2023年商业银行统计分析岗位从业资格考试题库

记录分析岗位从业资格考试题库

目录

L填空题.....................................3

2.单项选择题................................5

3.多选题.................................13

4.判断题....................................21

5.简答题....................................24

一、填空题（出题规则：本部分20道题，共出10道题,

随机抽取产生，每题1分，合计10分。）

1.金融记录实行统一领导、分级负责的管理体制。±

国人民银行是组织、领导、监督、管理和协调全国金融记录

工作的主管机关。

2.对外公布有密级的金融记录资料的审批，实行企要

负责制度。

3.金融记录是以会计科目和各类账户信息为基础的全

面记录，在此基础上形成各类记录报表。

4.记录日勺基本任务是对经济社会发展状况进行记录调

查、记录分析,提供记录资料和记录征询意见，实行记录监

督。

5.农村企业贷款应填报发放给注册地位于农村区域的

企业的所有贷款。

6.有当地户口，但举家外出谋生二年以上日勺住户，无论

与否保留耕地均不属于农户。

7.贴现及转贴现原始期限指贴现日或转贴现日距票据

到期日之间的时间。

8.记录检查部q和记录检查员有权对被检查机构使用

的记录资料及其数据来源进行检查和监督。记录检查员按规

定有权向被检查金融机构发出《记录检查查询书》。被检查

金融机构在接到《记录检查查询书》坨日内应据实答复。

9.按月分期还款的个人消费贷款，发生逾期的填报措施

为：逾期90天以内的，按照已逾期部分的本金的余额填报，

逾期91天及以上日勺，按照整笔贷款本金E勺余额填报

10.根据银监会《有关2023年小微企业金融服务工作

的指导意见》，将以往的“两个不低于"调整为“三个不

低于“：在有效提高贷款增量的基础上，努力实现小微企

业贷款增速不低于各项贷款平均增速，小微企业贷款户数

不低于上年同期户数,小微企业申贷获得率不低于上年同

期水平。

11.银团贷款是指由两家或两家以上金融机构基于相

似贷款条件，根据同一贷款协议，按约定期间和比例，向借款

人提供的贷款。

12.贷款拨备率是指银行提取的贷款损失准备与会项

贷款之间的比率，该指标重要反应银行业总体风险状况和风

险抵御能力.监管原则为22.5队

13.拨备覆盖率是贷款损失准备对不良贷款的比率,

该指标重要反应银行业金融机构对贷款损失弥补能力和对

贷款风险的防备能力，监管原则为卫皿。

14.超额备付率指超额准备与各项存款之比。

15.监管记录系统附有完备的系统或数规则及系统操

作阐明，为记录人员提供操作规范。

16.寄存同业人民币款项指填报机构在其他银行或非

银行金融机构存入日勺用于如谴篁等用途日勺人民币款项。

17.证券投资指报表机构投资购置日勺股票、债差、基

金等有价证券。

18.贸易融资指报表机构提供的各类与国际、国内贸易

结算工具有关的融资或信用便利业务，重要包括打包贷款、

进口押汇、出口押汇、议付信用证和福费廷等业务。

19.整存整取、零存整取、整存零取、存本取息存款总

称为定期存款。

20.委托贷款业务的贷款人（受托人）只收取手续费,

不承担贷款风险O

二、单项选择题（出题规则：本部分40道题，共出30道

题，随机抽取产生，每题1分，合计30分。）

1.农村企业贷款，应填报发放给注册地位于农村区域

的（C）o

A.农村企业日勺农林牧渔业贷款B.农村企业支农贷款

C.农村企业的所有贷款D.农村企业经营类贷

2.从贷款投向来看，机构发放给专门供体育运动和体

闲钓鱼等活动的贷款属(B)。

A.农、林、牧、渔业贷款

B.文化、体育和娱乐业贷款

C.公共管理和社会组织贷款

D.水利、环境和公共设施管理业贷款

3.(B)负责制定和组织实行金融业记录制度和原贝！I,

组织、管理、协调金融业综合记录工作。

A.财政部B.中国人民银行

C.国务院D.银监会

4.下列不属于生息资产的是(C)

