基金从业资格考试新闻及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试新闻及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金净值公告只需披露前一日的单位净值和累计净值

B.基金招募说明书的主要内容不包括投资策略

C.基金定期报告中，已披露的持有人信息无需在后续报告中更新

D.基金份额持有人公告中，应披露最大投资者的具体名称和持股比例

2.基金募集期限的法定最短期限是（）

A.7天

B.14天

C.30天

D.60天

3.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）

A.基金管理人不得违反基金合同约定，擅自改变投资范围

B.基金投资于一家上市公司的股票，其持股比例不得低于该上市公司可流通股的30%

C.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人违规提供担保

D.基金投资于非公开交易股票的比例，不得超过基金资产净值的10%

4.基金合同中，关于基金运作方式的记载，不包括（）

A.基金的投资目标

B.基金的投资策略

C.基金的业绩比较基准

D.基金管理人的法定代表人姓名

5.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金申购费在基金份额登记后不能退还

B.基金赎回费根据持有期限递减，持有时间越长，费率越低

C.基金转换费可以低于申购费

D.C类基金份额不收取申购费，但可能收取销售服务费

6.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间应在（）

A.每周五下午

B.每周一上午

C.基金份额登记日的次日

D.基金管理人决定披露的任何时间

7.基金定期报告中，反映基金经营业绩和基金份额净值变动情况的报表是（）

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.财务报表附注

8.下列关于基金管理人信息披露义务的表述中，错误的是（）

A.基金管理人需定期披露基金投资组合报告

B.基金管理人需在基金合同中明确信息披露的具体格式和频率

C.基金管理人只需披露基金的投资策略，无需披露具体的投资组合

D.基金管理人需在基金份额持有人大会前披露相关事项

9.基金募集过程中，若基金募集失败，基金管理人应（）

A.返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任

B.将募集的资金用于其他基金募集

C.将募集的资金据为己有

D.无需承担任何责任

10.下列关于基金份额持有人的表述中，错误的是（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告

B.基金份额持有人无权要求基金管理人披露基金的投资策略

C.基金份额持有人有权参与基金份额持有人大会

D.基金份额持有人有权要求基金管理人定期披露基金经营业绩

11.基金合同中，关于基金运作方式的记载，不包括（）

A.基金的投资目标

B.基金的投资策略

C.基金的业绩比较基准

D.基金管理人的法定代表人姓名

12.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金申购费在基金份额登记后不能退还

B.基金赎回费根据持有期限递减，持有时间越长，费率越低

C.基金转换费可以低于申购费

D.C类基金份额不收取申购费，但可能收取销售服务费

13.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间应在（）

A.每周五下午

B.每周一上午

C.基金份额登记日的次日

D.基金管理人决定披露的任何时间

14.基金定期报告中，反映基金经营业绩和基金份额净值变动情况的报表是（）

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.财务报表附注

15.下列关于基金管理人信息披露义务的表述中，错误的是（）

A.基金管理人需定期披露基金投资组合报告

B.基金管理人需在基金合同中明确信息披露的具体格式和频率

C.基金管理人只需披露基金的投资策略，无需披露具体的投资组合

D.基金管理人需在基金份额持有人大会前披露相关事项

16.基金募集过程中，若基金募集失败，基金管理人应（）

A.返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任

B.将募集的资金用于其他基金募集

C.将募集的资金据为己有

D.无需承担任何责任

17.下列关于基金份额持有人的表述中，错误的是（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告

B.基金份额持有人无权要求基金管理人披露基金的投资策略

C.基金份额持有人有权参与基金份额持有人大会

D.基金份额持有人有权要求基金管理人定期披露基金经营业绩

18.基金合同中，关于基金运作方式的记载，不包括（）

A.基金的投资目标

B.基金的投资策略

C.基金的业绩比较基准

D.基金管理人的法定代表人姓名

19.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金申购费在基金份额登记后不能退还

B.基金赎回费根据持有期限递减，持有时间越长，费率越低

C.基金转换费可以低于申购费

D.C类基金份额不收取申购费，但可能收取销售服务费

20.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间应在（）

A.每周五下午

B.每周一上午

C.基金份额登记日的次日

D.基金管理人决定披露的任何时间

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金合同中，应当载明的必要条款包括（）

A.基金运作方式

B.基金份额持有人大会的召集、议事及表决方式

C.基金管理人和基金托管人的权利义务

D.基金资产的证券化方式

22.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的包括（）

A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人违规提供担保

B.基金投资于非公开交易股票的比例，不得超过基金资产净值的5%

C.基金管理人不得违反基金合同约定，擅自改变投资范围

D.基金投资于一家上市公司的股票，其持股比例不得低于该上市公司可流通股的30%

23.基金信息披露的“规范性”原则要求，披露的信息应当（）

A.真实、准确

B.完整、及时

C.清晰、易懂

D.不得有误导性陈述

24.下列关于基金销售费用的表述中，正确的包括（）

A.基金申购费根据持有期限递减，持有时间越长，费率越低

B.C类基金份额不收取申购费，但可能收取销售服务费

C.基金转换费可以低于申购费

D.基金赎回费在基金份额登记后不能退还

25.基金定期报告中，应当披露的内容包括（）

A.基金投资组合报告

B.基金财务报表

C.基金持有人信息

D.基金管理人及基金托管人的报告

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金净值公告只需披露前一日的单位净值和累计净值。

27.基金募集说明书的主要内容不包括投资策略。

28.基金定期报告中，已披露的持有人信息无需在后续报告中更新。

29.基金份额持有人公告中，应披露最大投资者的具体名称和持股比例。

30.基金管理人不得违反基金合同约定，擅自改变投资范围。

31.基金投资于一家上市公司的股票，其持股比例不得低于该上市公司可流通股的30%。

32.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人违规提供担保。

33.基金投资于非公开交易股票的比例，不得超过基金资产净值的10%。

34.基金合同中，关于基金运作方式的记载，不包括基金的投资目标。

35.基金管理人只需披露基金的投资策略，无需披露具体的投资组合。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期限的法定最短期限是______天。

