基金从业资格考试周六及答案解析

第第页基金从业资格考试周六及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始进行宣传推介，以下说法正确的是（）

A.宣传推介材料可以由第三方机构代为制作

B.宣传推介材料中不得夸大宣传、误导投资者

C.基金管理人无需对宣传推介材料的合规性负责

D.宣传推介材料可以承诺最低收益

2.基金合同是规范基金运作的基础文件，以下不属于基金合同必备条款的是（）

A.基金运作方式

B.基金资产净值的计算方法和公告方式

C.基金管理人和托管人的权利义务

D.基金投资策略的详细描述

3.下列关于基金份额净值计算的表述，错误的是（）

A.基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额

B.基金份额净值每日只计算一次

C.基金份额净值计算错误时，基金管理人应立即纠正并公告

D.基金份额净值计算方法在基金合同中无需明确约定

4.基金信息披露中，定期报告主要包括（）

A.基金招募说明书

B.基金资产净值报告

C.基金合同

D.基金投资组合报告

5.下列关于基金投资禁止行为的表述，正确的是（）

A.基金管理人可以运用基金财产进行内幕交易

B.基金管理人可以动用基金财产为基金份额持有人提供融资

C.基金管理人可以将基金财产用于向他人提供担保

D.基金管理人可以从事证券承销业务

6.基金销售适用性原则要求基金管理人（）

A.对基金投资人进行风险评估

B.向所有投资者销售所有基金产品

C.优先销售高收益基金产品

D.降低基金销售费用

7.下列关于基金管理人内部控制制度的表述，错误的是（）

A.内部控制制度应当覆盖基金运作的各个环节

B.内部控制制度应当由基金托管人制定

C.内部控制制度应当定期进行评估和改进

D.内部控制制度应当明确各岗位的职责和权限

8.下列关于基金估值对象的表述，正确的是（）

A.基金估值对象包括基金持有的所有资产和负债

B.基金估值对象不包括基金持有的衍生品

C.基金估值对象仅包括基金持有的现金

D.基金估值对象不包括基金应收应付款项

9.基金信息披露的“及时性”原则要求（）

A.定期报告应当在法定期限内披露

B.临时报告应当在重大事件发生之日起2日内披露

C.基金净值报告应当在每个交易日结束后披露

D.基金招募说明书应当在基金合同生效后披露

10.下列关于基金投资组合报告的表述，错误的是（）

A.投资组合报告应当列明基金资产配置情况

B.投资组合报告应当列明基金投资的前十大重仓股

C.投资组合报告应当列明基金投资的其他基金情况

D.投资组合报告无需披露基金投资的衍生品情况

11.基金合同变更时，应当（）

A.经基金份额持有人大会审议通过

B.经基金管理人董事会决议通过

C.经基金托管人同意

D.经中国证监会批准

12.基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足（）人，基金管理人应当向中国证监会办理基金备案手续，并停止基金募集。

