《商业银行资本管理办法》测试练习竞赛考试题库（附答案）

《商业银行资本管理办法》测试练习竞赛考试题库（附答案）《商业银行资本管理办法》练习题一、单项选择题(共80题)1.《商业银行资本管理办法》自（）起施行。A.2023年10月26日B.2024年1月1日C.2023年1月1日D.2024年10月26日答案：B2.商业银行的核心一级资本充足率不得低于（）。A.5%B.6%C.8%D.10%答案：A3.商业银行的杠杆率不得低于（）。A.4%B.5%C.6%D.8%答案：A4.第一档商业银行是指并表口径调整后表内外资产余额（）亿元人民币（含）以上的商业银行。A.100B.1000C.5000D.10000答案：C5.商业银行计算资本充足率时，应从核心一级资本中全额扣除的项目不包括（）。A.商誉B.土地使用权C.由经营亏损引起的净递延税资产D.对未并表金融机构的小额少数资本投资超出部分答案：B6.商业银行对一般公司风险暴露的风险权重通常为（）。A.50%B.75%C.85%D.100%答案：D7.商业银行对符合标准的个人住房抵押贷款，在满足审慎要求且贷款价值比为70%时，风险权重为（）。A.20%B.35%C.50%D.75%答案：B8.商业银行对房地产开发风险暴露的风险权重为（），符合审慎要求的可为100%。A.100%B.120%C.150%D.250%答案：C9.商业银行采用权重法，超额损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）。A.0.6%B.1.25%C.2.5%D.5%答案：B10.商业银行采用内部评级法，公司风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与（）中的较大值。A.0.03%B.0.05%C.0.1%D.0.5%答案：B11.商业银行操作风险加权资产为操作风险资本要求的（）倍。A.8B.10.5C.12.5D.15答案：C12.商业银行应在年度结束后的（）个月内向监管机构提交内部资本充足评估报告。A.2B.3C.4D.6答案：C13.根据资本充足状况，商业银行被分为（）类。A.二B.三C.四D.五答案：C14.对资本充足率未达到最低资本要求的商业银行（第四类），监管机构不能采取的措施是（）。A.限制分配红利B.支持其稳健发展业务C.责令停办高风险业务D.强制减记资本工具答案：B15.商业银行第三支柱信息披露的年度报告应在每个会计年度结束后的（）个月内披露。A.2B.3C.4D.6答案：C16.本办法所称的市场风险不包括（）的变动。A.利率B.商品价格C.操作流程D.汇率答案：C17.商业银行对我国中央政府和中国人民银行风险暴露的风险权重为（）。A.0%B.20%C.50%D.100%答案：A18.商业银行对已违约风险暴露，损失准备低于资产账面价值20%的，风险权重为（）。A.100%B.125%C.150%D.200%答案：C19.商业银行持有的次级债权的风险权重为（）。A.100%B.150%C.250%D.1250%答案：B20.商业银行因行使抵押权而持有的非自用不动产在法律规定处分期限内的风险权重为（）。A.100%B.150%C.400%D.1250%答案：A21.商业银行采用基本指标法计量操作风险资本要求，α为（）。A.12%B.15%C.18%D.20%答案：B22.商业银行资本充足率监督检查的职责由（）承担。A.中国人民银行B.国家金融监督管理总局及其派出机构C.商业银行董事会D.商业银行监事会答案：B23.商业银行发行的一级资本工具应符合（）规定的合格标准。A.附件1B.附件2C.附件3D.附件4答案：A24.商业银行对境外主权风险暴露的风险权重，以（）为基准。A.商业银行内部评级B.所在国家或地区的外部信用评级结果C.国际货币基金组织评估D.商业银行自行决定答案：B25.第二档商业银行对境内外其他商业银行风险暴露的风险权重为（）。A.20%B.40%C.75%D.100%答案：B26.商业银行内部资本充足评估程序应至少（）实施一次。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：D27.商业银行采用内部模型法计量市场风险，其内部模型法覆盖率应不低于（）。A.10%B.50%C.80%D.100%答案：A28.商业银行资本充足率的计算公式是（）。A.资本净额/总资产B.资本净额/风险加权资产C.一级资本净额/风险加权资产D.核心一级资本净额/总资产答案：B29.商业银行计算并表资本充足率时，可不纳入并表范围的是（）。A.商业银行拥有50%以上表决权的被投资金融机构B.已关闭或已宣布破产的被投资金融机构C.商业银行实际控制的被投资金融机构D.业务同质性且总体风险足以造成重大影响的金融机构答案：B30.商业银行从银行账簿到交易账簿的内部风险转移，应满足（）的要求。A.附件9B.附件13C.附件15D.附件18答案：B31.商业银行对多边开发银行风险暴露的风险权重，对经巴塞尔委员会认定的合格多边开发银行为（）。A.0%B.20%C.50%D.100%答案：A32.商业银行对一般公共部门实体风险暴露的风险权重为（）。A.20%B.50%C.75%D.100%答案：B33.商业银行对个人风险暴露中，符合监管零售个人风险暴露的风险权重为（）。A.45%B.75%C.100%D.150%答案：B34.