A.寄存中央银行款项B.贷款

C.股权投资D.买入返售资

产

5.金融机构发放给电厂的贷款在贷款按行业分类中属

(B)o

A.制造业贷款

B.电力、燃气及水的生产和供应业贷款

C.水利、环境和公共设施管理业贷款

D.社会保障贷款

6.某商业银行发放的下岗失业人员小额贷款按行业明

细分类应属于（B）。

A.教育贷款

B.个人贷款

C.金融业贷款

D.社会保障社会福利贷款

7.按贷款投向夹看农村公路建设贷款应当记录在（A）。

A.水利、环境和公共设施贷款

B.居民服务和其他服务业贷款

C.文化、体育和娱乐业贷款

D.房地产业贷款

8.按行业分，发放给从事自营林场松子采集的应属（B）。

A.农业贷款

B.林业贷款

C.农副食品加工业

D.农林牧渔服务业

9.按行业分，发放给门诊部、卫生站等卫生机构的贷款

应属于（A）o

A.卫生和社会工作贷款

B.居民服务和其他服务业贷款

C.公共管理、社会保障和社会组织贷款

D.文化、体育和娱乐业贷款

10.从贷款投向来看，发放给某学会用于购置办公用品

的贷款属于（C）。

A.农、林、牧、渔业贷款

B.居民服务、修理和其他服务业贷款

C.公共管理和社会组织贷款

D.水利、环境和公共设施管理业贷款

11.为企事业、机关提供后勤服务的单位贷款应划入

（B）行业。

A.房地产贷款

B.商务服务业贷款

C.公共管理、社会保障和社会组织贷款

D.文化、体育和娱乐业贷款

12.投放给从事物业经营管理企业的贷款属于（C）。

A.商务服务业贷款

B.居民服务、修理和其他服务业贷款

C.房地产贷款

D.水利、环境和公共设施管理业贷款

13.投放给从事法律征询、法律代理服务机构的贷款属

于（C）0

A.教育业贷款

B.居民服务、修理和其他服务业贷款

C.商务服务业贷款

D.水利、环境和公共设施管理业贷款

14.个人购置经济合用房贷款是指：（C）。

A.金融机构向个人发放日勺用于购置经济合用住房（不

包括集资）的贷款

B.金融机构向个人发放日勺用于购置经济合用住房（不包

括合作建房）的贷款

C.金融机构向个人发放的用于购置经济合用住房（包括

集资、合作建房）的贷款

D.金融机构向人人发放的用于购置经济合用住房（不包

括集资、合作建房）的贷款

15.对错误记录数据的修改，原则上在（C）的时候进行

调整。

A.报年终数据B.报年中数据

C.报年初结转数据D.随时

16.（B）是判断与否是农村企业日勺唯一原则。

A.企业所在地B.注册地

C.同意机关所在地D.营业执照

17.下列哪些制度不是按照贷款日勺行业分类记录：

（D）o

A.贷款分行业记录制度

B.商业银行承兑汇票记录制度

C.大中小型企业贷款记录制度

D.房地产贷款专题记录制度

18.下面哪项活动记录不在贷款分行业指标”制造业贷

款”：（D）o

A.植物油的加工B.炼钢

C.中成药生产D.管道和设备安装

19.下列哪些业务不属于四分类日勺金融资产（B）o

A.可供发售金融资产B.现金及银行存款

C.持有至到期投资D.贷款和应收款

20.下列哪项不属于计量流动性风险的指标（D）o

A.存贷比B.流动性比例

C.备付率D.利率风险敏感度

21.目前我国商业银行收入的最重要的来源是

(D)o

A.手续费收入B.同业往来收入

C.租赁收入D,利息收入

22.在银行部门效率竞争力的指标体系中，用以反应商

业银行日勺经营效率日勺指标是（C）O

A.对金融交易日勺信任B.金融机构透明度

C.利差D.银行部门资产占GDP的

比重

23.下列哪一种不属于金融制度？（D）。

A.货币制度B.利率制度

C.信用制度D.产业部门分类

24.金融机构发放给养鸡场的贷款在贷款按行业分类中

