化妆品项目商业计划书

化妆品项目

商业计划书

XX（集团）有限公司

报告说明

化妆品是在经济发展到一定阶段后，人们对美丽的需求而兴起的。

受全球经济放缓影响，近年来全球化妆品市场规模增速明显走低。据

Euromonitor数据，2009-2019年全球化妆品市场复合增速仅2.5%,其

中2015年负增长7.13%,至2019年全球市场规模4996亿美元。世界

规模基数最大的化妆品市场是美国，2019年其市场规模达到928.53亿

美元，较我国多34.28%,占全球市场的18.58%。我国的化妆品市场规

模位居世界第二，占据约14%。世界第三位是同处于亚太地区的日本，

其2019年的市场规模约389亿美元，占比约8%。

根据谨慎财务估算，项目总投资33661.53万元，其中：建设投资

27137.50万元,占项目总投资的80.62%；建设期利息383.22万元,

占项目总投资的1.1俄；流动资金6140.81万元，占项目总投资的

18.24%o

项目正常运营每年营业收入73100.00万元，综合总成本费用

58784.42万元，净利润10475.24万元,财务内部收益率24.69%,财

务净现值19488.56万元，全部投资回收期5.21年。本期项目具有较

强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。

由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其

产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具

有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。

本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息，

并依托行业分析模型而进行的模板化设计，其数据参数符合行业基本

情况。本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。

目录

第一章项目概述...................................................11

一、项目名称及项目单位...........................................11

二、项目建设地点..................................................11

三、建设背景、规模................................................11

四、项目建设进度..................................................12

五、项目技术方案..................................................12

六、建设投资估算..................................................13

七、项目主要技术经济指标.........................................13

主要经济指标一览表................................................14

八、主要结论及建议................................................15

第二章公司基本情况..............................................17

一、公司基本信息..................................................17

二、公司简介......................................................17

三、公司竞争优势..................................................18

四、公司主要财务数据..............................................19

公司合并资产负债表主要数据........................................19

公司合并利润表主要数据............................................20

五、核心人员介绍..................................................20

六、经营宗旨......................................................22

七、公司发展规划..................................................22

第三章行业发展分析..............................................29

一、行业发展概况..................................................29

二、化妆品行业市场竞争格局分析...................................32

三、影响行业发展的有利因素.......................................34

四、化妆品市场前景预测...........................................37

第四章背景及必要性..............................................41

一、行业竞争状况及市场化程度.....................................41

二、上、下游行业对本行业的影响...................................42

三、化妆品行业发展趋势...........................................43

四、影响市场需求变动的因素分析...................................45

五、化妆品行业终端渠道建设及发展趋势分析........................48

六、项目实施的必要性.............................................51

第五章创新驱动...................................................53

一、创新驱动环境分析.............................................53

二、企业技术研发分析.............................................53

三、项目技术工艺分析.............................................56

四、质量管理......................................................58

五、创新发展总结..................................................59

第六章法人治理结构..............................................60

一、股东权利及义务................................................60

二、董事..........................................................62

三、高级管理人员..................................................66

四、监事..........................................................69

第七章SWOT分析................................................72

一、优势分析(S).................................................................................................72

二、劣势分析(W)................................................................................................73

三、机会分析(0)................................................................................................74

四、威胁分析(T)..................................................................................................74