商业银行被动持有的对工商企业股权投资在法律规定处分期限内的风险权重为（）。A.100%B.250%C.400%D.1250%答案：B35.商业银行表外项目中，可随时无条件撤销的贷款承诺的信用转换系数为（）。A.0%B.10%C.20%D.40%答案：B36.商业银行采用初级内部评级法，非零售风险暴露的有效期限通常为（）年。A.1B.2.5C.3D.5答案：B37.商业银行采用标准法计量操作风险资本要求，业务指标（BI）为80亿元人民币以下的部分，边际资本系数为（）。A.12%B.15%C.18%D.20%答案：A38.商业银行（）承担本行资本管理的最终责任。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.风险管理部门答案：B39.对第二类商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构不应采取的措施是（）。A.进行审慎性会谈B.下发监管意见书C.限制商业银行进行股权投资D.要求商业银行制定资本补充计划答案：C40.商业银行未按规定进行信息披露的，国家金融监督管理总局可依据（）责令改正。A.《中华人民共和国公司法》B.《中华人民共和国商业银行法》C.《中华人民共和国证券法》D.《中华人民共和国合同法》答案：B41.商业银行资本应抵御其所面临的风险，不包括（）。A.个体风险B.系统性风险C.战略风险D.以上均包括答案：C42.系统重要性银行的附加资本要求由（）另行规定。A.国家金融监督管理总局B.中国人民银行C.中国人民银行会同国家金融监督管理总局D.国务院答案：C43.计算资本充足率时，商业银行应从核心一级资本中全额扣除（）。A.一般风险准备B.资本公积C.商誉D.盈余公积答案：C44.商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资，核心一级资本投资合计超出本银行核心一级资本净额（）的部分应从本银行核心一级资本中扣除。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B45.商业银行采用权重法，对中小企业风险暴露的风险权重为（）。A.75%B.85%C.100%D.150%答案：B46.商业银行对存在币种错配情形的个人风险暴露，风险权重最高不超过（）。A.100%B.125%C.150%D.200%答案：C47.商业银行表外项目中，票据发行便利的信用转换系数为（）。A.20%B.40%C.50%D.100%答案：C48.商业银行采用内部评级法，零售风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与（）中的较大值。A.0.03%B.0.05%C.0.1%D.0.5%答案：B49.商业银行市场风险加权资产为市场风险资本要求的（）倍。A.8B.10.5C.12.5D.15答案：C50.商业银行（）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。A.董事会B.高级管理层C.监事会D.风险管理部门答案：B51.对第三类商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构可以采取的措施是（）。A.限制商业银行分配红利B.责令商业银行停办一切高风险资产业务C.强制要求商业银行对资本工具进行减记D.实行接管答案：A52.商业银行第三支柱相关信息披露报告应经（）签字。A.董事会或高级管理层B.董事长C.行长D.财务负责人答案：A53.商业银行资本充足率指标计算应建立在充分计提（）等各项减值准备的基础之上。A.贷款损失准备B.固定资产折旧C.无形资产摊销D.应付职工薪酬答案：A54.第三档商业银行是指并表口径调整后表内外资产余额小于100亿元人民币且（）的商业银行。A.境外债权余额大于0B.境外债务余额大于0C.境外债权债务余额为0D.不符合第一档条件答案：C55.商业银行计算未并表资本监管指标，应从各级资本中对应扣除其对符合规定金融机构的（）。A.部分资本投资B.所有资本投资C.超过10%的资本投资D.超过15%的资本投资答案：B56.商业银行对我国开发性金融机构和政策性银行风险暴露（不含次级债权）的风险权重为（）。A.0%B.20%C.50%D.100%答案：A57.商业银行对运营前阶段项目融资的风险权重为（）。A.100%B.130%C.150%D.250%答案：B58.商业银行非自用不动产的风险权重为（）。A.100%B.150%C.400%D.1250%答案：C59.商业银行对工商企业其他股权投资的风险权重为（）。A.250%B.400%C.600%D.1250%答案：D60.商业银行采用权重法，合格质物质押的风险暴露的风险权重应不低于（）。A.0%B.20%C.50%D.100%答案：B61.商业银行采用内部评级法，一般循环零售风险暴露的违约概率底线为（）。A.0.03%B.0.05%C.0.1%D.0.5%答案：C62.商业银行采用内部评级法，公司风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权的违约损失率为（）。A.25%B.40%C.45%D.75%答案：B63.