2025年银行从业资格风险管理考试题库及答案

2025年银行从业资格《风险管理》考试题库及答案一、单项选择题1.以下不属于市场风险的是（）A.利率风险B.汇率风险C.信用风险D.商品价格风险答案：C解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，不属于市场风险范畴。2.商业银行的核心一级资本不包括（）A.实收资本B.优先股C.资本公积D.盈余公积答案：B解析：核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。主要包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本，不属于核心一级资本。3.（）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估答案：A解析：名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。4.下列关于久期分析的说法，错误的是（）A.久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确答案：无（本题无错误选项）解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。标准久期分析法只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，也不能很好地反映期权性风险。对于利率的大幅变动（大于1％），由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确。5.（）是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险答案：B解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。6.商业银行的（）是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制定和实施过程中失当，或未能对市场变化做出及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。A.合规风险B.流动性风险C.国家风险D.战略风险答案：D解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。7.下列关于信用风险的说法，正确的是（）A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险答案：C解析：信用风险既可以在违约的情况下发生，也可以在信用状况恶化的情况下发生，并不是只有当违约实际发生时才会产生，A选项错误。对商业银行来说，信用风险不仅存在于贷款业务中，还存在于债券投资、票据承兑、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务等表内外业务中，B选项错误。信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式，C选项正确。交易对手信用评级的下降意味着其信用状况恶化，属于信用风险的范畴，D选项错误。8.下列关于资本的说法，正确的是（）A.经济资本也就是账面资本B.会计资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本C.经济资本是商业银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本答案：C解析：经济资本是商业银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。账面资本是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，A选项错误。监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，B选项错误。经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，而监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，D选项错误。9.（）是最具流动性的资产。A.现金B.票据C.股票D.贷款答案：A解析：现金是最具流动性的资产，能够随时用于支付和清偿债务。票据、股票和贷款的流动性相对较弱，它们在变现过程中可能会受到市场条件、交易成本等因素的限制。10.下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除B.风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿C.风险转移只能降低非系统性风险D.风险规避可分为保险规避和非保险规避答案：B解析：对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除，但系统性风险无法通过分散投资消除，A选项错误。风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，B选项正确。风险转移可以降低非系统性风险和系统性风险，C选项错误。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，不存在保险规避和非保险规避的分类，D选项错误。二、多项选择题1.市场风险包括（）A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用风险答案：ABCD解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，不属于市场风险范畴，E选项错误。2.商业银行的资本分为（）A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.