第八章发展规划分析..............................................78

一、公司发展规划..................................................78

二、保障措施......................................................84

第九章运营管理模式..............................................87

一、公司经营宗旨..................................................87

二、公司的目标、主要职责.........................................87

三、各部门职责及权限.............................................88

四、财务会计制度..................................................92

第十章风险评估分析..............................................98

一、项目风险分析..................................................98

二、公司竞争劣势.................................................101

第十一章建筑技术分析...........................................102

一、项目工程设计总体要求........................................102

二、建设方案.....................................................102

三、建筑工程建设指标............................................104

建筑工程投资一览表...............................................104

第十二章项目规划进度...........................................106

一、项目进度安排.................................................106

项目实施进度计划一览表...........................................106

二、项目实施保障措施............................................107

第十三章建设规模与产品方案.....................................108

一、建设规模及主要建设内容......................................108

二、产品规划方案及生产纲领......................................108

产品规划方案一览表...............................................108

第十四章投资方案分析...........................................110

一、编制说明.....................................................110

二、建设投资.....................................................110

建筑工程投资一览表...............................................111

主要设备购置一览表...............................................112

建设投资估算表...................................................113

三、建设期利息...................................................114

建设期利息估算表.................................................114

固定资产投资估算表...............................................115

四、流动资金.....................................................116

流动资金估算表...................................................116

五、项目总投资...................................................117

总投资及构成一览表...............................................117

六、资金筹措与投资计划..........................................118

项目投资计划与资金筹措一览表.....................................118

第十五章经济收益分析...........................................120

一、经济评价财务测算............................................120

营业收入、税金及附加和增值税估算表..............................120

综合总成本费用估算表.............................................121

固定资产折旧费估算表.............................................122

无形资产和其他资产摊销估算表.....................................123

利润及利润分配表.................................................124

二、项目盈利能力分析.............................................125

项目投资现金流量表...............................................127

三、偿债能力分析.................................................128

借款还本付息计划表...............................................129

第十六章总结分析...............................................131

第十七章附表...................................................133

主要经济指标一览表...............................................133

建设投资估算表...................................................135

建设期利息估算表.................................................136

固定资产投资估算表...............................................137

流动资金估算表...................................................138

总投资及构成一览表...............................................139

项目投资计划与资金筹措一览表.....................................140

营业收入、税金及附加和增值税估算表..............................141

综合总成本费用估算表.............................................142

利润及利润分配表.................................................143

