基金从业资格考试章节课及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试章节课及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循的原则是？

A.公开、公平、公正

B.合理定价、投资者适当性管理

C.保护基金份额持有人利益优先

D.速度优先、效率优先

（）

2.下列关于基金份额净值计算方法的表述，正确的是？

A.基金份额净值=（基金资产总值-基金负债）/基金总份额

B.基金份额净值=（基金资产总值+基金负债）/基金总份额

C.基金份额净值由证券交易所每日计算并公布

D.基金份额净值与基金资产总值成正比，与基金总份额成反比

（）

3.投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，属于？

A.基金信息披露

B.基金运作方式

C.投资者适当性管理

D.基金销售费用

（）

4.根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于？

A.3个月

B.6个月

C.1年

D.2年

（）

5.基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是？

A.降低基金管理人的投资风险

B.提高基金的投资收益

C.保护基金份额持有人的利益

D.约束基金管理人的投资行为

（）

6.下列哪种行为不属于基金信息披露的范畴？

A.基金招募说明书

B.基金定期报告

C.基金管理人公告

D.基金投资组合的每日明细

（）

7.基金合同生效后，基金管理人应当及时向哪个机构备案？

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证券登记结算有限责任公司

D.中国证券交易所

（）

8.基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合？

A.市场惯例

B.基金合同约定

C.会计准则

D.行业标准

（）

9.投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在多少个工作日内支付赎回款项？

A.1个工作日

B.2个工作日

C.3个工作日

D.5个工作日

（）

10.基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是？

A.吸引更多投资者

B.提高基金透明度

C.突出基金业绩

D.规避监管风险

（）

11.基金合同中，关于基金终止的条款，主要内容包括？

A.终止事由

B.清算程序

C.份额赎回安排

D.以上都是

（）

12.基金管理人聘请基金托管机构，应当向哪个机构报告？

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证券登记结算有限责任公司

D.中国证券交易所

（）

13.基金定期报告中，关于基金财务状况的披露，不包括？

A.基金资产净值

B.基金份额持有人数量

C.基金管理人薪酬

D.基金投资组合

（）

14.基金销售费用中，属于基金管理人收取的费用是？

A.申购费

B.赎回费

C.管理费

D.托管费

（）

15.基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是？

A.降低基金管理人的投资风险

B.提高基金的投资收益

C.保护基金份额持有人的利益

D.约束基金管理人的投资行为

（）

16.基金信息披露中，关于基金费用的披露，不包括？

A.申购费率

B.赎回费率

C.管理费率

D.基金业绩排名

（）

17.基金合同生效后，基金管理人应当及时向哪个机构备案？

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证券登记结算有限责任公司

D.中国证券交易所

（）

18.基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合？

A.市场惯例

B.基金合同约定

C.会计准则

D.行业标准

（）

19.投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在多少个工作日内支付赎回款项？

A.1个工作日

B.2个工作日

C.3个工作日

D.5个工作日

（）

20.基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是？

A.吸引更多投资者

B.提高基金透明度

C.突出基金业绩

D.规避监管风险

（）

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循的原则包括？

A.合理定价

B.投资者适当性管理

C.信息披露

D.保护基金份额持有人利益

（）

22.下列关于基金份额净值计算方法的表述，正确的有？

A.基金份额净值=（基金资产总值-基金负债）/基金总份额

B.基金份额净值由证券交易所每日计算并公布

C.基金份额净值与基金资产总值成正比，与基金总份额成反比

D.基金份额净值计算方法需经中国证监会批准

（）

23.投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，包括？

A.申购、赎回方式

B.交易时间

C.最低投资金额

D.交易费用

（）

24.根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于？

A.3个月

B.6个月

C.1年

D.2年

（）

25.基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是？

A.降低基金管理人的投资风险

B.提高基金的投资收益

C.保护基金份额持有人的利益

D.约束基金管理人的投资行为

（）

26.下列哪种行为属于基金信息披露的范畴？

A.基金招募说明书

B.基金定期报告

C.基金管理人公告

D.基金投资组合的每日明细

（）

27.基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合？

A.市场惯例

B.基金合同约定

C.会计准则

D.行业标准

（）

28.投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在多少个工作日内支付赎回款项？

A.1个工作日

B.2个工作日

C.3个工作日

D.5个工作日

（）

29.基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是？

A.吸引更多投资者

B.提高基金透明度

C.突出基金业绩

D.规避监管风险

（）

30.基金合同中，关于基金终止的条款，主要内容包括？

A.终止事由

B.清算程序

C.份额赎回安排

D.以上都是

（）

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循公开、公平、公正原则。

（）

32.基金份额净值由证券交易所每日计算并公布。

（）

33.投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，属于基金运作方式。

（）

34.根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于3个月。

（）

35.基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是保护基金份额持有人的利益。

（）

36.基金信息披露中，关于基金费用的披露，不包括基金业绩排名。

（）

37.基金合同生效后，基金管理人应当及时向中国证监会备案。

（）

38.基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合会计准则。

（）

39.投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在3个工作日内支付赎回款项。

（）

40.基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是提高基金透明度。

（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循________原则。

42.基金份额净值计算方法的核心公式是________。

43.投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，属于________。

44.根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于________。

45.基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是________。

46.基金信息披露中，关于基金费用的披露，不包括________。

47.基金合同生效后，基金管理人应当及时向________备案。

48.基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的________、合理性，并符合________。

