基金从业资格考试题讲解及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试题讲解及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前___日开始进行宣传推介。

A.5

B.10

C.15

D.20

()

2.下列关于基金份额净值的说法中，正确的是？

A.基金份额净值由基金托管人计算并公告

B.基金份额净值每日只计算一次

C.基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额

D.基金份额净值会因基金分红而持续增加

()

3.根据中国证监会《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，基金合同中必须披露的信息不包括？

A.基金投资目标

B.基金管理人、托管人的职责

C.基金风险等级及投资者适当性匹配原则

D.基金管理人的历史业绩

()

4.下列哪种行为属于基金销售人员的禁止性行为？

A.向投资者解释基金合同中的重要条款

B.为争取业绩排名，夸大宣传基金过往收益

C.在基金销售过程中遵循投资者适当性原则

D.向合格投资者推荐符合其风险承受能力的基金产品

()

5.基金合同生效后，基金管理人应当在___日内向中国证券投资基金业协会备案。

A.5

B.10

C.15

D.20

()

6.下列关于基金信息披露的表述中，错误的是？

A.基金季度报告中的“重大事件”部分需披露基金份额持有人结构变化

B.基金招募说明书中的风险揭示部分必须包含市场风险、流动性风险等内容

C.基金临时报告中，基金管理人需及时披露可能影响基金份额持有人权益的重大事项

D.基金净值公告中仅披露当日基金份额净值，无需披露累计净值

()

7.基金募集期限自基金份额发售之日起不超过___日。

A.30

B.60

C.90

D.180

()

8.基金管理人聘用外部投资顾问，应当建立健全的___制度，明确职责分工和责任追究机制。

A.风险控制

B.内部控制

C.投资决策

D.信息披露

()

9.根据基金合同，基金财产不得用于___。

A.买卖上市交易的股票、债券

B.按照基金合同约定的投资标的进行投资

C.追加投资于已投资的企业

D.委托第三人保管基金财产

()

10.基金份额持有人大会应当至少每年召开___次。

A.1

B.2

C.3

D.4

()

11.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是？

A.基金管理人可以动用基金财产为基金份额持有人提供担保

B.基金财产可以用于向基金管理人或托管人提供贷款

C.基金管理人不得将其固有财产投资于本基金

D.基金可以投资于与其基金合同约定的投资标的不相符的资产

()

12.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应当以___为主要依据。

A.投资者的财务状况

B.投资者的风险偏好

C.投资者的投资经验

D.上述所有选项

()

13.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规等规定，应当___。

A.立即暂停基金投资行为

B.及时向中国证监会报告

C.要求基金管理人纠正

D.上述所有选项

()

14.下列关于基金业绩比较基准的表述中，错误的是？

A.业绩比较基准是基金管理人预期达到的业绩目标

B.业绩比较基准的设定需与基金的投资范围和策略相匹配

C.基金合同中约定的业绩比较基准可以随意调整

D.业绩比较基准是评估基金业绩的重要参考指标

()

15.基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求不包括？

A.披露关联交易的金额和性质

B.说明关联交易对基金份额持有人利益的影响

C.列出所有关联方的名单和关系

D.关联交易的审批程序和决策过程

()

16.基金合同生效后，基金管理人应当在___日内召开首次基金份额持有人大会。

A.10

B.20

C.30

D.60

()

17.基金管理人应当在每个___日后10日内，编制完成并披露基金季度报告。

A.月份最后一个工作日

B.季度结束日

C.半年度结束日

D.年度结束日

()

18.基金销售机构在宣传推介材料中，可以___使用基金过往业绩。

A.直接引用

B.间接描述

C.不得

D.经中国证监会批准后可以

()

19.基金管理人聘用基金管理人、基金托管人的高级管理人员或者基金经理的，应当报___备案。

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国银保监会

D.中国期货业协会

()

20.基金信息披露中，关于“重要声明”部分的披露要求不包括？

A.声明信息披露义务人的责任

B.声明基金投资运作情况是否符合基金合同约定

C.声明基金管理人、托管人的法律责任

D.声明基金份额持有人大会的召开时间

()

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金合同中应当载明的必要条款包括？

A.基金运作方式

B.基金投资目标、投资范围、投资策略

C.基金资产净值的计算方法和公告方式

D.基金管理人和托管人的权利义务

E.基金份额的发售、交易、申购、赎回方式

()