项目投资现金流量表...............................................145

借款还本付息计划表...............................................146

第一章项目概述

一、项目名称及项目单位

项目名称：化妆品项目

项目单位：XX(集团)有限公司

二、项目建设地点

本期项目选址位于XXX(以选址意见书为准)，占地面积约64.00

亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、

通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

三、建设背景、规模

(-)项目背景

人口结构变化、收入水平提升带来的消费升级、消费习惯的改变、

核心消费人群的增加、化妆品消费理念的加强、营销渠道的多元化将

是决定未来中国化妆品市场容量的核心因素。作为化妆品行业的主要

子行业，护肤品将在未来几年内呈现持续增长态势。至2021年其市场

规模将达到2236.8亿元，2017年至2021年年均复合增长率为5.8%o

(-)建设规模及产品方案

该项目总占地面积42667.00itf（折合约64.00亩），预计场区规

划总建筑面积80772.69肝。其中：生产工程53996.96肝，仓储工程

12927.85m2,行政办公及生活服务设施755L93m、公共工程

6295.95m2o

项目建成后，形成年产2000套化妆品的生产能力。

四、项目建设进度

结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工

程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程

勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

五、项目技术方案

（一）项目主要原辅材料

该项目主要原辅材料包括甘油、丁二醇、双丙甘醇、聚二甲基硅

氧烷、环五聚二甲基硅氧烷/环己硅氧烷、月桂醇硫酸酯铉、异壬酸异

壬酯、甜菜碱、油橄榄果油、椰子油、鲸蜡硬脂醇、霍霍巴籽油、乙

二醇二硬脂酸酯、牛油果树果脂、椰油酰胺DEA/甘油/椰子油、黄原胶、

香精、柠檬酸、尿囊素、烟酰胺、西曲氯镀、海藻糖、羟苯甲酯、透

明质酸钠、卡波姆、生育酚（维生素E）、DMDM/乙内酰腺/水、柠檬酸

钠、三乙醇胺。

(-)主要生产工艺

该项目主要工艺为原材料一备料一调料/混合均质一冷却至室温一

静置f料液填充f贴标、喷码f包装入库。

(三)主要设备

主要设备包括：搅拌锅、真空乳化锅、搅拌机、反渗透纯水机、

输送包装线、打码机、金属封尾灌装流水线、收缩膜包装机、电子台

称、折盒包装机、全自动灌装旋盖流水线。

六、建设投资估算

(一)项目总投资构成分析

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资33661.53万元，其中：建设投资27137.50

万元，占项目总投资的80.62%；建设期利息383.22万元，占项目总投

资的1.14%；流动资金6140.81万元，占项目总投资的18.24%。

(-)建设投资构成

本期项目建设投资27137.50万元，包括工程费用、工程建设其他

费用和预备费，其中：工程费用23551.82万元，工程建设其他费用

2780.87万元，预备费804.81万元。

七、项目主要技术经济指标

（一）财务效益分析

根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入73100.00万元，综

合总成本费用58784.42万元,纳税总额6745.26万元，净利润

10475.24万元，财务内部收益率24.69%,财务净现值19488.56万元,

全部投资回收期5.21年。

（-）主要数据及技术指标表

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积m242667.00约64.00亩

1.1总建筑面积m280772.69容积率1.89

1.2基底面积m126453.54建筑系数62.00%

1.3投资强度万元/亩413.60

2总投资万元33661.53

2.1建设投资万元27137.50

2.1.1工程费用万元23551.82

2.1.2工程建设其他费用万元2780.87

2.1.3预备费万元804.81

2.2建设期利息万元383.22

2.3流动费金万元6140.81

3资金筹措万元33661.53

3.1自筹资金万元18019.91

3.2银行贷款万元15641.62

4营业收入万元73100.00正常运营年份

・■

5总成本费用万元58784.42

・■

6利润总额万元13966.99

・■

7净利润万元10475.24

■n

8所得税万元3491.75

9增值税万元2904.92

・■

10税金及附加万元348.59

・■

11纳税总额万元6745.26

9・

12工业增加值万元22699.61

13盈亏平衡点万元26592.48产值

14回收期年5.21含建设期12个月

15财务内部攻益率24.69%所得税后

16财务净现值万元19488.56所得税后

八、主要结论及建议

本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力

巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力,

三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察

适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会

效益显著，符合国家的产业政策。

第二章公司基本情况

一、公司基本信息

1、公司名称：XX（集团）有限公司

2、法定代表人：肖xx

3、注册资本：890万元

4、统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXX

5、登记机关：XXK市场监督管理局

6、成立日期：2015-4-19

7、营业期限：2015-4-19至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

9、经营范围：从事化妆品相关业务（企业依法自主选择经营项目,

开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内

容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活

切o）

二、公司简介

公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为

本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和

风险控制能力。

展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、

忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才

队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团

队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应

链管理平台。

三、公司竞争优势

（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出

公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，

形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的

技术与质量优势。此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而

成。

（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队

公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验

的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公

