基金从业考试历年考题及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试历年考题及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金募集期限的说法中，正确的是（）

A.基金募集期限一般为3个月，自基金份额发售之日起计算

B.基金募集期限不得超过1个月

C.基金募集期限届满，基金不满足《证券投资基金法》规定的条件的，基金管理人应当承担相应的法律责任

D.基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人的，基金管理人应当自行承担全部责任

2.基金合同的主要内容不包括（）

A.基金运作方式

B.基金投资目标

C.基金管理人、基金托管人的权利义务

D.基金份额的认购、申购和赎回方式

3.下列关于基金份额净值计价的表述中，错误的是（）

A.基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额

B.基金份额净值计价错误可能会影响基金份额持有人的利益

C.基金份额净值计价错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施

D.基金份额净值计价错误无需向投资者进行解释说明

4.基金信息披露的禁止性规定中，不包括（）

A.误导性陈述

B.不实的陈述

C.对投资业绩进行预测

D.未经批准的基金募集

5.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）

A.基金管理人不得从事内幕交易

B.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人利益输送

C.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保

D.基金管理人可以违反规定，将基金财产用于向他人提供担保

6.基金管理人内部控制制度的主要内容不包括（）

A.基金投资运作控制

B.基金信息披露控制

C.基金份额持有人权益保护控制

D.基金市场营销控制

7.下列关于基金托管人职责的表述中，错误的是（）

A.基金托管人负责保管基金财产

B.基金托管人负责执行基金管理人下达的投资指令

C.基金托管人负责基金资产净值计算

D.基金托管人负责基金份额的认购和赎回

8.下列关于基金份额持有人的权利的表述中，错误的是（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额持有人名册

B.基金份额持有人有权查阅基金合同、基金招募说明书等法律文件

C.基金份额持有人有权要求基金管理人、基金托管人定期作出基金报告

D.基金份额持有人有权要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的约定，终止基金合同

9.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在（）日内开始基金份额的发售。

A.5

B.10

C.15

D.20

10.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金销售费用是指基金管理人为销售基金而支付给销售机构、销售服务人的报酬

B.基金销售费用不得超过基金份额认购金额的3%

C.基金销售费用应当计入基金份额净值

D.基金销售费用应当事先在基金招募说明书中载明

11.下列关于基金资产净值的计算的表述中，错误的是（）

A.基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的余额

B.基金资产净值计算错误可能会影响基金份额持有人的利益

C.基金资产净值计算错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施

D.基金资产净值计算错误无需向投资者进行解释说明

12.下列关于基金信息披露的表述中，错误的是（）

A.基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法规和中国证监会的规定，向投资者提供的与基金投资有关的信息

B.基金信息披露应当真实、准确、完整、及时

C.基金信息披露应当公平对待所有基金份额持有人

D.基金信息披露可以不及时

13.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）

A.基金管理人不得从事内幕交易

B.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人利益输送

C.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保

D.基金管理人可以违反规定，将基金财产用于向他人提供担保

14.基金管理人内部控制制度的主要内容不包括（）

A.基金投资运作控制

B.基金信息披露控制

C.基金份额持有人权益保护控制

D.基金市场营销控制

15.下列关于基金托管人职责的表述中，错误的是（）

A.基金托管人负责保管基金财产

B.基金托管人负责执行基金管理人下达的投资指令

C.基金托管人负责基金资产净值计算

D.基金托管人负责基金份额的认购和赎回

16.下列关于基金份额持有人的权利的表述中，错误的是（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额持有人名册

B.基金份额持有人有权查阅基金合同、基金招募说明书等法律文件

C.基金份额持有人有权要求基金管理人、基金托管人定期作出基金报告

D.基金份额持有人有权要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的约定，终止基金合同

17.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在（）日内开始基金份额的发售。

A.5

B.10

C.15

D.20

18.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金销售费用是指基金管理人为销售基金而支付给销售机构、销售服务人的报酬