22.基金销售机构在向投资者进行基金销售时，应当遵循的原则包括？

A.投资者适当性原则

B.客户利益优先原则

C.公开透明原则

D.风险揭示原则

E.收费合理原则

()

23.下列关于基金信息披露的表述中，正确的有？

A.基金招募说明书中的“风险揭示”部分必须详细说明基金的各项风险

B.基金净值公告中需披露前一工作日的基金份额净值和累计净值

C.基金定期报告中，管理人报告需分析基金运作情况及市场环境

D.基金临时报告中，基金管理人需及时披露可能影响基金份额持有人权益的重大事项

E.基金合同变更需经基金份额持有人大会审议通过

()

24.基金管理人应当在___事项发生后___日内，编制并披露临时报告。

A.基金份额持有人大会决定修改基金合同

B.基金管理人变更基金管理人或托管人

C.基金投资标的重大变化

D.基金发生重大亏损

E.基金管理人决定进行基金合并

()

25.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应当考虑的因素包括？

A.投资者的财务状况

B.投资者的投资经验

C.投资者的投资目标

D.投资者的风险偏好

E.投资者的年龄和职业

()

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人可以未经中国证监会批准，擅自开始基金份额的发售。

()

27.基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额，每日计算并公告。

()

28.基金合同中约定的基金投资范围和策略，不得随意变更。

()

29.基金管理人可以将其固有财产投资于本基金。

()

30.基金销售机构在向投资者进行基金销售时，可以夸大宣传基金过往收益。

()

31.基金合同生效后，基金管理人应当在10日内召开首次基金份额持有人大会。

()

32.基金季度报告中的“管理人报告”部分需披露基金管理人的经营情况。

()

33.基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求不包括关联交易的审批程序。

()

34.基金管理人应当在每个季度结束后10日内，编制完成并披露基金季度报告。

()

35.基金销售机构在宣传推介材料中，可以间接使用基金过往业绩。

()

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前______日开始进行宣传推介。

_________

2.基金份额净值是基金资产净值除以______。

_________

3.基金合同中约定的基金投资范围和策略，不得随意______。

_________

4.基金管理人应当在每个______日后10日内，编制完成并披露基金季度报告。

_________

5.基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应当遵循______原则。

_________

6.基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求包括披露关联交易的______和______。

_______________

7.基金合同生效后，基金管理人应当在______日内召开首次基金份额持有人大会。

_________

8.基金管理人应当在每个______日后10日内，编制完成并披露基金季度报告。

_________

9.基金销售机构在向投资者进行基金销售时，应当遵循______和______原则。

_______________

10.基金信息披露中，关于“重要声明”部分的披露要求包括声明信息披露义务人的______。

_________

五、简答题（共15分，每题5分）

41.简述基金合同中应当载明的必要条款。

_________

42.基金销售机构在向投资者进行基金销售时，应当遵循哪些原则？

_________

43.简述基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求。

_________

六、案例分析题（共25分）

44.某基金销售机构在宣传某只基金产品时，使用了以下宣传语：“本基金过去3年业绩排名同类基金前10%，未来将继续稳健增长，适合所有投资者投资。”此外，该机构未向投资者充分揭示该基金的投资风险，也未进行风险承受能力评估就销售该基金产品。

问题：

（1）该基金销售机构的行为是否合规？请说明理由。

_________

（2）该基金销售机构应当如何规范其基金销售行为？

_________

（3）投资者在购买基金产品时，应当注意哪些事项？

_________

一、单选题

1.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第19条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前15日开始进行宣传推介。

2.C

解析：基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额，每日计算并公告。A选项错误，基金份额净值由基金管理人计算并公告；B选项错误，基金份额净值每日计算一次；D选项错误，基金份额净值会因基金分红而减少。

3.D

解析：根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，基金合同中必须披露的信息包括基金投资目标、基金管理人、托管人的职责、基金风险等级及投资者适当性匹配原则等，但不包括基金管理人的历史业绩。

4.B

解析：基金销售人员不得为争取业绩排名，夸大宣传基金过往收益。A、C、D选项均为合规行为。

5.B

解析：根据《证券投资基金法》第43条，基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证券投资基金业协会备案。