司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司

保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。

（三）公司具有优质的行业头部客户群体

公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌

形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合

作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解

更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞

争力。

（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位

公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞

争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保

障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品

的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有

力支撑。

四、公司主要财务数据

公司合并资产负债表主要数据

项目2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日

资产总额10690.498552.398017.877590.25

负债总额3267.932614.342450.952320.23

股东权益合计7422.565938.055566.925270.02

公司合并利润表主要数据

项目2020年度2019年度2018年度2017年度

营业收入53358.9542687.1640019.2137884.85

营业利润8988.377190.706741.286381.74

利润总额7354.275883.425515.705221.53

净利润5515.704302.253971.303750.68

归属于母公司所有

5515.704302.253971.303750.68

者的净利润

五、核心人员介绍

1、肖XX,中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。

2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公

司董事。2019年1月至今任公司独立董事。

2、姚xx,中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至

2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至

2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至

2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至

今任公司董事长、总经理。

3、张xx,1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月

就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责

任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、

部长；2019年8月至今任公司监事会主席。

4、尹xx,中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学

历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事

长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年

11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。

5、段xx,中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学

历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司

董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。

2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。

6、宋xx,中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研

究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任

公司独立董事。

7、叶xx,中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学

历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今

任公司独立董事。

8、邵xx,中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学

历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司

兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程

师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。

六、经营宗旨

公司经营国际化，股东回报最大化。

七、公司发展规划

（一）发展计划

1、发展战略

作为高附加值产业的重要技术支撑，正在转变发展思路，由“高

速增长阶段”向“高质量发展”迈进。公司顺应产业的发展趋势，以

“科技、创新”为经营理念，以技术创新、智能制造、产品升级和节

能环保为重点，致力于构造技术密集、资源节约、环境友好、品质优

良、持续发展的新型企业，推进公司高质量可持续发展。

2、经营目标

目前，行业正在从粗放式扩张阶段转向高质量发展阶段，公司将

进一步扩大高端产品的生产能力，抓住市场机遇，提高市场占有率；

进一步加大研发投入，注重技术创新，提升公司科技研发能力；进一

步加强环境保护工作，积极开发应用节能减排染整技术，保持清洁生

产和节能减排的竞争优势；进一步完善公司内部治理机制，按照公司

治理准则的要求规范公司运行，提升运营质量和效益，努力把公司打

造成为行业的标杆企业。

（二）具体发展计划

1、市场开拓计划

公司将在巩固现有市场基础上，根据下游行业个性化、多元化的

消费特点，以新技术新产品为支撑，加快市场开拓步伐。主要计划如

下：

（1）密切跟踪市场消费需求的变化，建立市场、技术、生产多部

门联动机制，提高公司对市场变化的反应能力；

（2）进一步完善市场营销网络，加强销售队伍建设，优化以营销

人员为中心的销售责任制，激发营销人员的工作积极性;

(3)加强品牌建设，以优质的产品和服务赢得客户，充分利用互

联网宣传途径，扩大公司知名度，增加客户及市场对迎丰品牌的认同

感；

(4)在巩固现有市场的基础上，积极开拓新市场，推进省内外市

场的均衡协调发展，进一步提升公司市场占有率。

2、技术开发计划

公司的技术开发工作将重点围绕提升产品品质、节能环保、知识

产权保护等方面展开。公司将在现有专利、商标等相关知识产灰的基

砧上，进一步加强知识产权的保护工作，将技术研发成果整理并进行

相应的专利申请，通过对公司无形资产的保护，切实做好知识产权的

维护。

为保证上述技术开发计划的顺利实施，公司将加大科研投入，强

化研发队伍素质，创新管理机制和服务机制，积极参加行业标准的制

定，不断提高企业的整体技术开发能力。

3、人力资源发展计划

培育、拥有一支有事业心、有创造力的人才队伍，是企业核心竞

争力和可持续发展的原动力。随着经营规模的不断扩大，公司对人才

的需求将更为迫切，人才对公司发展的支撑作用将进一步显现。为此,

公司将重点做好以下工作：

(1)加强人才的培养与引进工作，培育优秀技术人才、管理人才;

