允许个人兼职过多，以提高效率

D.各部门、各岗位之间应当有效协调

14.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资决策应当（）。

A.由自营业务负责人单独作出

B.经过自营业务部门集体审议

C.直接依据市场行情作出

D.由外部投资顾问提供决策依据

15.证券公司为客户办理融资融券业务时，其融资保证金比例不得低于（）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

16.证券公司内部控制制度中，关于“成本控制”原则，以下说法错误的是（）。

A.应当建立健全成本控制制度

B.应当合理控制各项费用支出

C.应当将成本控制责任落实到人

D.可以牺牲合规性来降低成本

17.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人应当（）。

A.保留完整的投资决策、执行、评估记录

B.直接参与客户的投资决策

C.接受客户的直接投资指令

D.定期向客户披露投资情况

18.证券公司内部控制制度中，关于“信息沟通”原则，以下说法错误的是（）。

A.应当建立健全信息沟通制度

B.应当确保信息传递的及时性和准确性

C.应当建立有效的信息反馈机制

D.可以限制信息的传递范围以提高效率

19.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资决策应当（）。

A.由自营业务负责人单独作出

B.经过自营业务部门集体审议

C.直接依据市场行情作出

D.由外部投资顾问提供决策依据

20.证券公司内部控制制度中，关于“风险控制”原则，以下说法错误的是（）。

A.应当建立健全风险控制制度

B.应当合理识别、评估和控制风险

C.应当将风险控制责任落实到人

D.可以牺牲收益性来降低风险

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.证券公司内部控制制度中，通常包括哪些基本原则？（）

A.全面性原则

B.重要性原则

C.制衡性原则

D.合理性原则

E.效率性原则

22.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资范围包括哪些？（）

A.股票

B.债券

C.证券投资基金

D.期货

E.期权

23.证券公司为客户办理融资融券业务时，以下哪些行为是禁止的？（）

A.挪用客户信用资金

B.将客户信用资金用于证券交易以外的用途

C.未经客户许可，将客户信用证券账户内的证券用于担保

D.为自己或他人谋取不正当利益

E.伪造、变造客户信用交易协议

24.证券公司内部控制制度中，关于“授权批准”原则，以下哪些说法是正确的？（）

A.重大业务决策必须经过集体审议

B.授权批准的范围、权限和程序应当明确

C.任何个人都可以越级审批

D.授权批准过程应当记录并存档

E.授权批准的程序应当简便快捷

25.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人应当履行的职责包括哪些？（）

A.保存完整的投资决策、执行、评估记录

B.定期向客户披露投资情况

C.按照基金合同约定的投资策略进行投资

D.接受客户的直接投资指令

E.妥善保管基金财产

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资规模不得超过其净资本的20%。（）

27.证券公司内部控制制度中，“职责分明”原则要求各部门、各岗位的职责应当明确。（）

28.证券公司为客户开立信用证券账户时，必须经过中国证监会的批准。（）

29.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人可以兼营证券承销与保荐业务。（）

30.证券公司内部控制制度中，“信息沟通”原则要求建立有效的信息反馈机制。（）

31.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资决策可以由外部投资顾问提供决策依据。（）

32.证券公司内部控制制度中，“风险控制”原则要求合理识别、评估和控制风险。（）

33.证券公司为客户办理融资融券业务时，其融资保证金比例不得低于150%。（）

34.证券公司内部控制制度中，“成本控制”原则要求将成本控制责任落实到人。（）

35.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人应当定期向客户披露投资情况。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资决策应当经过______集体审议。