6.D

解析：基金净值公告中需披露当日基金份额净值和累计净值。

7.B

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金募集期限自基金份额发售之日起不超过60日。

8.B

解析：基金管理人聘用外部投资顾问，应当建立健全的内部控制制度，明确职责分工和责任追究机制。

9.A

解析：根据《证券投资基金法》第69条，基金财产不得用于动用基金财产为基金份额持有人提供担保。

10.A

解析：根据《证券投资基金法》第45条，基金份额持有人大会应当至少每年召开1次。

11.C

解析：基金管理人不得将其固有财产投资于本基金。A、B、D选项均为基金投资禁止行为。

12.D

解析：基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应当以投资者的财务状况、风险偏好、投资经验为主要依据。

13.D

解析：根据《证券投资基金法》第32条，基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规等规定，应当及时向中国证监会报告、要求基金管理人纠正、立即暂停基金投资行为。

14.C

解析：基金合同中约定的业绩比较基准不得随意调整。

15.C

解析：基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求包括披露关联交易的金额和性质、说明关联交易对基金份额持有人利益的影响、关联交易的审批程序和决策过程等，但不包括列出所有关联方的名单和关系。

16.B

解析：根据《证券投资基金法》第44条，基金合同生效后，基金管理人应当在20日内召开首次基金份额持有人大会。

17.A

解析：基金管理人应当在每个月最后一个工作日后10日内，编制完成并披露基金季度报告。

18.C

解析：基金销售机构在宣传推介材料中，不得使用基金过往业绩。

19.B

解析：根据《证券投资基金法》第46条，基金管理人聘用基金管理人、基金托管人的高级管理人员或者基金经理的，应当报中国证券投资基金业协会备案。

20.D

解析：基金信息披露中，关于“重要声明”部分的披露要求包括声明信息披露义务人的责任、声明基金投资运作情况是否符合基金合同约定、声明基金管理人、托管人的法律责任等，但不包括声明基金份额持有人大会的召开时间。

二、多选题

21.ABCDE

解析：基金合同中应当载明的必要条款包括基金运作方式、基金投资目标、投资范围、投资策略、基金资产净值的计算方法和公告方式、基金管理人和托管人的权利义务、基金份额的发售、交易、申购、赎回方式等。

22.ABCDE

解析：基金销售机构在向投资者进行基金销售时，应当遵循投资者适当性原则、客户利益优先原则、公开透明原则、风险揭示原则、收费合理原则等。

23.ABCDE

解析：基金信息披露中，关于“风险揭示”部分必须详细说明基金的各项风险；基金净值公告中需披露前一工作日的基金份额净值和累计净值；管理人报告需分析基金运作情况及市场环境；临时报告中，基金管理人需及时披露可能影响基金份额持有人权益的重大事项；基金合同变更需经基金份额持有人大会审议通过。

24.ABCDE

解析：基金管理人应当在基金份额持有人大会决定修改基金合同、基金管理人变更基金管理人或托管人、基金投资标的重大变化、基金发生重大亏损、基金管理人决定进行基金合并等事项发生后10日内，编制并披露临时报告。

25.ABCDE

解析：基金销售机构在向投资者进行风险承受能力评估时，应当考虑投资者的财务状况、投资经验、投资目标、风险偏好、年龄和职业等因素。

三、判断题

26.×

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第19条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前15日开始进行宣传推介，未经中国证监会批准不得擅自开始基金份额的发售。

27.√

解析：基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额，每日计算并公告。

28.√

解析：基金合同中约定的基金投资范围和策略，不得随意变更。

29.×

解析：根据《证券投资基金法》第69条，基金财产不得用于动用基金财产为基金份额持有人提供担保。

30.×

解析：基金销售机构在向投资者进行基金销售时，不得夸大宣传基金过往收益。

31.√

解析：根据《证券投资基金法》第44条，基金合同生效后，基金管理人应当在10日内召开首次基金份额持有人大会。

32.√

解析：基金季度报告中的“管理人报告”部分需披露基金管理人的经营情况。

33.×

解析：基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求包括关联交易的审批程序。

34.√

解析：基金管理人应当在每个季度结束后10日内，编制完成并披露基金季度报告。

35.×

解析：基金销售机构在宣传推介材料中，不得使用基金过往业绩。

四、填空题

1.15

2.基金总份额

3.变更

4.月份最后一个工作日

5.投资者适当性

6.金额、性质

7.10

8.月份最后一个工作日

9.投资者适当性、客户利益优先

10.责任

五、简答题

41.答：基金合同中应当载明的必要条款包