(2)加强与高校间的校企人才合作，充分利用高校的人才优势和

教育资源优势，开展技术合作和人才培养，全面提升技术人员的整体

素质；

(3)加强对基层员工的技能培训和岗位培训，提高劳动熟练程度

和自动化设备的操作能力，有效提高劳动效率和产品质量。

(4)积极探索员工激励机制，进一步完善以绩效为导向的人力资

源管理体系，充分调动员工的积极性。

4、企业并购计划

公司将抓住行业整合机会，根据自身发展战略，充分利用现有的

综合竞争优势，整合有价值的市场资源，推进收购、兼并、控股或参

股同行业具有一定互补优势的公司，实现产品经营和资本经营、产业

资本与金融资本的有机结合，进一步增强公司的经营规模和市场竞争

能力。

5、筹融资计划

目前公司正处于快速发展期，新生产线建设、技术改造、科技开

发、人才引进、市场拓展等方面均需较大的资金投入。公司将根据经

营发展计划和需要，综合考虑融资成本、资产结构、资金使用时间等

多种因素，采取多元化的筹资方式，满足不同时期的资金需求，推动

公司持续、快速、健康发展。积极利用资本市场的直接融资功能，为

公司的长远发展筹措资金。

（三）面临困难

公司资产规模将进一步增长，业务将不断发展和扩大，但在战略

规划、营销策略、组织设计、资源配置，特别是资金管理和内部控制

等方面面临新的挑战。同时，公司今后发展中，需要大量的管理、营

销、技术等方面的人才，也使公司面临较大的人才培养、引进和合理

使用的压力。公司必须尽快提高各方面的应对能力，才能保持持续发

展，实现各项业务发展目标。

1、资金不足

发展计划的实施需要足够的资金支持。目前公司融资手段较为单

一，所需资金主要通过银行贷款解决，融资成本较高，还本付息压力

较大，难以满足公司快速发展的要求。因此，能否借助资木市场，将

成为公司发展计划能否成功实施的关键。如果不能顺利募集到足够的

资金，公司的发展计划将难以如期实现。

2、人才紧缺

随着经营规模的不断扩大，公司在新产品新技术开发、生产经营

管理方面，高级科研人才和管理人才相对缺乏，将影响公司进一步提

高研发能力和管理水平。因此，能否尽快引进、培养这方面人才将对

募投项目的顺利实施和公司未来发展产生较大的影响。

（四）采用的方式、方法或途径

建立多渠道融资体系，实现公司经营发展目标公司拟建立资本市

场直接融资渠道，改变融资渠道单一依赖银行贷款的现状，为公司未

来重大投资项目的顺利实施筹集所需资金，确保公司经营发展目标的

实现。同时，加强与商业银行的联系，构建良好的银企合作关系，及

时获得商业银行的贷款支持，缓解公司发展过程中的资金压力。

1、内部培养和外部引进高层次人才，应对经营规模快速提升面临

的挑战

公司现有人员在数量、知识结构和专业技能等方面将不能完全满

足公司快速发展的需求，公司需加快内部培养和外部引进高层次人才

的力度，确保高素质技术人才、经营管理人才以及营销人才满足公司

发展需要。

为此，公司拟采取下列措施：

1、加强人力资源战略规划，通过建立有市场竞争力的薪酬体系和

公平有序的职业晋升机制，吸引优秀的技术、营销、管理人才加入公

司，提升公司综合竞争力；

2、进一步完善以绩效为导向的员工激励与约束机制，努力营造团

结和谐的企业文化，强化员工对企业的归属感和责任感，保持公司人

才队伍的稳定性和积极性；

3、加强年轻人才的培养，建立人才储备机制，增强公司人才队伍

的深度和厚度，形成完整有序的人才梯队，实现公司可持续发展。

2、以市场需求为驱动，提高公司竞争能力

公司将以市场为导向，认真研究市场需求，密切跟踪印染行业政

策及最新发展动向，推动科技创新和加大研发投入，优化产品结构，

开拓高端市场，不断提升管理水平和服务质量，丰富服务内容，完善

和延伸产业链，提升公司的核心竞争力和市场地位，最终实现公司的