A.100

B.200

C.500

D.1000

13.下列关于基金信息披露的“准确性”原则的表述，正确的是（）

A.披露信息应当真实、准确、完整

B.披露信息可以适当夸大宣传

C.披露信息可以延迟披露

D.披露信息可以由第三方机构代为撰写

14.基金投资组合报告应当列明（）

A.基金资产配置情况

B.基金投资的前十大重仓股

C.基金投资的衍生品情况

D.以上全部

15.基金合同生效后，基金管理人应当（）

A.在5日内将基金合同报中国证监会备案

B.在10日内将基金合同报中国证监会备案

C.在15日内将基金合同报中国证监会备案

D.在20日内将基金合同报中国证监会备案

16.下列关于基金管理人信息披露的表述，错误的是（）

A.基金管理人应当建立信息披露制度

B.基金管理人应当确保信息披露的及时性、准确性和完整性

C.基金管理人可以委托第三方机构进行信息披露

D.基金管理人无需对信息披露的合规性负责

17.基金投资禁止行为的“利益输送”是指（）

A.基金管理人将基金财产用于个人用途

B.基金管理人将基金财产转移至关联方

C.基金管理人向特定投资者提供优先销售服务

D.基金管理人进行内幕交易

18.基金销售适用性原则要求基金管理人（）

A.对基金投资人进行风险评估

B.向所有投资者销售所有基金产品

C.优先销售高收益基金产品

D.降低基金销售费用

19.基金合同变更时，应当（）

A.经基金份额持有人大会审议通过

B.经基金管理人董事会决议通过

C.经基金托管人同意

D.经中国证监会批准

20.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前（）日开始进行宣传推介。

A.1日

B.2日

C.3日

D.5日

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金合同的主要内容includes（）

A.基金运作方式

B.基金资产净值的计算方法和公告方式

C.基金管理人和托管人的权利义务

D.基金投资策略的详细描述

22.基金信息披露的“完整性”原则要求（）

A.披露信息应当全面

B.披露信息应当充分

C.披露信息应当真实

D.披露信息应当准确

23.基金投资禁止行为包括（）

A.基金管理人运用基金财产进行内幕交易

B.基金管理人动用基金财产为基金份额持有人提供融资

C.基金管理人将基金财产用于向他人提供担保

D.基金管理人从事证券承销业务

24.基金销售适用性原则要求基金管理人（）

A.对基金投资人进行风险评估

B.向所有投资者销售所有基金产品

C.优先销售高收益基金产品

D.降低基金销售费用

25.基金管理人内部控制制度应当（）

A.覆盖基金运作的各个环节

B.由基金托管人制定

C.定期进行评估和改进

D.明确各岗位的职责和权限

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始进行宣传推介。（）

27.基金合同是规范基金运作的基础文件。（）

28.基金份额净值每日只计算一次。（）

29.基金信息披露的“及时性”原则要求定期报告应当在法定期限内披露。（）

30.基金合同变更时，应当经基金份额持有人大会审议通过。（）

31.基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人，基金管理人应当向中国证监会办理基金备案手续，并停止基金募集。（）

32.基金信息披露的“准确性”原则要求披露信息应当真实、准确、完整。（）

33.基金投资组合报告应当列明基金资产配置情况。（）

34.基金合同生效后，基金管理人应当在10日内将基金合同报中国证监会备案。（）

35.基金管理人可以委托第三方机构进行信息披露。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前______日开始进行宣传推介。

37.基金合同是规范基金运作的______文件。

38.基金份额净值是指基金资产净值除以______。

39.基金信息披露的“及时性”原则要求______。

40.基金合同变更时，应当经______。

41.基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足______人，基金管理人应当向中国证监会办理基金备案手续，并停止基金募集。

42.基金信息披露的“准确性”原则要求______。

43.基金投资组合报告应当列明______。

44.基金合同生效后，基金管理人应当在______内将基金合同报中国证监会备案。

五、简答题（共20分，每题5分）

45.简述基金信息披露的“及时性”原则的要求。

46.简述基金管理人内部控制制度的主要内容。

47.简述基金投资禁止行为中的“利益输送”的表现形式。

48.简述基金销售适用性原则的要求。

六、案例分析题（共25分）

49.某基金管理人在基金募集期间，宣传推介材料中承诺最低收益率为10%，并夸大宣传，误导投资者。基金募集期限届满，基金份额持有人人数为150人。

（1）分析该基金管理人行为是否合规，并说明理由。

（2）该基金管理人应当如何纠正其行为？

一、单选题（共20分）

1.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第18条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始进行宣传推介，宣传推介材料不得夸大宣传、误导投资者。因此，B选项正确。A选项错误，因为宣传推介材料可以由基金管理人自行制作或委托第三方机构制作，但基金管理人应当对宣传推介材料的合规性负责。C选项错误，因为基金管理人应当对宣传推介材料的合规性负责。D选项错误，因为基金宣传推介材料不得承诺最低收益。