37.基金投资于非公开交易股票的比例，不得超过基金资产净值的______%。

38.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间应在______。

39.基金定期报告中，反映基金经营业绩和基金份额净值变动情况的报表是______。

40.基金管理人需在基金合同中明确信息披露的具体______和______。

五、简答题（共15分，每题5分）

41.简述基金信息披露的“规范性”原则的主要内容。

42.基金募集过程中，基金管理人应承担哪些责任？

43.基金份额持有人有哪些权利？

六、案例分析题（共25分）

44.某基金管理人A在2023年10月发行了一只股票型基金，募集期为30天。基金合同中约定，基金的投资策略为“投资于股票市场，追求长期资本增值”，但未明确具体的投资比例限制。募集期满后，基金管理人发现部分投资者投诉基金实际投资于债券的比例过高，且基金净值波动较大。请结合《证券投资基金法》和《基金合同管理办法》，分析基金管理人A在信息披露方面存在的问题，并提出改进建议。

一、单选题

1.D

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金份额持有人公告中，应披露最大投资者的具体名称和持股比例，但需保护投资者隐私，具体披露方式由基金管理人自行决定。A选项错误，基金净值公告还需披露基金份额累计净值；B选项错误，基金招募说明书需明确投资策略；C选项错误，持有人信息需定期更新。

2.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第12条，基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得少于30天。

3.B

解析：根据《证券投资基金法》第73条，基金投资于一家上市公司的股票，其持股比例不得低于该上市公司可流通股的5%。

4.D

解析：基金合同中，关于基金运作方式的记载包括投资目标、投资策略、业绩比较基准等，但不包括基金管理人的法定代表人姓名。

5.A

解析：基金申购费在基金份额登记后可以退还，具体退还方式根据基金合同约定执行。

6.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第9条，基金净值公告的披露时间应在基金份额登记日的次日。

7.B

解析：基金定期报告中，利润表反映基金经营业绩和基金份额净值变动情况。

8.C

解析：基金管理人需披露具体的投资组合，以供投资者了解基金的实际运作情况。

9.A

解析：根据《证券投资基金法》第60条，基金募集失败，基金管理人应返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任。

10.B

解析：基金份额持有人有权要求基金管理人披露基金的投资策略。

11.D

解析：同第4题。

12.D

解析：C类基金份额可能收取销售服务费，而非一定不收取。

13.C

解析：同第6题。

14.B

解析：同第7题。

15.C

解析：基金管理人需披露具体的投资组合，以供投资者了解基金的实际运作情况。

16.A

解析：同第9题。

17.B

解析：基金份额持有人有权要求基金管理人披露基金的投资策略。

18.D

解析：同第4题。

19.D

解析：C类基金份额可能收取销售服务费，而非一定不收取。

20.C

解析：同第6题。

二、多选题

21.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第42条，基金合同中应当载明的必要条款包括基金运作方式、基金份额持有人大会的召集、议事及表决方式、基金管理人和基金托管人的权利义务等。D选项不属于基金合同应当载明的必要条款。

22.AC

解析：根据《证券投资基金法》第73条，基金投资于一家上市公司的股票，其持股比例不得低于该上市公司可流通股的5%；基金管理人不得违反基金合同约定，擅自改变投资范围。B选项错误，比例应为5%；D选项错误，比例应为5%。

23.ABCD

解析：基金信息披露的“规范性”原则要求披露的信息应当真实、准确、完整、及时、清晰、易懂，且不得有误导性陈述。

24.ABC

解析：C类基金份额可能收取销售服务费，而非一定不收取。D选项错误，基金赎回费在基金份额登记后可以退还，具体退还方式根据基金合同约定执行。

25.ABCD

解析：基金定期报告中，应当披露的内容包括基金投资组合报告、基金财务报表、基金持有人信息、基金管理人及基金托管人的报告等。

三、判断题

26.×

27.×

28.×

29.×

30.√

31.×

32.√

33.×

34.×

35.×

四、填空题

36.30

37.5

38.基金份额登记日的次日

39.利润表

40.格式；频率

五、简答题

41.答：

①真实、准确：披露的信息必须真实反映基金运作情况，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

②完整、及时：披露的信息应全面、完整，且在法定期限内及时披露。

③清晰、易懂：披露的信息应采用简洁明了的语言，便于投资者理解。

④不得有误导性陈述：披露的信息不得含有任何误导性陈述，不得进行虚假或误导性的宣传。

42.答：

①返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任。

②在基金募集失败后30日内，将募集的资金和基金财产交存指定银行；

③在基金募集失败后60日内，召开基金份额持有人大会，作出基金募集失败的决议；

④在基金募集失败后90日内，向中国证监会提交清算报告。

43.答：

①查阅基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等文件；

②参与基金份额持有人大会，行使表决权；

③获得基金财产收益；

④监督基金管理人和基金托管人的运作；

⑤法律法规规定的其他权利。

六、案例分析题

44.答：

案例背景分析：基金管理人A在信息披露方面存在以下