商业银行采用标准法，业务指标（BI）为利息、租赁和股利部分、服务部分及（）之和。A.收入部分B.成本部分C.金融部分D.损失部分答案：C64.商业银行内部资本充足评估程序的目标不包括（）。A.确保主要风险得到识别和报告B.确保资本水平与风险偏好相适应C.确保资本规划与银行发展战略相匹配D.确保利润最大化答案：D65.商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，数据观察期至少覆盖（）。A.一个完整的会计年度B.一个完整的季度C.一个完整的经济周期D.三年答案：C66.商业银行制定资本规划，应至少设定内部资本充足率（）年目标。A.一B.二C.三D.五答案：C67.根据资本充足状况，资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均达到本办法规定的各级资本要求的商业银行为（）。A.第一类商业银行B.第二类商业银行C.第三类商业银行D.第四类商业银行答案：A68.对第一类商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构为防止其资本充足率水平快速下降，可采取（）。A.限制分配红利B.预警监管措施C.强制减记资本工具D.实行接管答案：B69.商业银行季度信息披露时间为每个会计年度的第三个月和第九个月结束后的（）内。A.15天B.一个月C.两个月D.四个月答案：B70.外国银行在华分行参照本办法规定的风险权重计量（）风险加权资产。A.本外币全部B.外币C.人民币D.指定货币答案：C71.商业银行采用资本计量高级方法，应按照（）的规定建立验证体系。A.附件20B.附件21C.附件22D.附件24答案：D72.获得验收通过采用资本计量高级方法的商业银行应遵守本办法附件21规定的（）要求。A.资本底线B.杠杆率C.信息披露D.压力测试答案：A73.本办法中采用（）的评级符号。A.穆迪B.惠誉C.标准普尔D.中国本土评级机构答案：C74.商业银行对国际清算银行风险暴露的风险权重为（）。A.0%B.20%C.50%D.100%答案：A75.商业银行对省（自治区、直辖市）及计划单列市人民政府风险暴露，一般债券风险权重为（）。A.0%B.10%C.20%D.50%答案：B76.商业银行对原始期限三个月（含）以内的其他商业银行A+级风险暴露的风险权重为（）。A.20%B.30%C.40%D.75%答案：A77.商业银行表外项目中，与贸易直接相关的短期或有项目，信用转换系数为（）。A.10%B.20%C.50%D.100%答案：B78.商业银行采用内部评级法，股权风险暴露（）采用内部评级法计量信用风险加权资产。A.可以B.必须C.不得D.经批准可以答案：C79.商业银行采用高级内部评级法，非零售风险暴露的有效期限最大不超过（）年。A.1B.2.5C.3D.5答案：D80.商业银行采用标准法，内部损失乘数（ILM）是基于商业银行操作风险（）与业务指标部分的调整因子。A.预期损失B.压力测试损失C.平均历史损失数据D.最大可能损失答案：C---二、多项选择题(共80题)1.商业银行资本监管指标包括（）。A.资本充足率B.一级资本充足率C.核心一级资本充足率D.杠杆率答案：A,B,C,D2.第一档商业银行是指符合以下（）任一条件的商业银行。A.并表口径调整后表内外资产余额5000亿元人民币（含）以上B.并表口径调整后表内外资产余额100亿元人民币（含）以上C.境外债权债务余额300亿元人民币（含）以上且占并表口径调整后表内外资产余额的10%（含）以上D.并表口径调整后表内外资产余额小于100亿元人民币但境外债权债务余额大于0答案：A,C3.核心一级资本包括（）。A.实收资本或普通股B.资本公积C.一般风险准备D.未分配利润答案：A,B,C,D4.计算资本充足率时，商业银行应从核心一级资本中全额扣除的项目包括（）。A.商誉B.土地使用权C.由经营亏损引起的净递延税资产D.直接或间接持有本银行的股票答案：A,C,D5.商业银行对下列（）风险暴露的风险权重为0%。A.我国中央政府B.中国人民银行C.我国开发性金融机构和政策性银行（不含次级债权）D.一般公司答案：A,B,C6.商业银行权重法下，下列（）表外项目的信用转换系数为100%。A.等同于贷款的授信业务B.可随时无条件撤销的贷款承诺C.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议D.远期资产购买答案：A,C,D7.商业银行采用内部评级法，银行账簿信用风险暴露应至少分为（）。A.主权风险暴露B.公司风险暴露C.零售风险暴露D.股权风险暴露答案：A,B,C,D8.商业银行市场风险资本计量应覆盖（）。A.交易账簿中的违约风险B.交易账簿中的一般利率风险C.全账簿汇率风险D.全账簿商品风险答案：A,B,C,D9.商业银行操作风险是指由于（）造成损失的风险。A.内部程序B.员工C.信息科技系统D.外部事件答案：A,B,C,D10.商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标包括（）。A.确保主要风险得到识别和报告B.确保资本水平与风险偏好相适应C.确保资本规划与银行发展战略相匹配D.确保利润逐年增长答案：A,B,C11.商业银行董事会承担本行资本管理的最终责任，应履行的职责包括（）。A.设定风险偏好和资本充足目标B.