【XT融资公司融资租赁业务的风险管理问题及完善建议探析8900字】

XT融资公司融资租赁业务的风险管理问题及完善建议研究企业要取得发展，就必须在融资租赁的风险管控方面加大XT公司，对其融资租赁业务的风险管理展开研究，通过调查分析，指出其融资租赁业务中存在的风险，并针对性地予以应对，以期帮助XT公司相关部门和人员提升风险识别能力，有效降低风险、规避风险，确保XT公司融资租赁业务的健康发展。最后，本文对XT公司融资租赁业务风险管理的研究，对其它单位或关键词：XT融资租赁公司融资租赁风险管理一、引言出租人和承租人。1950年代初，融资租赁发源于在美国，后于1960年代，融资标市场。本文在XT公司融资租赁业务风险管理中，利用层次分析法和模评价法这两种方法研究了XT公司融资租赁业务中的风险管理，对于融资租赁业务风险管理理论的探索具有积极地促进作用。XT公司融资租赁业务风险管理研究中深入结合XT公司融资租赁业务的实际情况，得到了有益的结论并提出了具体的管理措施，可以丰富融资租赁业务在风险管理领效地应对XT公司融资租赁业务中出现的这些风险，进而有效地降低XT公司融资租赁业务中风险造成的损失。在XT公司融资租赁业务风险管理研究中采用定租赁公司业务风险管理模式的一种丰富，可以促进XT公司融资租赁业务的健康发展。对XT公司融资租赁业务风险管理的研究，对其它单位或者行业开展风险(一)融资租赁的概念我国的融资租赁行业自20世纪80年代诞生发展的四十余年中，在航空、船(二)融资租赁的业务类型及特点1、直接租赁：通常称直租，出租人先足额购置承租人所选租赁物件，按固2、售后回租：通常称回租，它属于简单融资租赁。其特征在于承租人和租XT融资租赁公司成立于2004年3月，系合肥市国资委所属国有企业。2006资融资租赁业务试点单位之一，在全省率先开展融资租赁业务。2015年公司推出中建国际集团控股有限公司战略投资者，持有25%的股份，注册资本增资到10亿元，从内资到外商投资的融资租赁企业等。全资子公司XT(天津)有限责任公司于2018年4月份正式被批准成为融资租赁内资试点企业。2019年1月，控股子公司XT科技融资租赁有限公司正式获批为融资租赁内资试点企业。业、中小企业项目提供了有力的资金支持。不完全统计，成功为800多户中小微企业、社会事业，投放项目1000多个，累计投放金额近300亿元。截至2020年末，公司总资产46亿元，净资产17亿元，2020年度实现净利润约4700万元。(二)XT融资租赁公司业务品种XT融资租赁公司是一家以融资租赁为主的公司；从国内和国外购置租赁财经营活动。可以同时开展主营业务相关商业保理业务，包括进出口保理业务融资租赁交易中，需求的资金有两种用途，一类是新购机械设备用于扩大产能或者改造升级，另一类是利用现有机械设备进行售后回租融资用于流动资金需要。所以，在融资租赁实务中，主要的业务品种可分为直接租赁和售后回租。2.根据租赁物进行分类根据《融资租赁监督管理办法》规定，融资租赁物为融资租赁业务的基础，适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产(另有规定的除外)。融资租赁公司开展融资租赁业务应当以权属清晰、真实存在且能够产生收益的租赁物为载体。融资租赁公司不得接受已设置抵押、权属存在争议、已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为租赁物。根据租赁物的不同，公司主要融资租赁品种有：(1)基础设施租赁。基础设施租赁是指高速、公路桥、铁路、码头、机场等承建运营单位以拟建或建成的基础设施作为租赁物，向我公司申请融资，用于新基建或补充流动资金的业务模式。(2)飞机租赁。所谓飞机租赁，就是航空或者有关单位以拟购买或者已拥有飞机或者其他飞行器为租赁对象，申请我们公司的资金，采购飞机或者补充流动资金所使用的一种业务。(3)印刷设备租赁。印刷设备租赁，就是企业将已有或将要购置的印刷设备用作租赁物，申请我们公司的资金，为补充流动资金或者扩大生产规模而采取的一种经营模式。(4)医疗器械租赁。医疗器械租赁，即医疗机构使用已有或拟购医疗设备的行为，以租赁物的形式为我们公司提供资金，应用于医院基建项目或者解决流动资金短缺的一种业务。(5)工程机械租赁。工程机械租赁就是企业以已有或将要购置的工程机械设备为租赁对象，为具有一定资格的工程施工企业融资的一种业务。(三)XT融资租赁公司融资租赁风险管理现状XT融资租赁公司的融资租赁业务由业务部门发起，并提交《租赁项目调查报告》;风险管理部门对项目进行风险评定并出具《风险评估报告》;融资租赁业务主要在公司授权范围内，由公司风险评审委员会对业务进行审定。项目评审决策采取分级评审机制，根据评审项目金额大小分别决策，2000万元以下由公司二级评审会评审，2000万以上由公司一级评审会评审，项目超过5000万元及XT融资租赁公司在多年融资租赁业务经验的基础上，结合公司实际，制定了《项目全流程管理办法》,从项目的前期开发、立项、尽职调查、项目评审、(1)租前调查环节租前调查是业务部门根据公司制定的《业务指引》,按照客户的定位、额度客户的申请，受理项目并进行初评，同时制作《项目立项报告》,上报公司项目(2)租中审查环节告》,对项目资料的真实性、合法合规性及项目面临的风险点进行核查，并对项会评委人数的2/3,通过的项目需由评审会主任、公司董事长签署相关意见，评审会主任、公司董事长具有一票否决权。