三级资本E.四级资本答案：ABC解析：商业银行的资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。银行资本充足水平是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。目前并没有三级资本和四级资本的说法，D、E选项错误。3.下列关于久期的说法，正确的有（）A.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量B.久期也称为持续期C.一般而言，金融工具的到期日越长，其久期越长D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商之和答案：ABCDE解析：久期也称为持续期，是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量，A、B选项正确。一般而言，金融工具的到期日越长，其久期越长，C选项正确。久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间，D选项正确。某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商之和，E选项正确。4.信用风险的主要形式包括（）A.违约风险B.结算风险C.市场风险D.操作风险E.国家风险答案：AB解析：信用风险的主要形式包括违约风险和结算风险。违约风险是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，C选项错误。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，D选项错误。国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性，E选项错误。5.下列属于商业银行流动性风险预警信号的有（）A.存款大量流失B.客户办理业务等候时间较长C.所发行的股票价格下跌D.被迫从市场上购回已发行的债券E.债权人提前要求兑付答案：ACDE解析：商业银行流动性风险预警信号包括内部预警信号、外部预警信号和融资预警信号。存款大量流失属于融资预警信号，A选项正确。客户办理业务等候时间较长可能是由于银行服务效率低下等原因，不一定是流动性风险的预警信号，B选项错误。所发行的股票价格下跌属于外部预警信号，C选项正确。被迫从市场上购回已发行的债券、债权人提前要求兑付属于融资预警信号，D、E选项正确。6.下列关于战略风险管理的说法，正确的有（）A.战略风险强化了商业银行对潜在威胁的洞察力B.有助于将风险挑战转变为成长机会C.不能避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险D.能最大限度地避免经济损失E.减少法律争议、诉讼事件答案：ABDE解析：战略风险管理强化了商业银行对潜在威胁的洞察力，有助于将风险挑战转变为成长机会，A、B选项正确。战略风险管理能够避免因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险，C选项错误。战略风险管理能最大限度地避免经济损失，减少法律争议、诉讼事件，D、E选项正确。7.下列关于商业银行风险管理策略的说法，正确的有（）A.风险分散策略可以降低非系统性风险B.风险对冲策略可以管理系统性风险和非系统性风险C.风险转移策略可以分为保险转移和非保险转移D.风险规避策略是一种消极的风险管理策略E.风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿答案：ABCDE解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，它可以降低非系统性风险，A选项正确。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择，它可以管理系统性风险和非系统性风险，B选项正确。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择，可以分为保险转移和非保险转移，C选项正确。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，是一种消极的风险管理策略，D选项正确。风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，E选项正确。8.下列关于商业银行资本的作用的说法，正确的有（）A.资本为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担D.维持市场信心E.为风险管理提供最根本的驱动力答案：ABDE解析：商业银行资本的作用包括：资本为商业银行提供融资，A选项正确。资本可以吸收和消化损失，B选项正确。资本应适度支持商业银行的业务扩张和风险承担，而不是过度支持，C选项错误。资本能够维持市场信心，D选项正确。资本为风险管理提供最根本的驱动力，E选项正确。9.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（）A.外部欺诈B.就业制度和工作场所安全事件C.信息科技系统事件D.客户、产品和业务活动事件E.实物资产损坏答案：ABCDE解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。其表现形式包括外部欺诈、就业制度和工作场所安全事件、信息科技系统事件、客户、产品和业务活动事件、实物资产损坏等，A、B、C、D、E选项均正确。10.下列关于商业银行市场风险管理的说法，正确的有（）A.市场风险管理体系包括市场风险的识别、计量、监测和控制四个环节B.有效的市场风险管理应当确保不同业务所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配C.市场风险管理的目标是将市场风险控制在可承受范围之内D.市场风险监测是对市场风险的计量结果进行监控和报告的过程E.