2.D

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金合同应当包括下列事项：（一）基金份额持有人权利义务；（二）基金持有人大会的议事规则；（三）基金管理人和托管人的名称、住所；（四）基金管理人的投资目标、投资策略、投资限制；（五）基金资产净值的计算方法和公告方式；（六）基金份额的发售、交易、申购、赎回的方式、时间、价格；（七）基金份额持有人大会的召集、议事、表决程序和表决方式；（八）基金合同生效、变更、终止的事由、程序；（九）基金财产的独立原则；（十）基金运作方式；（十一）基金份额持有人大会、基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构的信息披露义务；（十二）基金合同解除和基金财产清算方式；（十三）争议解决方式；（十四）中国证监会规定的其他事项。因此，D选项不属于基金合同必备条款。

3.C

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金份额净值每日只计算一次。基金份额净值计算错误时，基金管理人应当立即纠正并公告。因此，C选项错误，因为基金管理人应当立即纠正并公告。

4.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第9条，基金定期报告包括：（一）基金净值报告；（二）基金投资组合报告；（三）基金财务会计报告；（四）基金持有人情况表；（五）基金管理人报告；（六）基金托管人报告；（七）开放式基金份额持有人大会报告；（八）中国证监会规定的其他报告。因此，D选项正确。

5.C

解析：根据《证券投资基金法》第69条，基金管理人不得动用基金财产为基金份额持有人提供担保。因此，C选项正确。

6.A

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第4条，基金销售适用性原则要求基金管理人应当对基金投资人进行风险评估，根据基金投资人的风险承受能力销售适当的基金产品。因此，A选项正确。

7.B

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金管理人应当建立内部控制制度，内部控制制度应当覆盖基金运作的各个环节。因此，B选项错误，因为内部控制制度应当由基金管理人制定。

8.A

解析：根据《证券投资基金法》第46条，基金估值对象包括基金持有的所有资产和负债。因此，A选项正确。

9.A

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露的“及时性”原则要求定期报告应当在法定期限内披露。因此，A选项正确。

10.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第15条，基金投资组合报告应当列明基金资产配置情况、基金投资的前十大重仓股、基金投资的其他基金情况。因此，D选项错误，因为投资组合报告应当披露基金投资的衍生品情况。

11.A

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金合同变更时，应当经基金份额持有人大会审议通过。因此，A选项正确。

12.B

解析：根据《证券投资基金法》第50条，基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人，基金管理人应当向中国证监会办理基金备案手续，并停止基金募集。因此，B选项正确。

13.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的“准确性”原则要求披露信息应当真实、准确、完整。因此，B选项错误，因为披露信息可以适当夸大宣传。

14.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第15条，基金投资组合报告应当列明基金资产配置情况、基金投资的前十大重仓股、基金投资的衍生品情况。因此，D选项正确。

15.A

解析：根据《证券投资基金法》第51条，基金合同生效后，基金管理人应当在5日内将基金合同报中国证监会备案。因此，A选项正确。

16.D

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金管理人应当建立信息披露制度，确保信息披露的及时性、准确性和完整性，并应当对信息披露的合规性负责。因此，D选项错误，因为基金管理人应当对信息披露的合规性负责。

17.B

解析：根据《证券投资基金法》第69条，基金投资禁止行为的“利益输送”是指基金管理人将基金财产转移至关联方。因此，B选项正确。

18.A

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第4条，基金销售适用性原则要求基金管理人应当对基金投资人进行风险评估，根据基金投资人的风险承受能力销售适当的基金产品。因此，A选项正确。

19.A

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金合同变更时，应当经基金份额持有人大会审议通过。因此，A选项正确。

20.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第18条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始进行宣传推介。因此，C选项正确。

21.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金合同应当包括下列事项：（一）基金份额持有人权利义务；（二）基金持有人大会的议事规则；（三）基金管理人和托管人的名称、住所；（四）基金管理人的投资目标、投资策略、投资限制；（五）基金资产净值的计算方法和公告方式；（六）基金份额的发售、交易、申购、赎回的方式、时间、价格；（七）基金份额持有人大会的召集、议事、表决程序和表决方式；（八）基金合同生效、变更、终止的事由、程序；（九）基金财产的独立原则；（十）基金运作方式；（十一）基金份额持有人大会、基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构的信息披露义务；（十二）基金合同解除和基金财产清算方式；（十三）争议解决方式；（十四）中国证监会规定的其他事项。因此，ABCD选项均属于基金合同的主要内容。