审批资本管理制度C.审批并监督资本规划的实施D.组织实施资本管理工作答案：A,B,C12.商业银行风险评估应至少覆盖的风险包括（）。A.信用风险、市场风险、操作风险B.集中度风险、银行账簿利率风险C.流动性风险、声誉风险、战略风险D.外部经营环境变化引发的风险答案：A,B,C,D13.根据资本充足状况，对第三类商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构可采取的措施包括（）。A.限制商业银行分配红利和其他收入B.限制商业银行向董事、高级管理人员实施激励C.限制商业银行进行股权投资D.要求商业银行控制风险资产增长答案：A,B,C,D14.商业银行第三支柱信息披露应遵循的原则有（）。A.真实性B.准确性C.完整性D.一致性答案：A,B,C,D15.下列机构中，（）参照本办法执行。A.开发性金融机构和政策性银行B.农村合作银行C.消费金融公司D.金融租赁公司答案：A,B,C,D16.资本充足率监管要求包括（）。A.最低资本要求B.储备资本和逆周期资本要求C.系统重要性银行附加资本要求D.第二支柱资本要求答案：A,B,C,D17.商业银行二级资本包括（）。A.二级资本工具及其溢价B.超额损失准备C.少数股东资本可计入部分D.一般风险准备答案：A,B,C18.商业银行计算并表资本监管指标，应将以下（）境内外被投资金融机构纳入并表范围。A.商业银行直接或间接拥有50%以上表决权的B.商业银行拥有50%以下表决权但能够控制的C.具有业务同质性且总体风险足以造成重大影响的D.符合规定的保险公司答案：A,B,C19.商业银行对境外主权风险暴露的风险权重，根据外部信用评级不同，可能为（）。A.0%B.20%C.50%D.150%答案：A,B,C,D20.商业银行权重法下，个人风险暴露包括（）。A.监管零售个人风险暴露B.其他个人风险暴露C.存在币种错配情形的个人风险暴露D.中小企业风险暴露答案：A,B,C21.商业银行权重法下，合格信用风险缓释工具包括（）。A.合格质物B.合格保证C.合格信用衍生工具D.一般保证答案：A,B,C22.商业银行采用内部评级法，不得采用高级内部评级法计量信用风险加权资产的风险暴露包括（）。A.金融机构风险暴露B.年营业收入超过30亿元人民币的一般公司风险暴露C.零售风险暴露D.股权风险暴露答案：A,B23.商业银行市场风险的资本计量方法包括（）。A.标准法B.内部模型法C.简化标准法D.基本指标法答案：A,B,C24.操作风险包括（）。A.法律风险B.战略风险C.声誉风险D.以上均不包括答案：A25.商业银行高级管理层在资本管理中的职责包括（）。A.制定并组织执行资本管理的规章制度B.制定和组织实施资本规划和资本充足率管理计划C.定期评估资本充足率并向董事会报告D.组织开展压力测试答案：A,B,C,D26.商业银行资本规划应至少考虑（）。A.风险评估结果B.未来资本需求C.资本监管要求D.资本可获得性答案：A,B,C,D27.对杠杆率未达到最低监管要求的商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构可采取的措施包括（）。A.要求商业银行限期补充一级资本B.要求商业银行控制表内外资产规模C.责令暂停部分业务D.限制分配红利答案：A,B,C,D28.商业银行第三支柱信息披露频率分为（）。A.临时B.季度C.半年D.年度答案：A,B,C,D29.商业银行计量并表资本充足率时，对附属机构资本计量结果进行调整的方式，适用于（）。A.第一档商业银行B.第二档商业银行C.第三档商业银行D.所有商业银行答案：A,B30.本办法的组成部分包括（）。A.附件1：资本工具合格标准B.附件2：信用风险权重法风险暴露分类标准C.附件18：操作风险资本计量监管要求D.附件25：外部评级使用规范答案：A,B,C,D31.商业银行的资本充足率监管要求包括（）。A.核心一级资本充足率不得低于5%B.一级资本充足率不得低于6%C.资本充足率不得低于8%D.杠杆率不得低于4%答案：A,B,C32.系统重要性银行应同时符合（）。A.最低资本要求B.储备资本要求C.附加资本要求D.逆周期资本要求答案：A,B,C,D33.下列属于核心一级资本的是（）。A.盈余公积B.累计其他综合收益C.其他一级资本工具及其溢价D.超额损失准备答案：A,B34.商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，应从相应监管资本中（）。A.对应扣除B.部分扣除C.全额扣除D.无需扣除答案：A,C35.商业银行对金融机构的股权投资（未扣除部分）适用（）的风险权重。A.100%B.250%C.400%D.1250%答案：B36.商业银行表外项目中，贷款承诺的信用转换系数可能为（）。A.0%B.10%C.40%D.100%答案：B,C37.商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产，应建立在（）基础之上。A.违约概率（PD）B.违约损失率（LGD）C.违约风险暴露（EAD）D.有效期限（M）答案：A,B,C,D38.商业银行市场风险加权资产的计算基础是（）。A.信用风险资本要求B.市场风险资本要求C.操作风险资本要求D.以上都不是答案：B39.商业银行操作风险的计量方法包括（）。A.标准法B.