37.证券公司内部控制制度中，“______”原则要求建立健全风险控制制度。

38.证券公司为客户办理融资融券业务时，其融资保证金比例不得低于______。

39.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人应当保留完整的______、执行、评估记录。

40.证券公司内部控制制度中，“______”原则要求各部门、各岗位的职责应当明确。

41.证券公司从事证券自营业务时，其自营投资规模不得超过其______的20%。

42.证券公司内部控制制度中，“______”原则要求授权批准的范围、权限和程序应当明确。

43.证券公司为客户开立信用证券账户时，必须经过______的批准。

44.证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人可以兼营______业务。

45.证券公司内部控制制度中，“______”原则要求建立有效的信息沟通制度。

五、简答题（共25分，共5题，每题5分）

46.简述证券公司内部控制制度中“不相容职务分离”原则的要求。

47.简述证券公司从事证券自营业务时，其自营投资决策应当遵循的原则。

48.简述证券公司为客户办理融资融券业务时，其风险控制措施。

49.简述证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人应当履行的职责。

50.简述证券公司内部控制制度中“成本控制”原则的要求。

六、案例分析题（共20分，共1题，满分20分）

某证券公司A在从事证券自营业务时，发现其自营投资规模已经接近净资本的20%，但公司管理层仍然决定继续扩大自营投资规模，以获取更高的收益。同时，公司内部控制制度中关于自营投资决策的审批程序存在漏洞，导致投资决策的执行效率很高，但风险控制却不到位。此外，公司还发现其部分员工利用职务之便，将客户的资金用于个人投资，给公司造成了较大的损失。

请结合以上案例，分析该公司在证券自营业务方面存在哪些问题，并提出相应的改进措施。

参考答案及解析

参考答案

一、单选题（共20分）

1.C

2.C

3.D

4.B

5.C

6.D

7.C

8.A

9.C

10.C

11.D

12.A

13.C

14.B

15.B

16.D

17.A

18.D

19.B

20.D

21.ABCDE

22.ABCDE

23.ABCDE

24.ABD

25.ABC

26.√

27.√

28.√

29.×

30.√

31.×

32.√

33.×

34.√

35.√

36.自营业务部门

37.风险控制

38.150%

39.投资决策

40.职责分明

41.净资本

42.授权批准

43.中国证监会

44.证券承销与保荐

45.信息沟通

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.ABCDE

22.ABCDE

23.ABCDE

24.ABD

25.ABC

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.√

27.√

28.√

29.×

30.√

31.×

32.√

33.×

34.√

35.√

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.自营业务部门

37.风险控制

38.150%

39.投资决策

40.职责分明

41.净资本

42.授权批准

43.中国证监会

44.证券承销与保荐

45.信息沟通

五、简答题（共25分，共5题，每题5分）

46.答：职责分明原则要求各部门、各岗位的职责应当明确，岗位职责的设置应当合理，各部门、各岗位之间应当有效协调。在证券公司内部控制制度中，不相容职务分离原则要求将相互监督、相互制约的职务分开，防止权力滥用和利益冲突。例如，客户资金账户管理人与证券自营账户管理人分离，交易执行部门与交易记录保存部门分离，风险管理部门与合规审核部门分离等。

47.答：证券公司从事证券自营业务时，其自营投资决策应当遵循以下原则：（1）合法合规原则，即自营投资决策必须符合国家法律法规和中国证监会的相关规定；（2）风险控制原则，即自营投资决策必须充分考虑风险因素，并采取相应的风险控制措施；（3）集体决策原则，即自营投资决策必须经过自营业务部门集体审议，并由自营业务负责人签署确认；（4）信息保密原则，即自营投资决策过程中涉及的商业秘密必须严格保密。

48.答：证券公司为客户办理融资融券业务时，其风险控制措施包括：（1）对客户进行信用评级，并根据信用评级结果确定客户的融资融券额度；（2）对客户的保证金比例进行监控，确保客户的保证金比例始终符合规定要求；（3）对客户的投资行为进行监控，防止客户从事高风险投资；（4）建立风险预警机制，及时发现和处置风险隐患。

49.答：证券公司从事资产管理业务时，其投资管理人应当履行的职责包括：（1）按照基金合同约定的投资策略进行投资；（2）保存完整的投资决策、执行、评估记录；（3）定期向客户披露投资情况；（4）妥善保管基金财产；（5）接受客户的监督和投诉；（6）履行其他法律法规和基金合同约定的义务。

50.答：该公司在证券自营业务方面存在的问题包括：（1）自营投资规模过大，超过净资本的20%，违反了中国证监会的规定；（2）自营投资决策的审批程序存在漏洞，导致风险控制不到位；（3）部分员工利用职务之便，将客户的资金用于个人投资，给公司造成了较大的损失。

改进