2025年-集团公司投资管理制度

集团公司投资管理制度

第一章总则

第一条为了规范XX公司投资管理，合理配置资源，提高决策水

平，有效降低投资风险，特制定本制度。

第二条按照“二级母子公司组织架构”发展战略取向，XX公司

作为集团公司的母公司将成为集团的投资中心。

第三条投资具体分为内部投资和对外投资。内部投资是指新建

工程（项目）投资、购置固定资产投资、技改投资、集体福利投资（如：

职工浴室、餐厅等）、职工文化设施投资等。对外投资是指以资产或

现金与其他企业（包括境外企业）合资、合作、联营的投资以及购入

股票、债券等的投资。

第四条集团公司各项投资全部纳入规范化、制度化管理，即每

项投资从立项、可行性研究、市场考查资料调研、最终投资项目的确

立和实施，均落实到人、责任到人，建立相应的项目责任制，严格选

派项目责任人，并E月确其权利，实行跟踪指导、监督和考核。

第五条集团公司投资管理的具体业务部门是战略发展部，并由

财务部、审计部协调配合，必要时应征询集团内外专家的意见。战略

发展部负责对内部知外部投资的可行性研究论证，并提出初审意见。

第六条本制度适用于集团公司本部及其控股或相对控股的股份

有限公司和有限责任公司。

第二章投资管理权限

第七条集团公司本部的内部单项投资额在100万元以下的，由

总裁主持召开办公会议研究决定；单项投资额在100万元以上的及所

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有对外投资，均由集团公司董事会作出决定。

第八条股份有限公司的内部单项投资额在50万元以下的，可由

董事会或董事会授双董事长作出决定，并在实施前报集团公司备案；

单项投资额在50万元以上的内部投资及所有对外投资均须先报集团

公司审核，根据批复意见，由集团公司派往该公司的董事或股权代表

在董事会或股东大会上表决确定。

第九条有限责任公司的内部单项投资额在5万元以下的，由董

事会（或执行董事）或授权总经理决定，并在实施前报集团公司备案；

单项投费额在5万元以上的内部投资及所有对外投资均须先报集团

公司审核，根据批复意见，由集团公司派往该公司的董事（执行董事）

或股权代表在董事会或股东大会上表决确定。

第十条单项固定资产处置的权限与上述单项投资管理权限相同。

第十一条各公司的投资项目应本着“一次规划，分期实施”的

原则进行，任何单位和个人不得将一个完整的项目以分拆或其他变相

方式上报。

第四章投资活动报批程序

第十二条各公司每年年初应制定当年投资计划，计划力求客观、

全面、完整，集中上报集团公司审核。新增投资项目实行“一事一办”

的原则，另行单独上报集团公司审核。

第十三条集团公司本部单独投资额在总裁权限范围内的，由总

裁主持召开办公会议研究决定，并付诸实施；需报请董事会研究决定

的，先由总裁组织有关人员拟定投资方案，提交董事会，待董事会研

究后形成决议，由总裁组织实施。

第十四条股份有限公司投资活动报批程序：

（一）总经理作出投资立项意见；

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（二）由总经理组织有关人员拟定投资方案或可行性研究报告；

（三）按照投资管理权限，不需上报集团公司审核的，提交董事

会或董事长决定，具体实施前报集团公司备案；

（四）按照投资管理权限，需上报审核的，应报集团公司主管业

务部门审核；

（五）公司根据批复意见，提交董事会（或董事会投资审议委员

会）或股东大会审议作出最终决定；

（六）总经理组织实施。

第十五条有限责任公司投资活动报批程序：

（一）总经理作出投资立项意见；

（二）由总经理组织有关人员拟定投资方案或可行性研究报

告；

（三）按照投资管理权限，不需上报集团公司审核的，提交董事

会（或执行董事）或授权总经理主持召开办公会议研究决定，具体实

施前报集团公司备案；

（四）按照投资管理权限，需上报审核的，应报集团公司主管业

务部门审核；

（五）公司根据批复意见，提交董事会或执行董事作出最终决定;

（六）总经理组织实施。

第十六条集团公司业务审核程序：

（一）属于新建、技改项目，先报战略发展部，战略发展部对项

目的工艺、技术、市场等进行可行性论证后提出初审意见，转财务部；

（二）财务部根据集团整体投资实力及必要性等提出是否投资的

意见；

（三）报请总裁办公会议研究决定;

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（四）批复。

第十七条投资活动的上报与审批均以书面形式进行，如遇特大

自然灾害等紧急情况时，可采取灵活多样的便利报批方式，但在事后

应补足相关手续。

第十八条投资项目实施，其实际投资额原则上不得突破原审批

预算，如因特殊情况超预算5%以上的，需上报集团公司另行审批。

第四章申报材料内容

第十九条各公司上报审批的新建、技改项目均需附有可行性研

究报告。

第二十条新建项目可行性研究报告应包括以下内容：

（一）市场分析和预测；

（二）设计方案及生产规模；

（三）工艺技术方案；

（四）原料、辅助材料供应；

（五）建设条件及建设场地方案；

（六）公用工程、辅助设施、节能及环保；

（七）安全卫生、消防及劳动定员；

（A）项目实施规划；

（九）投资估算和资金筹措；

（十）风险评估；

（十一）经济效益分析。

第二十一条技改项目可行性研究报告应包括以下内容：

（一）现状和改造的必要性；

（二）调研情况；

（三）工程方案比选、设备选型及所选设备的各项技术性能参数;

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（四）工程方案和工艺布置流程图；

（五）总投资预算和预算明细表；

（六）投资前后生产成本计算比较；

（七）投资前后产量、质量比较；

（A）风险评估；

（九）投资回收期；

（十）经济效益估算。

第二十二条对外投资及购置固定资产至少应包括投资意图及必

要性，投资额、风险评估、效益测算、资金筹措等基本内容。

第五章工作考核与责任

第二十三条各投资项目报批、预算执行情况由审计部负责检查

与考核。

第二十四条在各自权限范围内的投资未按相关程序研究，自作

主张决定的，按投资额的5%对总经理予以惩罚。

第二十五条在各自权限范围外，未按相关程序报批的，按投资

额的10%对总经理予以惩罚。

第二十六条超预算支出未按上述规定报批的，按超支额的30%

对总经理予以惩罚。

第六章附则

第二十七条本制度所称“以下”都含本数；“以上”都不含本数。

第二十八条本制度由战略发展部负责解释。

第二十九条本制度自颁布之日起实施。

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投资管理制度附表

新建项目申请表

单位名称

项目名称项目负责人

投资回收期投资收益率

预计投资金

申请时间

额

资金筹措方式：

项目投资进度计划：

效益测算

及风险分析：

申请公司意见：

（单位签章）

经理签字：

年月日

战略发展部意见：

部门负责人（签章）

年月日

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财务部意见:

部门负责人（签章）

年月日

集团公司意见:

（签章）

年月日

附：新建项目可行性研究报告

技术改造项目申请表

单位名称

项目名称项目负责人

预计项目开资金的筹措及

始及完成时来源

间

预计投资金

申请时间

额

技改的原因及P勺容：

技改前后的

生产能力及效益对比分析：

项目投资进度计划：

申请公司意见：

（单位签章）

经理签字：

年月日

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战略发展部意见：

部门负责人（签章）

年月日

财务部意见：

部门负责人（签章）

年月日

集团公司意见：

（签章）

年月日

附：技改项目可行性研究报告

购置固定资产申请表

单位名称

申请时间总投资额

类别

设备型号及数量单价合价

名称主要参数

购置用途：

资金筹措：