市场风险控制是对经过识别和计量的市场风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程答案：ABCDE解析：市场风险管理体系包括市场风险的识别、计量、监测和控制四个环节，A选项正确。有效的市场风险管理应当确保不同业务所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配，B选项正确。市场风险管理的目标是将市场风险控制在可承受范围之内，C选项正确。市场风险监测是对市场风险的计量结果进行监控和报告的过程，D选项正确。市场风险控制是对经过识别和计量的市场风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程，E选项正确。三、判断题1.信用风险具有明显的系统性风险特征。（）答案：×解析：信用风险具有明显的非系统性风险特征。非系统性风险是指发生于个别公司的特有事件造成的风险，信用风险通常是由特定借款人或交易对手的信用状况变化引起的，不同借款人或交易对手之间的信用风险相对独立，不具有系统性风险那种全局性、普遍性的特点。2.经济资本就是会计资本。（）答案：×解析：经济资本是商业银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。会计资本是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。两者概念不同，并非同一事物。3.久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险。（）答案：√解析：标准久期分析法只能反映重新定价风险，不能反映基准风险。重新定价风险是指由于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在差异，导致利率变动时，银行收益发生变化的风险。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。久期分析无法很好地捕捉到基准风险。4.流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。（）答案：√解析：流动性风险通常是由信用风险、市场风险、操作风险等其他风险引发的次生风险。例如，当银行出现大量信用违约时，可能导致存款人挤兑，从而引发流动性风险；市场价格的剧烈波动可能使银行资产价值缩水，影响其融资能力，进而导致流动性风险；操作风险事件可能导致银行资金损失或业务中断，也会对流动性产生影响。5.战略风险是一种多维风险。（）答案：√解析：战略风险是一种多维风险，它不仅涉及到商业银行的战略规划和决策，还与信用风险、市场风险、操作风险等多种风险相互交织、相互影响。战略决策的失误可能导致信用风险上升、市场份额下降、操作成本增加等一系列问题，因此战略风险具有多维性的特点。6.风险转移只能降低非系统性风险。（）答案：×解析：风险转移可以降低非系统性风险和系统性风险。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。例如，通过保险转移可以将一些特定的风险转移给保险公司，既可以转移非系统性风险，也可以在一定程度上转移与宏观经济、市场波动等相关的系统性风险。7.商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%。（）答案：√解析：根据相关监管要求，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。这是为了确保商业银行具有足够的资本来抵御风险，保障银行的稳健运营。8.操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。（）答案：√解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。可以将其分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，这种分类有助于商业银行对操作风险进行识别、评估和管理。9.市场风险计量方法中的缺口分析是一种比较初级、粗略的利率风险计量方法。（）答案：√解析：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法，它将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段，然后将各个时间段内的生息资产和付息负债的差额称为缺口。缺口分析只是基于利率敏感性资产和负债的简单对比，没有考虑到资产和负债的期限结构、利率波动的不确定性等因素，是一种比较初级、粗略的利率风险计量方法。10.信用评级是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。（）答案：√解析：信用评级是由专业的评级机构或商业银行内部的评级部门，对客户的偿债能力和偿债意愿进行综合评估和计量，以确定客户的信用等级。信用等级越高，说明客户违约风险越小；信用等级越低，说明客户违约风险越大。因此，信用评级反映了客户违约风险的大小。四、简答题1.简述市场风险的主要内容。(1).利率风险：是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。它可分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。(2).汇率风险：由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，主要包括外汇交易风险和外汇结构性风险。(3).股票价格风险：由于股票价格的波动而给商业银行持有的股票投资组合带来损失的风险。(4).商品价格风险：商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险，这里的商品包括农产品、矿产品（如石油）和贵金属等。2.简述商业银行资本的作用。(1).