49.投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在________个工作日内支付赎回款项。

50.基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是________。

五、简答题（共20分，每题5分）

51.简述基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为应当遵循的原则。

52.简述基金份额净值计算方法的核心公式及其含义。

53.简述基金合同中，关于基金投资限制的条款的主要目的。

54.简述基金信息披露中，关于基金费用的披露的主要内容。

六、案例分析题（共25分）

55.某基金管理人A基金，在募集期间向非合格投资者募集资金，并承诺保本保收益。请分析该行为的合规性，并说明原因。

参考答案及解析

一、单选题

1.B

解析：基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循合理定价、投资者适当性管理原则，因此正确选项为B。A选项错误，公开、公平、公正原则适用于基金募集后的运作阶段；C选项错误，保护基金份额持有人利益是基金运作的基本原则，而非募集阶段的核心原则；D选项错误，速度优先、效率优先不符合基金管理的合规要求。

2.A

解析：基金份额净值计算方法的核心公式是（基金资产总值-基金负债）/基金总份额，因此正确选项为A。B选项错误，基金份额净值计算中负债应扣除而非加总；C选项错误，基金份额净值由基金管理人计算并公布，而非证券交易所；D选项错误，基金份额净值与基金资产总值成正比，但与基金总份额成反比，表述不完全准确。

3.B

解析：投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，属于基金运作方式，因此正确选项为B。A选项错误，基金信息披露是向投资者披露基金信息的行为；C选项错误，投资者适当性管理是基金销售阶段的要求；D选项错误，基金销售费用是基金运营成本的一部分。

4.A

解析：根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于3个月，因此正确选项为A。B、C、D选项均不符合规定。

5.C

解析：基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是保护基金份额持有人的利益，因此正确选项为C。A选项错误，降低基金管理人的投资风险是基金管理人的责任，而非投资限制的目的；B选项错误，提高基金的投资收益是基金管理的目标，而非投资限制的目的；D选项错误，约束基金管理人的投资行为是投资限制的手段，而非目的。

6.D

解析：基金信息披露的范畴包括基金招募说明书、基金定期报告、基金管理人公告等，但不包括基金投资组合的每日明细，因此正确选项为D。A、B、C选项均属于基金信息披露的范畴。

7.A

解析：基金合同生效后，基金管理人应当及时向中国证监会备案，因此正确选项为A。B、C、D选项均不符合规定。

8.C

解析：基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合会计准则，因此正确选项为C。A选项错误，市场惯例并非估值方法的依据；B选项错误，基金合同约定是估值方法的具体内容，而非依据；D选项错误，行业标准并非估值方法的依据。

9.B

解析：投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在2个工作日内支付赎回款项，因此正确选项为B。A、C、D选项均不符合规定。

10.B

解析：基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是提高基金透明度，因此正确选项为B。A选项错误，吸引更多投资者是基金销售的目标，而非投资策略披露的目的；C选项错误，突出基金业绩是基金业绩披露的目的，而非投资策略披露的目的；D选项错误，规避监管风险是基金管理的合规要求，而非投资策略披露的目的。

11.D

解析：基金合同中，关于基金终止的条款，主要内容包括终止事由、清算程序、份额赎回安排等，因此正确选项为D。A、B、C选项均属于基金终止条款的主要内容。

12.A

解析：基金管理人聘请基金托管机构，应当向中国证监会报告，因此正确选项为A。B、C、D选项均不符合规定。

13.C

解析：基金定期报告中，关于基金财务状况的披露，包括基金资产净值、基金份额持有人数量、基金投资组合等，但不包括基金管理人薪酬，因此正确选项为C。A、B、D选项均属于基金财务状况披露的内容。

14.C

解析：基金销售费用中，属于基金管理人收取的费用是管理费，因此正确选项为C。A、B、D选项均属于基金销售费用，但不是基金管理人收取的费用。

15.C

解析：基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是保护基金份额持有人的利益，因此正确选项为C。A、B、D选项均属于基金管理人的责任或目标，而非投资限制的目的。