基本指标法C.高级计量法D.权重法答案：A,B40.商业银行内部资本充足评估程序的治理结构中，（）负有监督责任。A.董事会B.高级管理层C.监事会D.内部审计部门答案：A,C,D41.商业银行压力测试应覆盖的风险包括（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险答案：A,B,C,D42.国家金融监督管理总局及其派出机构确定第二支柱资本要求时，可以考虑（）。A.部分资产组合的特定资本要求B.单家银行的特定资本要求C.提高操作风险的监管资本要求D.调整风险参数答案：A,B,C,D43.对第四类商业银行，国家金融监督管理总局及其派出机构可以采取（）监管措施。A.要求大幅降低风险资产规模B.责令停办高风险业务C.强制减记资本工具D.实行接管答案：A,B,C,D44.商业银行信息披露的内容应确保（）。A.真实性B.准确性C.完整性D.通俗性答案：A,B,C45.下列属于本办法适用范围的机构是（）。A.企业集团财务公司B.汽车金融公司C.外国银行在华分行（计量人民币风险加权资产）D.金融资产管理公司（仅杠杆率）答案：A,B,C,D46.商业银行资本充足率计算的范围包括（）。A.未并表口径B.并表口径C.母公司口径D.分支机构口径答案：A,B47.商业银行核心一级资本充足率的计算公式中，分子是（）。A.核心一级资本B.核心一级资本净额C.一级资本净额D.资本净额答案：B48.商业银行对下列（）的资本投资，若存在资本缺口，还应扣除相应的资本缺口。A.纳入并表范围的金融机构B.未纳入并表范围的金融机构C.已宣布破产的金融机构D.受外汇管制影响的境外金融机构答案：B,C,D49.商业银行权重法下，风险权重为100%的资产包括（）。A.对我国一般公共部门实体风险暴露B.对一般公司风险暴露C.对境内外其他金融机构风险暴露D.租赁资产余值答案：B,C,D50.商业银行权重法下，风险权重可能为150%的风险暴露包括（）。A.C级商业银行风险暴露B.房地产开发风险暴露C.不符合审慎要求的还款实质性依赖于房地产所产生的现金流的风险暴露D.对已违约风险暴露（损失准备低于20%时）答案：A,B,C,D51.商业银行内部评级法下，零售风险暴露包括（）。A.个人住房抵押贷款B.合格循环零售风险暴露C.其他零售风险暴露D.中小企业风险暴露答案：A,B,C52.商业银行交易账簿包括（）。A.以交易目的持有的金融工具B.对冲交易账簿风险而持有的头寸C.银行账簿中的贷款D.经国家金融监督管理总局认定的其他工具答案：A,B,D53.商业银行标准法下，基于敏感度方法的资本要求包括（）。A.得尔塔风险资本要求B.维伽风险资本要求C.曲度风险资本要求D.违约风险资本要求答案：A,B,C54.商业银行操作风险标准法计量中，业务指标（BI）包括（）。A.利息、租赁和股利部分（ILDC）B.服务部分（SC）C.金融部分（FC）D.损失部分（LC）答案：A,B,C55.商业银行内部资本充足评估程序报告体系应至少包括（）。A.评估主要风险状况及发展趋势B.评估实际持有资本是否足以抵御主要风险C.提出确保资本充足的建议D.银行的年度财务预算答案：A,B,C56.商业银行资本充足率监督检查的程序包括（）。A.审查内部资本充足评估报告B.实施资本充足率现场检查C.初步确定监管资本要求D.与高级管理层沟通答案：A,B,C,D57.商业银行在接到资本充足率监督检查评价结果后，可以（）。A.接受评价结果B.在60日内提出书面申辩C.提交董事会关于申辩的决议D.拒绝执行监管要求答案：A,B,C58.对国内系统重要性银行，信息披露内容应至少包括（）。A.资本和总损失吸收能力的构成B.信用风险、市场风险、操作风险C.杠杆率D.流动性风险答案：A,B,C,D59.商业银行第三支柱信息披露的治理结构要求（）。A.董事会批准B.高级管理层实施内部控制流程C.对披露内容进行合理审查D.核心内容在披露报告中体现答案：A,B,C,D60.国家金融监督管理总局有权根据（）对本办法相关内容进行调整。A.宏观经济金融形势B.商业银行经营管理水平C.商业银行风险水平D.国际规则变化答案：A,B,C61.商业银行总资本包括（）。A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.三级资本答案：A,B,C62.商业银行并表资本监管指标的计算范围应包括商业银行以及符合本办法规定的其直接或间接投资的金融机构，但（）可不纳入并表范围。A.商业银行拥有50%以上表决权的被投资金融机构B.符合本办法规定的保险公司C.已关闭的被投资金融机构D.受外汇管制资金调度受限的境外被投资金融机构答案：B,C,D63.下列项目中，属于资本扣除项的有（）。A.商誉B.对未并表金融机构的小额少数资本投资超出10%的部分C.依赖于本银行未来盈利的净递延税资产超出10%的部分D.直接持有本银行的股票答案：A,B,C,D64.商业银行对下列（）风险暴露的风险权重可能为0%。A.国际清算银行B.国际货币基金组织C.欧洲中央银行D.其他多边开发银行（AA-评级以下）答案：A,B,C65.商业银行权重法下，对居住用房地产风险暴露的风险权重，取决于（）。A.还款是否实质性依赖于房地产所产生的现金流B.是否符合审慎要求C.贷款价值比（LTV）D.借款人信用评级答案：A,B,C66.商业银行内部评级法下，违约概率的确定，下列说法正确的是（）。