22.ABCD

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的“完整性”原则要求披露信息应当全面、充分、真实、准确。因此，ABCD选项均属于基金信息披露的“完整性”原则的要求。

23.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第69条，基金投资禁止行为包括：（一）基金管理人运用基金财产进行内幕交易；（二）基金管理人动用基金财产为基金份额持有人提供融资；（三）基金管理人将基金财产用于向他人提供担保；（四）基金管理人从事证券承销业务。因此，ABCD选项均属于基金投资禁止行为。

24.AD

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第4条，基金销售适用性原则要求基金管理人应当对基金投资人进行风险评估，根据基金投资人的风险承受能力销售适当的基金产品，并降低基金销售费用。因此，AD选项正确。

25.ACD

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金管理人应当建立内部控制制度，内部控制制度应当覆盖基金运作的各个环节，定期进行评估和改进，明确各岗位的职责和权限。因此，ACD选项均属于基金管理人内部控制制度的主要内容。

26.√

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第18条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始进行宣传推介。因此，本题说法正确。

27.√

解析：基金合同是规范基金运作的基础文件，根据《证券投资基金法》第47条，基金合同应当包括下列事项：（一）基金份额持有人权利义务；（二）基金持有人大会的议事规则；（三）基金管理人和托管人的名称、住所；（四）基金管理人的投资目标、投资策略、投资限制；（五）基金资产净值的计算方法和公告方式；（六）基金份额的发售、交易、申购、赎回的方式、时间、价格；（七）基金份额持有人大会的召集、议事、表决程序和表决方式；（八）基金合同生效、变更、终止的事由、程序；（九）基金财产的独立原则；（十）基金运作方式；（十一）基金份额持有人大会、基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构的信息披露义务；（十二）基金合同解除和基金财产清算方式；（十三）争议解决方式；（十四）中国证监会规定的其他事项。因此，本题说法正确。

28.√

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金份额净值每日只计算一次。因此，本题说法正确。

29.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露的“及时性”原则要求定期报告应当在法定期限内披露。因此，本题说法正确。

30.√

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金合同变更时，应当经基金份额持有人大会审议通过。因此，本题说法正确。

31.√

解析：根据《证券投资基金法》第50条，基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人，基金管理人应当向中国证监会办理基金备案手续，并停止基金募集。因此，本题说法正确。

32.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的“准确性”原则要求披露信息应当真实、准确、完整。因此，本题说法正确。

33.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第15条，基金投资组合报告应当列明基金资产配置情况。因此，本题说法正确。

34.√

解析：根据《证券投资基金法》第51条，基金合同生效后，基金管理人应当在10日内将基金合同报中国证监会备案。因此，本题说法正确。

35.√

解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金管理人应当建立信息披露制度，确保信息披露的及时性、准确性和完整性，并应当对信息披露的合规性负责。因此，基金管理人可以委托第三方机构进行信息披露。

36.3

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第18条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始进行宣传推介。

37.基本

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金合同是规范基金运作的基本文件。

38.基金总份额

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额。

39.定期报告应当在法定期限内披露

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露的“及时性”原则要求定期报告应当在法定期限内披露。

40.基金份额持有人大会审议通过

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金合同变更时，应当经基金份额持有人大会审议通过。

41.200

解析：根据《证券投资基金法》第50条，基金募集期限届满，基金份额持有人人数不足200人，基金管理人应当向中国证监会办理基金备案手续，并停止基金募集。

42.披露信息应当真实、准确、完整

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的“准确性”原则要求披露信息应当真实、准确、完整。

43.基金资产配置情况

解析：根据《证券投资基金信息披露