属于（C）。

A.批发和零售业

B.制造业贷款

C.农、林、牧、渔业贷款

D.公共管理和社会组织贷款

25.本行《损益表》中指标“营业支出”不包括下面哪

个指标（D）o

A.业务及管理费

B.营业税金及附加

C.资产减值准备

D.所得税

26.下列金融机构中不受中国银行业监督管理委员会监

管日勺是（C）O

A.国有商业银行B.中国境内的外资银行

C.中国人民钗行D.政策性银行

27.我国《商业银行资本充足率管理措施》规定的关键

资本不包括（C）O

A.实收资本B.资本公积

C.优先股D.未分派利润

28.在银行资产负债表中，下列属于资产方的是

（A）o

A.各项贷款B.应付利息

C.长期借款D.资本公积

29.资本充足率是资本与（D）日勺比率。

A.固定资产B.流动资产

C.总资产D.风险加权总资产

30.下列指标计算措施错误的是（D）。

A.资本充足率工资本净额/加权风险资产*100%

B.净息差二（净利息收入+债券投资利息收入）/生息

资产平均余额*10096*折年系数

C.净利差二（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/

付息负债平均余额）*100%*折年系数

D.成本收入比=（营业支出-营业税金及附加）/营业收

入*100%

31.根据《商业银行资本管理措施（试行）》日勺有关规

定，符合条件的商业银行小微企业债权和个人住房抵押贷款

的风险权重分别是（A）。

A.75%；50%B.100%；75%C.100%；50%

D.75%；75%

32.下列哪项不属于计量信用风险的指标（C）。

A.拨备覆盖率B.贷款损失准备充足率

C.投资潜在损失率D.不良贷款率

33.商业银行日勺总资本不包括（B）。

A.关键一级资本B.其他二级资本

C.其他一级资本D,二级资本

34.关键一级资本不包括（C）。

A.实收资本或一般股B.资本公积

C.资产损失准备D.少数股东权益可计入部分

35.计算资本充足率时，商业银行应当从关键一级资本

中全额扣除如下项目不包括：（C）。

A.商誉B.由经营亏损引起日勺净递延税资

产

C.土地使用权D.贷款损失准备缺口

36.商业银行对同步符合如下条件日勺微型和小型企业

债权日勺风险权重为75%，不包括：（C）。

A.企业符合国家有关部门规定日勺微型和小型企业认定

原则

B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超

过500万元

C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本

行信用风险暴露总额的比例不高于1.5%

D.商业银行对单家企业（或企业集团）日勺风险暴露占本

行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%

37.法定存款准备金是中央银行规定金融机构按照缴存

款的一定比例（法定存款准备金率）缴存（A）的款项。

A.中央银行B.中国工商银行

C.中国农业银行D.中国银行

38.贷款指金融机构对（C）融出货币资金形成日勺资

产。

A.员工B.投资者C.借款人D政府

39.(B)是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，

但存在某些也许对偿还产生不利影响的原因日勺贷款。

A.正常类贷款B.关注类贷款

C.次级类贷款D.可疑类贷款

40.(B)是商业银行最重要日勺资金来源。

A.同业拆借

B.存款

C.向央行借款

D.发行债券

三、多项项选择题(出题规则：本部分30道题，共出20

道题，随机抽取产生，每题2分，合计40分。)