战略发展目标。

第三章行业发展分析

一、行业发展概况

（一）化妆品行业发展历程

中国化妆品行业的发展有着漫长的历史。大致分为四个阶段：早

期阶段、缓慢发展阶段、快速发展阶段及规范发展阶段。早期阶段：

我国是世界上最早使用化妆品的国家之一。我国古籍中就有画眉、点

唇的记载。缓慢发展阶段：近代，我国化妆品生产一直处于家庭小作

坊状态。20世纪初期，我国化妆品生产逐步走向工业化。但是由于人

民生活水平不高，而且受传统观念禁锢，发展十分缓慢。快速发展阶

段：20世纪80年代，随着国民经济迅速发展，人民生活水平不断提高,

化妆品工业如雨后春笋般蓬勃发展，化妆品行业的体制也从轻工系统

向其他系统延伸，化妆品在人们观念中经历了奢侈品到必需品的历程。

规范发展阶段：在经历过快速发展阶段后，我国化妆品市场呈现了百

花齐放的局面，为了更好的满足消费者的需求，国家制定了相关法律

法规，使化妆品行业走上了规范化发展之路。

（二）全球化妆品行业发展现状

1、化妆品市场规模稳速增长，亚太市场是全球最大的化妆品消费

市场

近几年，全球化妆品市场保持稳定增长，从未出现过停滞或负增

长的情形，增速维持在4%左右。全球市场规模从2015年的1790亿欧

元增长到2016年的1862亿欧元，同比增长4.02虬亚太市场是目前全

球最大的化妆品消费市场，西欧、北美、拉美地区分列其后，2016年

亚太地区化妆品市场规模达到687.1亿欧元，占全球同期总量的36.9%；

西欧市场规模为461.8亿欧元，占比为24.8%；北美市场规模为359.4

亿欧元，占比为19.3凯

2、护肤品是化妆品行业最大的细分市场

从产品品类看，化妆品行业中护肤品市场规模最大。2016年全球

护肤品市场规模为676.1亿欧元，占化妆品市场总量的36.3%；护发用

品市场规模为426.3亿欧元，占比为22.9随彩妆市场规模为339.2亿

欧元，占比为18.2%；香水市场规模为223.4亿欧元，占比为12.0%；

卫生用品市场规模为196.9亿欧元，占比为10.6%。

（三）我国化妆品行业发展现状

1、我国化妆品市场规模保持持续增长

随着我国国民收入倍增计划、城镇化战略实施的深入，我国城镇

居民总量进一步扩大，人均可支配收入进一步提高，带动了化汝品领

域市场规模的持续增加。我国化妆品市场销售规模从2010年的

2045.33亿元增长到2016年的3360.61亿元，复合增长率为9.06%,

成为仅次于美国的全球第二大化妆品消费国。近两年由于经济增速放

缓、零售终端不景气，行业增速下行，增长率保持在6%左右，2020年

我国市场规模达4352.36亿元。

2、我国护肤品市场规模持续增长

护肤品包括面部护理、身体护理、手部护理和护理套装四大品类,

是化妆品行业中规模最大的子行业。2016年我国护肤品市场规模为

1692.7亿元，占化妆品整体市场50.7%的份额；其中面部护理、身体

护理、手部护理和护理套装分别为1478.3亿元、42.8亿元、45.0亿

元和126.6亿元。2012-2016年护肤品市场的年均复合增长率达到

7.5%,增速高于化妆品行业的整体增速，且是绝对增幅最大的子行业。

3、我国护肤品市场发展空间巨大

人口结构变化、收入水平提升带来的消费升级、消费习惯的改变、

核心消费人群的增加、化妆品消费理念的加强、营销渠道的多元化将

是决定未来中国化妆品市场容量的核心因素。作为化妆品行业的主要

子行业，护肤品将在未来几年内呈现持续增长态势。至2021年其市场

规模将达到2236.8亿元，2017年至2021年年均复合增长率为5.8虬

4、我国护肤品市场的人均消费水平低，开发潜力大

与发达国家相比，我国人均护肤品消费不仅远低于美国、德国等