B.基金销售费用不得超过基金份额认购金额的3%

C.基金销售费用应当计入基金份额净值

D.基金销售费用应当事先在基金招募说明书中载明

19.下列关于基金资产净值的计算的表述中，错误的是（）

A.基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的余额

B.基金资产净值计算错误可能会影响基金份额持有人的利益

C.基金资产净值计算错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施

D.基金资产净值计算错误无需向投资者进行解释说明

20.下列关于基金信息披露的表述中，错误的是（）

A.基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法规和中国证监会的规定，向投资者提供的与基金投资有关的信息

B.基金信息披露应当真实、准确、完整、及时

C.基金信息披露应当公平对待所有基金份额持有人

D.基金信息披露可以不及时

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金合同的主要内容包括（）

A.基金运作方式

B.基金投资目标

C.基金管理人、基金托管人的权利义务

D.基金份额的认购、申购和赎回方式

E.基金资产净值的计算方法

22.下列关于基金份额净值计价的表述中，正确的有（）

A.基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额

B.基金份额净值计价错误可能会影响基金份额持有人的利益

C.基金份额净值计价错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施

D.基金份额净值计价错误的，基金托管人应当承担主要责任

23.基金信息披露的禁止性规定包括（）

A.误导性陈述

B.不实的陈述

C.对投资业绩进行预测

D.未经批准的基金募集

24.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的有（）

A.基金管理人不得从事内幕交易

B.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人利益输送

C.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保

D.基金管理人可以违反规定，将基金财产用于向他人提供担保

25.基金管理人内部控制制度的主要内容包括（）

A.基金投资运作控制

B.基金信息披露控制

C.基金份额持有人权益保护控制

D.基金市场营销控制

26.下列关于基金托管人职责的表述中，正确的有（）

A.基金托管人负责保管基金财产

B.基金托管人负责执行基金管理人下达的投资指令

C.基金托管人负责基金资产净值计算

D.基金托管人负责基金份额的认购和赎回

27.下列关于基金份额持有人的权利的表述中，正确的有（）

A.基金份额持有人有权查阅基金份额持有人名册

B.基金份额持有人有权查阅基金合同、基金招募说明书等法律文件

C.基金份额持有人有权要求基金管理人、基金托管人定期作出基金报告

D.基金份额持有人有权要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的约定，终止基金合同

28.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在（）日内开始基金份额的发售。

A.5

B.10

C.15

D.20

29.下列关于基金销售费用的表述中，正确的有（）

A.基金销售费用是指基金管理人为销售基金而支付给销售机构、销售服务人的报酬

B.基金销售费用不得超过基金份额认购金额的3%

C.基金销售费用应当计入基金份额净值

D.基金销售费用应当事先在基金招募说明书中载明

30.下列关于基金资产净值的计算的表述中，正确的有（）

A.基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的余额

B.基金资产净值计算错误可能会影响基金份额持有人的利益

C.基金资产净值计算错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施

D.基金资产净值计算错误无需向投资者进行解释说明

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期限一般为3个月，自基金份额发售之日起计算。

32.基金合同的主要内容不包括基金投资目标。

33.基金份额净值计价错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施。

34.基金信息披露的禁止性规定中，不包括误导性陈述。

35.基金管理人可以违反规定，将基金财产用于向他人提供担保。

36.基金管理人内部控制制度的主要内容不包括基金市场营销控制。

37.基金托管人负责保管基金财产。

38.基金份额持有人有权查阅基金份额持有人名册。

39.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在10日内开始基金份额的发售。

40.基金销售费用不得超过基金份额认购金额的3%。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在______日内开始基金份额的发售。