A.主权风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率B.公司风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.05%中的较大值C.零售风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率与0.05%中的较大值D.对于提供合格保证的风险暴露，可以使用保证人的违约概率答案：A,B,C,D67.商业银行市场风险内部模型法资本要求由（）组成。A.经验收通过交易台的内部模型法资本要求B.未经验收通过交易台的标准法资本要求C.资本附加D.压力风险价值要求答案：A,B,C68.商业银行操作风险标准法计量中，内部损失乘数（ILM）与（）有关。A.损失部分（LC）B.业务指标部分（BIC）C.业务指标（BI）D.边际资本系数答案：A,B69.商业银行资本规划应确保（）。A.目标资本水平与业务发展战略相适应B.目标资本水平与风险偏好相适应C.目标资本水平与风险管理水平相适应D.目标资本水平与外部经营环境相适应答案：A,B,C,D70.国家金融监督管理总局在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求，可以（）。A.根据风险判断，针对部分资产组合提出特定资本要求B.根据监督检查结果，针对单家银行提出特定资本要求C.确定第二支柱资本要求应由哪级资本来满足D.直接调整商业银行的资本充足率计算结果答案：A,B,C71.商业银行信息披露中，可以不披露专有信息或保密信息的具体内容，但应（）。A.解释原因B.进行一般性披露C.获得监管批准D.在财务报表中备注答案：A,B72.本办法所称的资本计量高级方法包括（）。A.信用风险权重法B.信用风险内部评级法C.市场风险标准法D.市场风险内部模型法答案：B,D73.商业银行对合格资产担保债券的风险权重，可以基于（）确定。A.债券自身的外部信用评级B.债券发行银行的标准信用风险评估结果C.商业银行内部评级D.监管指定答案：A,B74.商业银行表外项目中，信用转换系数为20%的有（）。A.与贸易直接相关的短期或有项目B.符合条件的未使用的信用卡授信额度C.可随时无条件撤销的贷款承诺D.票据发行便利答案：A,B75.商业银行采用内部评级法，已违约风险暴露的风险加权资产计量基于（）。A.违约损失率（LGD）B.预期损失率（EL）C.违约风险暴露（EAD）D.违约概率（PD）答案：A,B,C76.商业银行市场风险标准法计量中，需计量的资本要求包括（）。A.基于敏感度方法的资本要求B.违约风险资本要求C.剩余风险附加资本要求D.操作风险资本要求答案：A,B,C77.商业银行操作风险损失数据应包括（）。A.近十年的损失数据B.已发生的财务影响C.识别、收集和处理的标准D.预计未来可能发生的损失答案：A,B,C78.商业银行内部审计部门在资本管理中的职责包括（）。A.评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况B.检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况C.评估资本规划的执行情况D.向董事会提交审计报告答案：A,B,C,D79.商业银行在资本充足率监督检查中，被认定为第四类银行，可能面临的后果有（）。A.被限制增设新机构B.被强制要求资本工具减记C.被责令调整高级管理人员D.被实行接管答案：A,B,C,D80.对于第三档商业银行，信息披露内容应至少包括（）。A.关键审慎监管指标B.资本构成C.全面的风险加权资产计算过程D.薪酬信息答案：A,B---三、判断题(共80题)1.《商业银行资本管理办法》自2023年10月26日起施行。(×)答案：错误。自2024年1月1日起施行。2.商业银行的资本充足率是指资本净额与总资产之间的比率。(×)答案：错误。是与风险加权资产之间的比率。3.系统重要性银行只需满足最低资本要求，无需满足附加资本要求。(×)答案：错误。应同时符合附加资本监管要求。4.第一档商业银行是指并表口径调整后表内外资产余额5000亿元人民币（含）以上的商业银行。(√)答案：正确。5.商业银行计算资本充足率时，应从核心一级资本中全额扣除商誉。(√)答案：正确。6.商业银行对一般公司风险暴露的风险权重恒为100%。(×)答案：错误。投资级公司、中小企业、小微企业风险暴露有优惠风险权重。7.商业银行对居住用房地产风险暴露的风险权重与贷款价值比（LTV）无关。(×)答案：错误。风险权重随LTV变化而变化。8.商业银行权重法下，超额损失准备可以无限制地计入二级资本。(×)答案：错误。有上限限制。9.商业银行采用内部评级法，可以对所有风险暴露采用高级内部评级法。(×)答案：错误。对部分风险暴露不得采用高级内部评级法。10.商业银行市场风险资本计量仅需覆盖交易账簿风险。(×)答案：错误。需覆盖交易账簿中的特定风险和全账簿的汇率、商品风险。11.操作风险包括战略风险和声誉风险。(×)答案：错误。不包括战略风险和声誉风险。12.商业银行内部资本充足评估程序应至少每半年实施一次。(×)答案：错误。应至少每年实施一次。13.商业银行董事会承担本行资本管理的最终责任。(√)答案：正确。14.