人均护肤品消费量较为成熟的国家，也远低于日本、韩国等亚洲邻国。

未来随着消费升级以及护肤品消费习惯、理念的培育，差距有望不断

缩小。

随着我国国民经济的快速发展，居民可支配收入不断提升，消费

升级成为大势所趋，护肤品人均消费将大幅提升，与发达国家之间的

差距有望不断缩小，发展空间巨大。

二、化妆品行业市场竞争格局分析

化妆品市场可分为奢侈、高端和大众市场。2019年，高端化妆品

市场规模为1517.9亿元，占比31.77%,大众化妆品市场规模2769.8

亿元，占比57.98%。2019年，化妆品市场份额排名前5均为海外知名

化妆品企业，欧莱雅、兰蔻、百雀羚为市场份额排名前三品牌。

从集中度来看，2019年高端化妆品市场CR10为62.8%,大部分为

国外品牌；大众化妆品市场CR10为44.70%,其中本土企业有5家，总

体来看市场较为分散。

（一）中国化妆品高端市场高增长，大众市场基数庞大

化妆品市场可分为奢侈、高端和大众市场。其中，高端市场是面

向一二线城市具有高消费水平的人群，其2019年市场规模为1517.9

亿元，占比31.77%的市场份额。

大众市场主要针对低线城市的中产人群。虽然大众市场的化妆品

产品单价比较低，但由于消费者的基数较大，2019年市场规模高达

2769.8亿元，占据57.98%的市场份额，成为我国最重要的化妆品市场。

在成长速度上看，高端市场规模增长得较快。2014-2019年，高端

市场复合增速为16.98%,大众市场的复合增速约4.90虬

（二）中国化妆品市场主要份额集中于海外知名公司和品牌

在化妆品企业排名前20的化妆品企业中，欧莱雅、宝洁、雅诗兰

黛、资生堂和LVMH集团分别占据前5名，它们均是海外知名化妆品企

业，2019年占据约30%的市场份额。

除此之外，20强企业里本土企业占据10位，位置均在13-20名左

右。这10家本土企业里包含百雀羚、伽蓝、上海上美和上海家化等涵

盖美妆或者护肤品的企业。

从品牌上看，巴黎欧莱雅排名第一，市场份额达3.1%；百雀羚、自

然堂、韩束等国产品牌入榜前20化妆品品牌，其中百雀羚的市场份额

位居第三，2019年市场份额为2.3%,仅差排名第二的兰蔻0.1%。2019

年，我国化妆品品牌CR10仅为19.2%,品牌格局分散，集中度较低。

（三）国外品牌主导高端市场，大众市场竞争激烈

从高端化妆品市场来看，高端市场的集中度比较高，CR10公司的

市场份额62.8队前10强公司里仅有1家是中资公司，阿道夫，其主

营个人洗护产品；其余的9席全是外资公司。

由此而见，本土品牌在高端市场的竞争力薄弱，仅有洗护产品的

阿道夫挤入前列，美妆和护肤品公司均未入列。

大众市场的公司数量繁多，市场竞争激烈，CR10仅有44.70%。据

欧睿数据统计显示，大众市场的CR10公司中的本土公司有5个，分别

是百雀羚、伽蓝集团、上海上美、上海家化和玫琳凯，另外5强席位

均是国际知名公司。

近年来，本土公司慢慢崛起，市场份额逐年提升，2014-2019年，

百雀羚、伽蓝集团的市场占有率均有不同程度地提升。

三、影响行业发展的有利因素

我国日化行业的发展较快，潜力巨大。国家政策推动、监管逐渐

规范、产业集群形成及零售业蓬勃发展等因素为我国日化行业的进一

步发展创造了有利条件。

（一）国家产业政策支持，为行业发展提供基本保障

国家轻工业发展规划中指出要“创新品牌营销模式，提高品牌经

营管理水平，不断丰富产品品种，开发适应多层次消费需求的产品，

促进城市居民消费升级。要大力开拓农村市场，加强农村营销网络和

售后服务体系建设，满足国内市场多层次需求”。

《化妆品行业“十二五”发展规划》指出，要“增强自主创新能

力，努力培育民族品牌；力争培育二、三个具有国际知名度和竞争力