项目通过后进行合同审查和签约放款，相关合同文本均有制式文本，一般不予修改，同时签约核保均为双人，并留有相关签约视频，放款前均由专人按照制度要求及项目评审结论表中的放款条件进行审查是否满足放款条件，达到放款条件的项目，由财务根据资金状况进行放款。资金来源主要为自由资本金和银行贷款，依托国有企业背景和大股东AAA级评级企业的担保能力，整体融资成本具有一定的市场竞争力。项目操作过程均在公司建立的业务系统进行留痕，业务数据录入系统进行管理。(三)租后管理环节根据公司的《租后管理办法》、《在租资产分类实施细则》、《项目风险预警管理办法》、《逾期项目处置管理办法》等制度的规定，基本可风险预警、逾期处置。1)、现场检查。公司业务部门与风险管理部门需要定期、不定期对融资租赁项目进行检查，跟踪或分析承租人资金使用，租赁物使用及保管，企业(含担保方)生产、经营、管理、财务等状况，定期查询企业信用报告、司法诉讼、自然人信用等信息。2)、风险预警。在租后检查中发现项目有潜在风险的预警信号，主要为财务预警信号、非财务预警信号、租赁物预警信号等，应及时发起项目预警，填写《预警信号报告单》,报告公司风险处置领导小组，公司风险处置领导小组明确处置意见后，发出《预警信号处置通知》。3)、逾期处置。对于逾期的项目，由业务部负责逾期项目常规处置，在逾期后三日内按公司《逾期项目处置管理办法》的要求填写《逾期项目处置审批表》并提出明确处置意见，也可向承租人、担保人发送《催收通知书》或向资产管理部申请发送《律师函》。对项目逾期两次以上(含两次)或逾期一次达15天以上的，资产管理部可书面提出司法处置建议提请公司风险处置领导小组审议。公司决定对逾期项目进行重组的，经在租资产管理委员会决议通过后，项目管理部门落实重组方案；公司决定对逾期项目采取法律措施的，由资产管理部负责落实。3.风险管理文化XT融资租赁公司秉持“公平、尊重、激励”的企业文化，坚持“勤勉尽责、实事求是”的工作作风，牢记“为社会事业服务、为中小企业服务、为民营经济委员会工作规则》,从公司发展目标、定位、经营管理、项目评审等方面进行了(一)公司风险管理文化建设有待完善根据XT融资租赁公司风险管理文化建设的现状，全面风险管理的关键责众”,随大流，前瞻预警与早期干预的机会丧失。因此，加强对公司违规的风(二)融资租赁业务风险管理架构不健全XT融资租赁公司虽然在公司内部建立了项目全流程管理办法，形成了“租(三)融资租赁业务模式有待转型现阶段XT融资租赁公司基本业务是售后回租，超过了九层，其他业务模式型国有企业，其中政府平台融资租赁项目为主，形成了“租长、租大、租集中”(一)建设全面风险管理文化就是要全员尊重风险的基石，是衡量融资租赁企业柔性的主要标准。XT融资租(二)完善融资租赁业务风险管理框架发挥着举足轻重的作用，在公司风险管理体系中处于最高控制与决策机构地位，(三)推进融资租赁业务专业化转型在经过10余年的发展，XT融资租赁公司业务结构以地方政府下属的城投公司为主，业务类型售后回租业务余额超过95%,导致公司业务仍以类信贷的模式在发展，租赁本身具备的“融资+融物”的功能未能得到较好发挥。盈利模式仍处于赚取利差，随着行业的不断发展，竞争日益激烈，业务同质化严重，导致盈利能力不断下滑。随着近年来，城投公司债务规模的不断增长，未来偿债压力加大，同时政策层面严控城投公司地方政府隐性债务规模，未来需要逐步化解存量隐性债务，弱区域和弱资质的平台公司面临较大的信用风险。现阶段XT融资租赁公司的城投公司项目大部分以县区级平台公司为主，未来需要提高城投公司项目等级，逐渐向地市级平台公司转移，提高项目质量，控制存量县区级城投公司结束语本文以XT融资租赁公司为研究对象，对该公司的融资租赁风险管理现状进行了阐述，对存在的问题进行了分析，借鉴同行先进公司的经验做法，有针对性地提出可操作的对策。最后在融资租赁风险管理方面结合实际，提出建设全面风险管理文化、完善融资租赁业务风险管理框架、推进融资租赁业务专业化转型等XT融资租赁公司成立已有十余年，在发展的过程中也积累了一些风险管理经验，但受行业发展、监管政策的不断变化风险管理技术缺乏变革和更新，导致不能很好适应市场发展的需要。作为金融行业从业者，应将风险管理放在核心地位，采取相应措施应对未来可能发生的风险，从而为公司未来高质量稳定发展提供持续支持。参考文献[1]杨丽颖.从内控角度出发的融资租赁创新业务管理研究一一基于H集团融资租赁公司银租信业务的案例分析[J].环渤海经济瞭望，2021(11):3.[2]夏克钢.商业银行融资租赁业务分析和风险控制研究[J].财经界，2020(24):2.[3]石亚敏."类信贷"融资租赁公司风险管理研究[J].经济视野，2020(23):96-96.[4]周丽丽，杨紫晨.中小型融资租赁企业财务风险问题研究一一基于S公[5]尉琪莺.融资租赁公司财务风险管理问题及对策探讨[J].中国经贸，2020(14):2.[6]张维珏.集团公司开展融资租赁业务风险管理研究[J].现代商业，2022(24):3.[7]张心怡