对资本充足率均满足最低要求但不满足储备资本要求的商业银行，没有利润留存要求。(×)答案：错误。有最低利润留存比例要求。15.商业银行第三支柱信息披露内容可根据情况选择性披露。(×)答案：错误。应遵循充分披露原则。16.外国银行在华分行无需参照本办法。(×)答案：错误。参照本办法计量人民币风险加权资产。17.商业银行资本应同时抵御个体风险和系统性风险。(√)答案：正确。18.杠杆率是指一级资本净额与调整后表内外资产余额之间的比率。(√)答案：正确。19.商业银行对保险公司的资本投资一律纳入并表范围。(×)答案：错误。符合规定的保险公司不纳入并表范围，但需扣除资本投资。20.商业银行对国际货币基金组织的风险暴露风险权重为0%。(√)答案：正确。21.第二档商业银行对境内外其他商业银行划分级别并适用不同风险权重。(×)答案：错误。第二档商业银行不对其他商业银行划分级别。22.商业银行对已违约风险暴露一律适用150%的风险权重。(×)答案：错误。根据不同情况适用100%或150%的风险权重。23.合格保证的剩余期限短于风险暴露剩余期限的，仍具备风险缓释作用。(×)答案：错误。不具备风险缓释作用。24.商业银行采用内部评级法，股权风险暴露可以采用内部评级法。(×)答案：错误。不得采用内部评级法。25.商业银行市场风险内部模型法覆盖率应不低于50%。(×)答案：错误。应不低于10%。26.商业银行操作风险加权资产等于操作风险资本要求乘以12.5。(√)答案：正确。27.商业银行高级管理层负责根据董事会战略组织实施资本管理工作。(√)答案：正确。28.商业银行资本规划只需考虑未来一年的资本需求。(×)答案：错误。应至少设定三年目标。29.国家金融监督管理总局无权对单家银行提出特定资本要求。(×)答案：错误。有权在第二支柱框架下提出。30.对杠杆率不达标的银行，监管机构可以要求其控制表内外资产规模。(√)答案：正确。31.商业银行季度第三支柱信息披露应不晚于同期的财务报告发布。(√)答案：正确。32.金融资产管理公司完全执行本办法的所有规定。(×)答案：错误。仅执行杠杆率相关规定。33.商业银行可以随意变更信用风险加权资产计量方法。(×)答案：错误。未经监管认可不得变更。34.商业银行对自身信用风险变化导致负债公允价值变化带来的未实现损益，应从核心一级资本中扣除。(√)答案：正确。35.商业银行对境外其他商业银行风险暴露的风险权重没有底线要求。(×)答案：错误。应不低于其注册地主权风险权重（短期除外）。36.商业银行表外项目中，信用卡授信额度的信用转换系数恒为40%。(×)答案：错误。符合特定条件的可为20%。37.商业银行采用内部评级法，违约风险暴露应考虑减值准备的影响。(×)答案：错误。违约风险暴露应不考虑减值准备的影响。38.商业银行交易账簿包括以交易目的持有的金融工具和外汇头寸。(√)答案：正确。39.商业银行可以采用简化标准法计量市场风险资本要求。(√)答案：正确。40.第一档商业银行必须采用标准法计量操作风险资本要求。(√)答案：正确。41.商业银行内部资本充足评估程序的结果无需运用于资本预算与分配。(×)答案：错误。应运用于资本预算与分配、授信决策等。42.商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理中的履职情况进行监督评价。(√)答案：正确。43.商业银行进行风险加总时，可以考虑风险分散化效应，无需审慎调整。(×)答案：错误。若数据观察期不足，应对方法和假设进行审慎调整。44.压力测试仅在银行经营情况发生重大变化时才需要开展。(×)答案：错误。应作为内部资本充足评估程序的重要组成部分定期开展。45.对于轻度压力测试结果，商业银行可将资本缺口转换为资本加点。(√)答案：正确。46.国家金融监督管理总局对商业银行的监管资本要求一经确定，商业银行不得申辩。(×)答案：错误。商业银行可以在接到评价结果后60日内提出书面申辩。47.商业银行资本充足率监督检查只包括非现场监管。(×)答案：错误。包括非现场监管和现场检查。48.对第一类商业银行，监管机构只采取支持其发展的措施。(×)答案：错误。为防止其资本充足率快速下降，也可采取预警监管措施。49.商业银行信息披露的详尽程度应与银行的组织架构相匹配。(×)答案：错误。应与银行的业务复杂度相匹配。50.商业银行因特殊原因不能按时披露第三支柱信息时，可随时延迟披露。(×)答案：错误。应至少提前15个工作日申请延迟。51.农村信用社不需要参照本办法执行。(×)答案：错误。参照本办法执行。52.商业银行发行的一级资本工具无需符合合格标准。(×)答案：错误。应符合本办法附件1规定的合格标准。53.商业银行从银行账簿到交易账簿的内部风险转移不受监管约束。(×)答案：错误。应满足本办法附件13的要求。54.商业银行对多边开发银行的风险权重均按0%计算。(×)答案：错误。仅对经巴塞尔委员会认定的合格多边开发银行为0%。55.商业银行对个人住房抵押贷款的风险权重恒为50%。(×)答案：错误。第二档商业银行恒为50%，第一档商业银行根据LTV等因素确定。56.商业银行对金融机构的股权投资（未扣除部分）适用1250%的风险权重。(×)答案：错误。适用250%的风险权重。57.商业银行表外项目中，信用风险仍在银行的资产销售与购买协议的信用转换系数为50%。(×)答案：错误。信用转换系数为100%。58.商业银行采用初级内部评级法，违约损失率由银行自行估计。