为商业银行提供融资：资本是商业银行发放贷款、进行投资等业务活动的资金来源之一。(2).吸收和消化损失：当商业银行遭遇风险损失时，资本可以作为缓冲器，吸收这些损失，保护银行的正常运营。(3).限制商业银行过度业务扩张和风险承担：监管部门对银行资本有一定的要求，银行需要根据自身资本状况来合理规划业务规模和风险承担水平。(4).维持市场信心：充足的资本可以让投资者、存款人等市场参与者相信银行具有足够的实力来应对风险，从而维持市场对银行的信心。(5).为风险管理提供最根本的驱动力：银行的风险管理需要投入资源，而资本是支持风险管理活动的基础，促使银行积极有效地进行风险管理。3.简述信用风险的主要形式及特点。(1).主要形式：违约风险：指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。结算风险：是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。(2).特点：非系统性风险特征明显：信用风险通常是由特定借款人或交易对手的信用状况变化引起的，不同借款人或交易对手之间的信用风险相对独立。信息不对称性：银行等债权人往往难以全面、准确地了解债务人的真实信用状况和经营情况，存在信息不对称问题。风险的潜在性和长期性：信用风险可能在较长时间内潜伏，在债务人出现违约迹象之前，难以准确判断其信用风险的大小。风险与收益的不对称性：一旦发生信用违约，银行可能遭受较大的损失，而在正常情况下，银行从信用业务中获得的收益相对有限。4.简述流动性风险的预警信号。(1).内部预警信号：主要包括银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，资产质量下降、盈利水平降低、核心存款的大量流失等。(2).外部预警信号：主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。如银行所发行的股票价格下跌、债券信用评级被下调等。(3).融资预警信号：主要包括银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失、债权人提前要求兑付、融资成本上升、被迫从市场上购回已发行的债券等。5.简述战略风险管理的基本做法。(1).明确董事会和高级管理层的责任：董事会和高级管理层负责制定战略风险管理的政策和程序，确定战略目标，并监督战略风险管理的实施。(2).建立清晰的战略风险管理流程：包括战略风险的识别、评估、监测和控制等环节。通过对宏观经济和市场环境的分析，识别可能影响银行战略目标实现的风险因素；运用定量和定性的方法对战略风险进行评估；持续监测战略风险的变化情况；采取相应的措施对战略风险进行控制和化解。(3).采取恰当的战略风险管理方法：可以通过战略规划、风险转移、风险对冲等方法来管理战略风险。例如，制定多元化的战略规划，降低对单一业务或市场的依赖；通过金融衍生品等工具进行风险对冲；将部分战略风险转移给其他机构等。五、论述题1.论述商业银行如何进行全面风险管理。(1).风险管理环境建设公司治理：建立健全有效的公司治理结构，明确董事会、监事会、高级管理层在风险管理中的职责和权限。董事会负责制定风险管理战略和政策，监事会负责监督风险管理的有效性，高级管理层负责组织实施风险管理措施。风险管理文化：培育良好的风险管理文化，使全体员工树立正确的风险意识和价值观，将风险管理贯穿于业务经营的全过程。通过培训、宣传等方式，提高员工对风险管理的认识和理解。风险管理政策和流程：制定完善的风险管理政策和流程，明确风险管理的目标、原则、方法和程序。确保各项业务活动都有相应的风险管理制度和操作流程，规范员工的行为。(2).风险识别与评估风险识别：采用多种方法对各类风险进行识别，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、战略风险等。可以通过问卷调查、访谈、数据分析、情景分析等方式，全面了解银行面临的风险状况。风险评估：运用定量和定性相结合的方法对风险进行评估。对于信用风险，可以采用信用评级模型、违约概率模型等进行评估；对于市场风险，可以采用VaR模型、久期分析等方法进行评估；对于操作风险，可以采用基本指标法、标准法、高级计量法等进行评估。通过风险评估，确定风险的大小、等级和影响程度。(3).风险计量与监测风险计量：建立科学的风险计量模型，准确计量各类风险的大小。不断优化风险计量方法和模型，提高风险计量的准确性和可靠性。例如，在信用风险计量中，采用内部评级法可以更精确地衡量客户的违约风险。风险监测：建立完善的风险监测体系，实时监测风险的变化情况。设置风险监测指标和预警阈值，当风险指标超过预警阈值时，及时发出预警信号。通过对风险的持续监测，及时发现潜在的风险隐患。(4).风险控制与缓释风险控制：根据风险评估和计量的结果，采取相应的风险控制措施。对于信用风险，可以通过调整信贷政策、加强贷后管理等方式进行控制；对于市场风险，可以通过调整资产组合、进行套期保值等方式进行控制；对于操作风险，可以通过完善内部控制制度、加强员工培训等方式进行控制。风险缓释：采用风险转移、风险对冲、风险补偿等方式对风险进行缓释。例如，通过购买保险、进行资产证券化等方式将部分风险转移给其他机构；通过金融衍生品进行风险对冲；通过提高风险溢价等方式对承担的风险进行补偿。(5).风险管理的监督与改进内部审计：定期开展内部审计，对风险管理的有效性进行审查和评价。内部审计部门独立于业务部门，对风险管理政策、流程和措施的执行情况进行监督检查，发现问题及时提出整改建议。外部监管：积极配合监管部门的监管要求，及时向监管部门报送风险管理相关信息。接受监管部门的检查和评估，根据监管意见进行改进和完善。持续改进：根据内部审计和外部监管的结果，以及业务经营环境的变化，不断改进风险管理体系和方法。总结经验教训，优化风险管理流程和措施，提高风险管理的水平和效果。2.论述市场风险的管理方法及其优缺点。(1).缺口分析优点：简单易懂：是一种比较直观、容易理解的利率风险计量方法，不需要复杂的数学模型和技术。能初步反映利率风险：可以帮助银行管理者快速了解银行资产和负债的利率敏感度，初步判断利率