42.基金销售费用是指基金管理人为销售基金而支付给______、______的报酬。

43.基金份额净值是指基金______除以______。

44.基金信息披露应当______、______、______、______。

45.基金管理人内部控制制度的主要内容包括______、______、______、______。

五、简答题（共15分，每题5分）

46.简述基金合同的主要内容。

47.简述基金信息披露的禁止性规定。

48.简述基金投资禁止行为。

49.简述基金管理人内部控制制度的主要内容。

六、案例分析题（共25分）

50.某基金管理人在基金募集过程中，存在以下情况：

（1）基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人，基金管理人决定继续募集；

（2）基金管理人未在基金招募说明书中载明基金销售费用；

（3）基金管理人将基金财产用于向他人提供担保；

（4）基金管理人未按照基金合同的约定，定期作出基金报告。

请分析上述情况中，哪些属于违规行为？并说明理由。

参考答案及解析

一、单选题

1.A

解析：根据《证券投资基金法》第四十三条，基金募集期限一般为3个月，自基金份额发售之日起计算。B选项错误，基金募集期限不得超过3个月。C选项错误，基金募集期限届满，基金不满足《证券投资基金法》规定的条件的，基金管理人应当承担相应的法律责任，但这并非唯一后果。D选项错误，基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人的，基金管理人应当终止基金合同，并按照基金合同的约定，将基金财产分配给基金份额持有人。

2.D

解析：根据《证券投资基金法》第四十六条，基金合同应当包括基金运作方式、基金投资目标、基金管理人、基金托管人的权利义务、基金份额的认购、申购和赎回方式、基金资产净值的计算方法、基金份额持有人大会的议事规则和表决方式、基金合同终止的事由、基金财产清算方式等内容。D选项不属于基金合同的主要内容。

3.D

解析：根据《证券投资基金法》第四十九条，基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额。A、B、C选项均正确。D选项错误，基金份额净值计价错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施，并向投资者进行解释说明。

4.C

解析：根据《证券投资基金法》第五十三条，基金信息披露的禁止性规定包括误导性陈述、不实的陈述、对投资业绩进行预测、未经批准的基金募集等。A、B、D选项均属于禁止性规定。C选项不属于禁止性规定，基金管理人可以根据基金投资情况对投资业绩进行预测，但预测应当基于合理的分析和假设，并明确告知投资者预测的依据和局限性。

5.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条，基金管理人不得从事内幕交易、利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人利益输送、将基金财产用于向他人贷款或者提供担保等。A、B、C选项均属于禁止行为。D选项不属于禁止行为，基金管理人可以按照基金合同的约定，将基金财产用于向他人提供担保，但担保的范围和条件应当符合基金合同的规定，并保障基金份额持有人的利益。

6.D

解析：根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》第十七条，基金管理人内部控制制度的主要内容包括基金投资运作控制、基金信息披露控制、基金份额持有人权益保护控制、基金信息披露控制等。A、B、C选项均属于主要内容。D选项不属于主要内容，基金市场营销控制属于基金市场营销方面的内容，与内部控制制度的主要内容不符。

7.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十五条，基金托管人负责保管基金财产、执行基金管理人下达的投资指令、基金资产净值计算等。A、B、C选项均属于基金托管人的职责。D选项不属于基金托管人的职责，基金份额的认购和赎回由基金管理人负责。

8.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十六条，基金份额持有人有权查阅基金份额持有人名册、基金合同、基金招募说明书等法律文件、要求基金管理人、基金托管人定期作出基金报告等。A、B、C选项均属于基金份额持有人的权利。D选项不属于基金份额持有人的权利，基金份额持有人可以要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的约定，终止基金合同，但终止基金合同需要满足基金合同约定的条件，并经过基金份额持有人大会的表决通过。

9.A

解析：根据《证券投资基金法》第四十三条，基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在5日内开始基金份额的发售。

10.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十五条，基金销售费用不得超过基金份额认购金额的5%。A、C、D选项均正确。B选项错误，基金销售费用不得超过基金份额认购金额的5%，而非3%。

11.D

解析：根据《证券投资基金法》第四十九条，基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额。A、B、C选项均正确。D选项错误，基金份额净值计价错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施，并向投资者进行解释说明。

12.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法规和中国证监会的规定，向投资者提供的与基金投资有关的信息。A、B、C选项均正确。D选项错误，基金信息披露应当真实、准确、完整、及时，可以不及时。

13.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条，基金管理人不得从事内幕交易、利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人利益输送、将基金财产用于向他人贷款或者提供担保等。A、B、C选项均属于禁止行为。D选项不属于禁止行为，基金管理人可以违反规定，将基金财产用于向他人提供担保，但担保的范围和条件应当符合基金合同的规定，并保障基金份额持有人的利益。