16.D

解析：基金信息披露中，关于基金费用的披露，包括申购费率、赎回费率、管理费率等，但不包括基金业绩排名，因此正确选项为D。A、B、C选项均属于基金费用披露的内容。

17.A

解析：基金合同生效后，基金管理人应当及时向中国证监会备案，因此正确选项为A。B、C、D选项均不符合规定。

18.C

解析：基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合会计准则，因此正确选项为C。A、B、D选项均不符合规定。

19.B

解析：投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在2个工作日内支付赎回款项，因此正确选项为B。A、C、D选项均不符合规定。

20.B

解析：基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是提高基金透明度，因此正确选项为B。A、C、D选项均不符合规定。

二、多选题

21.ABC

解析：基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循合理定价、投资者适当性管理、信息披露原则，因此正确选项为ABC。D选项错误，保护基金份额持有人利益是基金运作的基本原则，而非募集阶段的核心原则。

22.AC

解析：基金份额净值计算方法的核心公式是（基金资产总值-基金负债）/基金总份额，因此正确选项为AC。B选项错误，基金份额净值由基金管理人计算并公布，而非证券交易所；D选项错误，基金份额净值计算方法需经中国证监会批准，但并非计算方法本身的内容。

23.ABCD

解析：投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，包括申购、赎回方式、交易时间、最低投资金额、交易费用等，因此正确选项为ABCD。

24.AB

解析：根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于3个月或6个月，因此正确选项为AB。C、D选项均不符合规定。

25.CD

解析：基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是保护基金份额持有人的利益和约束基金管理人的投资行为，因此正确选项为CD。A、B选项均属于基金管理人的责任或目标，而非投资限制的目的。

26.ABC

解析：基金信息披露的范畴包括基金招募说明书、基金定期报告、基金管理人公告等，因此正确选项为ABC。D选项不属于基金信息披露的范畴。

27.BC

解析：基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合会计准则，因此正确选项为BC。A、D选项均不符合规定。

28.BC

解析：投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在2个工作日内或3个工作日内支付赎回款项，因此正确选项为BC。A、D选项均不符合规定。

29.BD

解析：基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是提高基金透明度和规避监管风险，因此正确选项为BD。A、C选项均不符合规定。

30.ABCD

解析：基金合同中，关于基金终止的条款，主要内容包括终止事由、清算程序、份额赎回安排等，因此正确选项为ABCD。

三、判断题

31.√

解析：基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循公开、公平、公正原则，因此本题说法正确。

32.×

解析：基金份额净值由基金管理人计算并公布，而非证券交易所，因此本题说法错误。

33.√

解析：投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，属于基金运作方式，因此本题说法正确。

34.√

解析：根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于3个月，因此本题说法正确。

35.√

解析：基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是保护基金份额持有人的利益，因此本题说法正确。

36.√

解析：基金信息披露中，关于基金费用的披露，不包括基金业绩排名，因此本题说法正确。

37.×

解析：基金合同生效后，基金管理人应当及时向中国证监会备案，而非中国证券投资基金业协会，因此本题说法错误。

38.√

解析：基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合会计准则，因此本题说法正确。

39.√

解析：投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在3个工作日内支付赎回款项，因此本题说法正确。

40.√

解析：基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是提高基金透明度，因此本题说法正确。

四、填空题

41.合理定价、投资者适当性管理

解析：基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，应当遵循合理定价、投资者适当性管理原则。

42.（基金资产总值-基金负债）/基金总份额

解析：基金份额净值计算方法的核心公式是（基金资产总值-基金负债）/基金总份额。

43.基金运作方式

解析：投资者通过基金管理人或代销机构进行基金投资，在基金合同中约定的基金份额的买卖规则，属于基金运作方式。

44.3个月

解析：根据中国证监会规定，基金募集期限不得少于3个月。

45.保护基金份额持有人的利益

解析：基金合同中，关于基金投资限制的条款，主要目的是保护基金份额持有人的利益。

46.基金业绩排名

解析：基金信息披露中，关于基金费用的披露，不包括基金业绩排名。

47.中国证监会

解析：基金合同生效后，基金管理人应当及时向中国证监会备案。

48.科学性、会计准则

解析：基金管理人采用估值方法的，应当保证估值方法的科学性、合理性，并符合会计准则。

49.2

解析：投资者赎回基金份额时，基金管理人应当在2个工作日内支付赎回款项。

50.提高基金透明度

解析：基金信息披露中，关于基金投资策略的披露，主要目的是提高基金透明度。

五、简答题

51.简述基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为应当遵循的原则。

答：基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为应当遵循以下原则：

①合理定价：基金份额的申购、赎回价格应当合理，避免过高或过低的定价，损害投资者利益；

②投资者适当性管理：基金管理人应当确保投资者具备相应的风险承受能力和投资经验，避免误导投资者；

③信息披露：基金管理人应当向投资者充分披露基金信息，包括基金合同、招募说明书、投资策略、风险揭示等，确保投资者在充分了解信息的基础上做出投资决策。

52.简述基金份额净值计算