的品牌，'中国品牌'产品增至20个；国家有关部门要继续完善对商

场、百货渠道的监管，规范收费，为企业尤其是民族化妆品企业的发

展打造一个相对良好的商业环境”。轻工业发展规划（2016-2020年）

将推动中国日化工业向质量安全、绿色环保方向发展，促进国内企业

提高日化产品生产的自动化程度。该等政策的落实将对行业中的民族

品牌起到助推作用，国外与国内品牌的竞争与发展将进入新阶段。

（二）行业监管不断规范，为企业成长创造良好环境

从国家监控力度看，我国政府对日化行业的监管力度随着行业的

发展不断加强并走向规范化，对日化产品生产企业的准入门槛也不断

提高。“十一五”期间，国家继续对化妆品生产企业实施卫生许可和

生产许可管理制度，以及对特殊化妆品实施卫生生产许可行政审批制

度，修订出台了多项法规和管理办法。国家在《中国化妆品行业“十

二五”发展规划》中明确指出要“进一步加强标准化工作，有关部门

要继续完善法规和标准建设，改进监管办法，提高监管效率”0《关

于化妆品生产许可有关事项的公告》等的实施进一步提高了行业进入

门槛，使得部分生产条件差、无品牌优势的小型日化企业被逐渐淘汰,

提高行业经营及竞争的规范化，为行业中优质企业的健康成长创造良

好的环境。

（三）零售产业蓬勃发展，为行业发展提供渠道支撑

经过多年的发展，我国零售市场体系已初步建立，零售行业呈现

出高速发展的态势。我国社会消费品零售总额由2009年的13.30万亿

元增加到2014年的27.19万亿元，复合年均增长率为12.65%,中国已

经成为亚太地区最具增长潜力的市场之一。零售产业的发展带动社会

消费观念的升级，在一、二线城市，沃尔玛、家乐福、乐购等国际大

卖场带来了先进的经营模式、管理理念和消费生活方式，提高了消费

者的品牌意识及知情意识，有利于优质品牌的发展。在广大的农村市

场，传统的百货商场、杂货店等零售体系的建立及渗入，有助于农村

消费需求的释放及满足，客观上也为民族品牌实现差异化竞争策略提

供渠道支撑。网上购物消费的兴起开启了零售产业新市场，厂商通过

互联网为消费者提供产品，在扩大服务范围的同时减少了渠道的运营

成本。

（四）产业集群效应增强，推动区域产业升级及发展

产业聚集是我国近年来日化行业发展过程中一个非常鲜明的特点。

以广东、浙江、江苏及上海等省（市）为中心的区域性产业集群配套

体系成长迅速。以广东为主的华南区约占全国日化生产企业总数的70%

左右，以上海、江浙为主的华东地区约占企业总数的20%左右。此外，

2014年以来安徽滁州大力推进包括日用化工、新能源新材料等在内的

主导产业，着力打造百亿产业集群。日化行业产业集群的形成有利于

区域的资源、信息共享，促进区域内部的分工及协助，有助于发挥出

不同规模日化企业的各自优势，形成良好的互补机制，推动区域整体

产业的升级及发展。

四、化妆品市场前景预测

化妆品产品主要分为皮肤护理、头发护理、美容化妆、香氛香水

及其他五大类，产品种类繁多，化妆品行业是需求多样化、产品品类

和消费人群细分度较高的行业。国内化妆品行业经过二十多年的发展,

市场规模保持稳定增长，自2013年以来位居仝球第二大化妆品消费市

场。

数据显示，2019年我国化妆品行业整体市场容量达到4777.20亿

元，2014—2019年年均复合增长率9.9%,化妆品行业正处于高速增长

期。预计2024年我国化妆品行业市场容量将达8282亿元，2019-2024

年均复合增长率约11.6%o

与此同时数据显示，2019年我国大陆地区人均化妆品零售额为

49.60美元，远低于与我国文化背景、消费习惯相似的韩国、日本等国。

同时，从我国化妆品行业较发达的地区来看，2019年中国台湾人均化

妆品零售额为178.70美元，中国香港人均化妆品零售额高达474.70

美元。未来随着我