14.D

解析：根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》第十七条，基金管理人内部控制制度的主要内容包括基金投资运作控制、基金信息披露控制、基金份额持有人权益保护控制、基金信息披露控制等。A、B、C选项均属于主要内容。D选项不属于主要内容，基金市场营销控制属于基金市场营销方面的内容，与内部控制制度的主要内容不符。

15.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十五条，基金托管人负责保管基金财产、执行基金管理人下达的投资指令、基金资产净值计算等。A、B、C选项均属于基金托管人的职责。D选项不属于基金托管人的职责，基金份额的认购和赎回由基金管理人负责。

16.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十六条，基金份额持有人有权查阅基金份额持有人名册、基金合同、基金招募说明书等法律文件、要求基金管理人、基金托管人定期作出基金报告等。A、B、C选项均属于基金份额持有人的权利。D选项不属于基金份额持有人的权利，基金份额持有人可以要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的约定，终止基金合同，但终止基金合同需要满足基金合同约定的条件，并经过基金份额持有人大会的表决通过。

17.A

解析：根据《证券投资基金法》第四十三条，基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在5日内开始基金份额的发售。

18.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十五条，基金销售费用不得超过基金份额认购金额的5%。A、C、D选项均正确。B选项错误，基金销售费用不得超过基金份额认购金额的5%，而非3%。

19.D

解析：根据《证券投资基金法》第四十九条，基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额。A、B、C选项均正确。D选项错误，基金份额净值计价错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施，并向投资者进行解释说明。

20.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律、行政法规和中国证监会的规定，向投资者提供的与基金投资有关的信息。A、B、C选项均正确。D选项错误，基金信息披露应当真实、准确、完整、及时，可以不及时。

二、多选题

21.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第四十六条，基金合同应当包括基金运作方式、基金投资目标、基金管理人、基金托管人的权利义务、基金份额的认购、申购和赎回方式等内容。E选项不属于基金合同的主要内容。

22.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第四十九条，基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额。基金份额净值计价错误可能会影响基金份额持有人的利益。基金份额净值计价错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施。D选项错误，基金份额净值计价错误的，基金管理人应当承担主要责任，而非基金托管人。

23.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第五十三条，基金信息披露的禁止性规定包括误导性陈述、不实的陈述、对投资业绩进行预测、未经批准的基金募集等。

24.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条，基金管理人不得从事内幕交易、利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人利益输送、将基金财产用于向他人贷款或者提供担保等。D选项不属于禁止行为，基金管理人可以违反规定，将基金财产用于向他人提供担保，但担保的范围和条件应当符合基金合同的规定，并保障基金份额持有人的利益。

25.ABCD

解析：根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》第十七条，基金管理人内部控制制度的主要内容包括基金投资运作控制、基金信息披露控制、基金份额持有人权益保护控制、基金市场营销控制等。

26.AB

解析：根据《证券投资基金法》第五十五条，基金托管人负责保管基金财产、执行基金管理人下达的投资指令、基金资产净值计算等。D选项不属于基金托管人的职责，基金份额的认购和赎回由基金管理人负责。

27.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第五十六条，基金份额持有人有权查阅基金份额持有人名册、基金合同、基金招募说明书等法律文件、要求基金管理人、基金托管人定期作出基金报告等。D选项不属于基金份额持有人的权利，基金份额持有人可以要求基金管理人、基金托管人按照基金合同的约定，终止基金合同，但终止基金合同需要满足基金合同约定的条件，并经过基金份额持有人大会的表决通过。

28.AB

解析：根据《证券投资基金法》第四十三条，基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在5日内开始基金份额的发售。

29.ACD

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十五条，基金销售费用是指基金管理人为销售基金而支付给销售机构、销售服务人的报酬。基金销售费用应当计入基金份额净值。基金销售费用应当事先在基金招募说明书中载明。B选项错误，基金销售费用不得超过基金份额认购金额的5%，而非3%。

30.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第四十九条，基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额。基金份额净值计算错误可能会影响基金份额持有人的利益。基金份额净值计算错误的，基金管理人应当立即纠正，并采取必要的补救措施。D选项错误，基金份额净值计算错误无需向投资者进行解释说明。

三、判断题

31.√

32.×

33.√

34.×

35.×

36.×