(×)答案：错误。采用监管给定值。59.商业银行市场风险总资本要求等于所有交易台按内部模型法计量的资本要求之和。(×)答案：错误。是经验收通过交易台的内部模型法资本要求、未验收通过交易台的标准法资本要求、资本附加等的综合。60.商业银行操作风险基本指标法以总收入为基础计量资本要求。(√)答案：正确。61.商业银行内部资本充足评估程序无需明确风险治理结构。(×)答案：错误。应明确风险治理结构。62.商业银行应优先考虑补充二级资本，以快速提高资本充足率。(×)答案：错误。应优先考虑补充核心一级资本。63.国家金融监督管理总局无权根据宏观经济金融形势调整储备资本要求。(×)答案：错误。有权根据情况进行调整。64.商业银行被认定为国内和全球系统重要性银行时，附加资本要求应叠加。(×)答案：错误。采用二者孰高原则，不叠加。65.商业银行计算调整后表内外资产余额时，一律不考虑信用风险缓释因素。(×)答案：错误。除附件19另有规定外，不考虑。66.附属公司核心一级资本中少数股东资本可部分计入并表核心一级资本。(√)答案：正确。67.商业银行申请采用内部评级法时，内部评级法资产覆盖率应不低于50%。(√)答案：正确。68.商业银行权重法下，对合格资产担保债券的风险权重只能基于债券自身评级。(×)答案：错误。可基于债券自身评级或发行银行的标准信用风险评估结果。69.商业银行内部评级法下，公司风险暴露的违约概率有0.05%的底线。(√)答案：正确。70.商业银行市场风险标准法需计量剩余风险附加资本要求。(√)答案：正确。71.商业银行操作风险标准法的业务指标部分（BIC）等于业务指标（BI）乘以固定的资本系数。(×)答案：错误。乘以对应的边际资本系数，且是累进的。72.商业银行内部审计部门应至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况。(√)答案：正确。73.商业银行风险评估只需要覆盖信用风险、市场风险和操作风险。(×)答案：错误。至少覆盖四类主要风险及外部环境风险。74.商业银行资本充足率管理计划无需向监管机构报告。(×)答案：错误。应定期向监管机构报告。75.对资本充足率均满足最低资本要求但未达到其他各级资本要求的商业银行属于第二类银行。(×)答案：错误。属于第三类银行。76.商业银行信息披露内容必须全部详细披露，不能有任何豁免。(×)答案：错误。可以不披露专有信息或保密信息的具体内容，但应解释原因并进行一般性披露。77.企业集团财务公司不参照本办法执行。(×)答案：错误。参照本办法执行。78.商业银行并表资本充足率计量必须对所有附属机构采用统一方法，不得简化。(×)答案：错误。在一定条件下可适当简化处理方式。79.本办法的解释权属于中国人民银行。(×)答案：错误。本办法由国家金融监督管理总局负责解释。80.商业银行对省（自治区、直辖市）及计划单列市人民政府专项债券的风险权重为10%。(×)答案：错误。专项债券风险权重为20%。---四、填空题(共80题)1.本办法自______年______月______日起施行。答案：2024，1，12.商业银行核心一级资本充足率不得低于______。答案：5%3.商业银行杠杆率不得低于______。答案：4%4.第一档商业银行是指并表口径调整后表内外资产余额______亿元人民币（含）以上的商业银行。答案：50005.计算资本充足率时，商业银行应从核心一级资本中全额扣除______。（举一例）答案：商誉（或其他无形资产/由经营亏损引起的净递延税资产等）6.商业银行对我国中央政府和______风险暴露的风险权重为0%。答案：中国人民银行7.商业银行对一般公司风险暴露的风险权重通常为______。答案：100%8.商业银行对符合标准的个人住房抵押贷款，在贷款价值比为70%时，风险权重为______（还款不实质性依赖现金流）。答案：35%9.商业银行权重法下，超额损失准备计入二级资本的上限为信用风险加权资产的______。答案：1.25%10.商业银行采用内部评级法，公司风险暴露的违约概率底线为______。答案：0.05%11.商业银行操作风险加权资产为操作风险资本要求的______倍。答案：12.512.商业银行应在年度结束后的______个月内向监管机构提交内部资本充足评估报告。答案：413.根据资本充足状况，商业银行被分为______类。答案：四14.对资本充足率未达到最低资本要求的商业银行，监管机构可以责令其停办一切______资产业务。答案：高风险15.商业银行第三支柱信息披露的年度报告应在每个会计年度结束后的______个月内披露。答案：416.本办法所称市场风险包括因______、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而导致的风险。答案：利率17.商业银行对我国开发性金融机构和政策性银行风险暴露（不含次级债权）的风险权重为______。答案：0%18.商业银行对已违约风险暴露，损失准备低于资产账面价值20%时，风险权重为______。答案：150%19.商业银行持有的次级债权（不含我国开发性金融机构和政策性银行）的风险权重为______。答案：150%20.商业银行非自用不动产的风险权重为______。答案：400%21.商业银行采用基本指标法计量操作风险资本要求，α为______。答案：15%22