1.金融记录工作遵照(ABCE)日勺原则。aA.客观性

B.科学性C.统一性

D.全面性E.及时性

2.记录调查对象中的单位有下列行为之一，情节较重

的，对有关负责人员，予以警告、记过或者记大过处分；

情节严重的，予以降级或者罢职处分；情节尤其严重的，予

以开除处分:(ABCD)o

A.虚报、瞒报记录资料的；

B.伪造、篡改记录资料的；

C.拒报或者一再迟报记录资料的；

D.拒绝提供状况、提供虚假状况或者转移、隐匿、毁

弃原始记录记录、记录台账、记录报表以及与记录有关日勺

其他资料的。

3.有下列行为之一，导致不良后果日勺，对有关负责人

员，予以警告、记过或者记大过处分；情节较重的，予以降

级或者罢职处分；情节严重日勺，予以开除处分：(ABC)。

A.泄露属于国家秘密的记录资料的

B.未经本人同意，泄露记录调查对象个人、家庭资料

时

C.泄露记录调查中知悉日勺记录调查对象商业秘密时

D.参与篡改记录资料、编造虚假数据的

E.故意迟延或者拒报记录资料的

4.《金融记录管理规定》合用于下列机构中日勺(A

BD)o

A.华融资产管理企业B.鞍钢财务企业

C.银监会辽宁监管局D.韩亚银行

E.抚顺石化集团

5.下列哪些贷款不属于境内大中小企业贷款记录范

围：（ABCD）o

A.发放给行政机关日勺贷款

B.发放给事业单位日勺贷款

C.发放给社会团体的贷款

D.发放给个体工商户的贷款

6如下属于支农贷款日勺是（ABCE）。

A.农产品加工贷款B.农业生产资料制造贷款

C.农村基础设施建设贷款D.农林牧渔服务业贷款

E.农用物资及农副产品流通贷款

7.境内银行业存款类金融机构是指由中国银行业监

督管理委员会监督管理时，吸取公众存款日勺金融机构。包

括（ABCDE）o

A.银行B.都市信用社

C.农村信用合作社D.农村资金互助社

E.财务企业

8.新资本管理措施计量的风险是（ADE）o

A.信用风险

B.流动性风险

C.利率风险

D.市场风险

E.操作风险

9.金融业记录应以周期性、全面性报表为基础，综合运

用（ABD）等措施进行记录资料的搜集和整顿。

A.全面调查B.重点调查

C.随机调查D.抽样调查

10.下面指标纳入“个人消费贷款”记录的是（BCD）。

A.个人商业用房贷款

B.助学贷款

C.个人住房贷款

D.汽车贷款

11.下列选项中，属于金融机构往来利息支出时有（A

BD）o

A.向中央银行借款利息支出

B.银行同业存款利息支出

C.单位存款利息支出

D.转贴现利息支出

12.下列选项中，归入资产减值损失的有（ACD）。

A.短期投资跌价准备

B.待处理财产损失

C.固定资产减值准备

D.在建工程减值准备

13.下列属于付息负债的有（ABD）o

A.向中央银行借款B.卖出回购款项

C.应付股利D.应付债券

14.我行记录数据质量管理实行的管理体制有（ABCD）。

A.统一管理B.分级负责

C.协调机制D.监督检查

15.计算存贷比分子（贷款）时，需从中扣除哪些项目

（ABCDE）o

A.支农再贷款、支小再贷款所对应E勺贷款

B.“三农”专题金融债所对应日勺涉农贷款

C.小微企业专题金融债所对应的小微企业贷款

D.商业银行发行的剩余期限不少于1年，且债权人无权

规定银行提前偿付日勺其他各类债券所对应的贷款

E.村镇银行使用主发起行寄存资金发放日勺农户和小微

企业贷款

16.计算存贷比分母（存款）时，需从中扣除哪些项目

（BC）o

A.外资法人银行吸取的境外母行一年期以上存款

B.银行对企业或个人发行的大额可转让存单

C.外资法人银行吸取的境外母行一年期以上寄存净额

D.银行对企业或个人一年期以上日勺定期存款

17.2023年央行采用了定向降准时货币政策，金融机构

需到达如下哪些条件可以实现降准（AC）o

A.上年新增涉农贷款占所有新增贷款比例超过50%,且

上年末涉农贷款余额占所有贷款余额比例超过30%

B.上年新增涉农贷款占所有新增贷款比例超过60%,且

上年末涉农贷款余额占所有贷款余额比例超过30%

C.上年新增小微贷款占所有新增贷款比例超过50%,且

上年末小微贷款余额占所有贷款余额比例超过3096

D.上年新增小微贷款占所有新增贷款比例超过50%,

且上年末小微贷款余额占所有贷款余额比例超过40%

18.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指导》

定义，集团客户是指具有如下特性的商业银行的企事业法人

授信对象：（ABCD）。

A.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事

业法人或被其他法人或被其他企事业法人控制日勺

B.共同被第三方企事业法人所控制的

C.重要投资者个人、关键管理人员或近亲属（包括三代

以内直系亲属关系而二代以内旁系亲属关系）共同直接控制

或间接控制日勺

D.存在其他关联关系，也许不按公允价格原则转移

资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理时,

企事业法人包括除商业银行外日勺其他金融机构

19.下列哪些业务属于表内授信业务（ABCDE）o

A.贸易融资B.票据融资

C.融资租赁D.贷款、透支

E.各项垫款

20.下列哪些业务属于表外授信业务（ABCDE）o

A.票据承兑B.开出信用证

C.备用信用证D.信用证保兑

E.债券发行担保、借款担保

21.零风险的缓释原因有（ABCD）。

A.现金类资产B.中央政府

C中国人民银行D.政策性银行

E.商业银行

22.对公用企业的债权（不包括下属的商业性企业）：指

填报机构对哪些行业的企事业单位所拥有的债权（AB

CDE)o

A.供水B.供电

C.供热D.供气

E.邮政

23.关联方类型包括（ABC）o

A.关联自然人B.关联法人

C.关联其他组织D.关联分企业

24.关联自然人包括（ABCDE）o

A.银行内部人B.重要自然人股东

C.内部人和重要自然人股东日勺近亲属

D.关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关

键管理人员

E.对商业银行有重大影响的其他自然人

25.关联法人或其他组织包括（ABCD）o

A.填报机构的重要非自然人股东

B.与填报机构同受某一企业直接、间接控制的法人或其

他组织

C.内部人和重要自然人股东及其近亲属直接、间接、共

同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

D.其他可直接、间接、共同控制填报机构或可对其施加

重大影响日勺法人或其他组织，不包括商业银行

26.下列哪些指标可以评价盈利状况｛ABCDE）。

A.资产利润率

B.资本利润率

C.净息差

D.利息回收率

E.成本收入比

27.商业银行应将如下境内外被投资金融机构纳入并表

范围（ABCD）o

A.通过与其他投资者之间日勺协议，拥有该金融机构

50%以上日勺表决权。

B.根据章程或协议，有权决定该金融机构的财务和

经营政策。

C.有权任免该金融机构董事会或类似权力机构的多

数组员。

D.在被投资金融机构董事会或类似权力机构占多数

表决权。

28.下列属于流动资产日勺有（ACD）o

A.现金B.固定资产

C.寄存同业清算款项D.应收利息

29.下列属于固定资产贷款日勺有（ABC）o

A.房地产开发贷款B.基本建设项目贷款

C.技术改造项目贷款D.中期流动资金贷款

30贸易融资贷款形式重要有（ABD）0

A.信用证B.保理

C.贷款承诺D.福费庭

四、判断题（出题规贝!］：本部分30道题，共出10道题,

随机抽取产生，每题1分，合计10分。）

1.个人商业用房贷款：金融机构向个人发放时用于购

置商业用房日勺贷款，不含购置商住两用房日勺贷款。（义）

2.单户授信总额500万元如下是指单一金融机构对

某户企业整体本外币综合授信额不大于等于500万元日勺

客户。（J）

3.金融机构向某典当行提供的贷款归入了金融业。

（V）

4.一般说来，流动性较强的金融资产具有较小的金融

风险，反之流动性较弱日勺金融资产则具有较大的金融风

险。（V）

5.涉农贷款中的“农村企业”指所在注册地在县和县

级市的企业。（J）

6.从业人员数，包括银行各类在岗人员，但不包括已

退休和离岗人员。（J）

7.金融机构之间发生拆借、存款等业务以及再贴现、

转贴现资金的利息支出，反应在指标“各项存款利息支出”

中。（X）

8.宁海乡原属于灌云县，现行政区划至海州区，则当

地企业涉农贷款应填入都市企业涉农贷款中。（J）

9.金融机构向某自来水生产厂提供贷款，将其归入了

水利、环境和公共设施管理业。（义）

10.假如企业位于经济开发区或经济园区，而这个开

发区日勺同意设置机构属于都市区域，则虽然这个开发区自

身位于农村区域，也不算是农村企业。（J）

11.发放给农村企业的贷款，虽然与农业无关，都算是

农村企业贷款。（X）

12.农田浇灌贷款应归入农田基本建设贷款的。（X）

13.支农贷款若按行业划分，则属于农业范围。（义）

14.假如承贷行承担信用风险，资金提供方向承贷行收

取利息，承贷行向最终借款人收取利息，承贷行以利差收入

为重要收入来源，该类贷款视为转贷款。（J）

15.机关团体包括中央事业单位、中央机关、中央社

会团体、地方事业单位、地方机关和地方社会团体。（J）

16,非法人企业是指具有营业执照的企业。包括非法

人的私营企业、非法人集体企业、个体工商户等。（X）

17.非企业法人指不以营利为目的，重要从事非生产

经营活动日勺法人，包括机关法人、事业单位法人、社会团

体法人。（J）

18.再贴现是指金融机构为了获得资金，将未到期的

已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票

据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。（X）

20.已停产的清算中企业，参照近来一年度的资产负

债表和利润表中日勺资产总额、营业收入或从业人员数等指

标，根据《中小企业划型原则规定》划型。（X）

21.新设置企业（包括处在建设期尚未投产日勺项目企

业）根据有关主管部门同意的可行性研究汇报或有关资料

中估计的年度资产总额、营业收入或从业人员数划定企业

行业类别，进而划定企业规模。如根据可行性研究汇报或

既有资料无法划型的，暂划入小型企业。（X）

22.单户授信总额是指单一金融机构对某户企业整体

本外币综合授信额，是指金融机构在法人层面对客户日勺所

有授信，而不是各分支机构按各自