财务部安全生产管理制度

财务部安全生产管理制度一、总则

1.1目的与依据

为规范财务部安全生产管理，保障财务人员人身安全、公司财产安全及财务数据安全，防范和减少安全生产事故，依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国会计法》《企业财务会计报告条例》《公司安全生产管理办法》及公司相关财务管理制度，结合财务部工作实际，制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于财务部全体人员，包括正式员工、实习生、劳务派遣人员及其他为财务部提供服务的人员。财务部办公区域、财务档案室、资金存放场所、财务系统操作场所及涉及财务工作的相关活动，均适用本制度。财务部参与的公司整体安全生产活动，同时遵守公司《安全生产管理办法》相关规定。

1.3基本原则

财务部安全生产管理遵循“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，坚持“谁主管、谁负责，谁在岗、谁负责”的责任原则，实行“风险分级管控、隐患排查治理”的防控机制，落实“全员参与、持续改进”的管理要求，将安全生产贯穿于财务收支核算、资金管理、档案管理、系统操作等全流程。

1.4责任主体

财务部负责人是本部门安全生产第一责任人，对财务部安全生产负全面责任；分管安全生产工作的财务负责人具体组织实施安全生产管理工作；各岗位员工对本岗位安全生产负直接责任；财务部指定兼职安全员，协助开展日常安全检查、隐患整改及安全培训等工作。财务部应配合公司安全生产管理部门开展安全检查、应急演练等活动，落实公司安全生产部署。

二、安全生产责任体系

2.1财务部负责人职责

2.1.1全面领导责任

财务部负责人对本部门安全生产工作负总责，确保安全生产投入的有效实施。定期组织召开安全生产专题会议，分析研判财务工作领域安全风险，研究部署阶段性安全管理工作。将安全生产要求融入财务管理制度修订、流程优化及系统升级等核心工作中，确保安全与业务同步规划、同步落实。

2.1.2制度建设与监督

组织制定、修订财务部安全生产相关管理制度和操作规程，确保其符合国家法律法规、公司安全管理要求及财务工作实际。监督各项制度的执行情况，定期检查安全生产记录、隐患整改台账及应急预案演练效果，对发现的问题及时督促整改，形成闭环管理。

2.1.3资源保障与协调

负责协调配置安全生产所需的资源，包括安全防护设备、消防器材、应急物资及安全培训经费等。加强与公司安全管理部门、信息技术部、行政后勤部等部门的沟通协作，共同解决财务办公区域安防、财务系统安全、档案室防火防盗等跨部门安全问题。

2.1.4应急管理

牵头组织制定财务部安全生产应急预案，特别是针对资金安全、数据泄露、火灾、盗窃等重大风险的专项预案。定期组织或参与公司层面的应急演练，提升部门员工应急处置能力。发生安全生产事故时，立即启动应急响应，组织抢险救援，保护现场，并按规定及时上报。

2.2财务分管负责人职责

2.2.1组织实施责任

协助财务部负责人具体落实安全生产管理工作。根据部门安全目标和年度计划，分解任务到各岗位，明确安全责任清单。组织日常安全巡查，重点检查财务室、档案室、服务器机房等关键区域的安全状况，以及资金保管、票据管理、系统操作等环节的合规性。

2.2.2风险管控与隐患治理

组织开展财务工作领域的风险辨识与评估，重点关注现金、支票、印鉴、重要凭证、财务数据、信息系统等核心资产的安全风险。建立风险分级管控清单，制定针对性防控措施。对检查发现的安全隐患，建立整改台账，明确责任人、整改时限和验收标准，跟踪督促落实到位。

2.2.3培训与宣传

负责制定财务部年度安全培训计划，并组织实施。培训内容涵盖消防知识、防盗防抢、数据安全、用电安全、应急处置技能等，结合财务工作特点，注重实用性和可操作性。利用部门会议、公告栏、内部通讯等多种渠道，常态化宣传安全生产法律法规、公司安全制度及典型事故案例，提升全员安全意识。

2.2.4事故调查与报告

参与财务部安全生产事故的调查处理工作，协助查明事故原因、经过和损失，分析管理漏洞，提出改进措施。按照公司规定，准确、及时地上报事故信息，不得迟报、漏报、谎报或瞒报。负责事故整改措施的跟踪验证，确保同类问题不再发生。

2.3各岗位人员职责

2.3.1通用安全责任

财务部所有在岗人员均须严格遵守国家安全生产法律法规、公司及部门各项安全管理制度和操作规程。积极参加安全培训和应急演练，掌握本岗位所需的安全知识和技能。主动辨识本岗位工作中的安全风险，发现隐患或险情立即报告，并采取力所能及的应急措施。正确使用和维护本岗位配备的安全防护设施、消防器材及办公设备。

2.3.2出纳岗位安全责任

负责现金、支票、有价证券等货币资金的安全保管。严格遵守现金管理规定，确保库存现金限额合规，超额部分及时存入银行。每日营业终了，必须将现金、重要票据存放于保险柜，保险柜密码及钥匙妥善保管，不得随意泄露或转交他人。办理现金收付业务时，保持警惕，防范假币、诈骗及抢劫风险。使用公司指定的安全通道和押运服务进行大额现金调拨。

2.3.3会计核算岗位安全责任

负责会计凭证、账簿、报表等财务档案的整理、装订和保管，确保其完整、安全。严格按照档案管理规定，在指定地点存放档案，防火、防潮、防虫、防盗。使用财务软件进行账务处理时，设置强密码并定期更换，操作完毕及时退出系统，防止他人非法访问或篡改数据。妥善保管个人操作权限，不得转借他人。发现系统异常或数据疑点，立即停止操作并报告。

2.3.4资金管理岗位安全责任

负责银行账户管理、资金调拨审批及支付安全。严格执行资金支付审批流程，确保支付指令的真实性、准确性和合规性。使用网银等电子支付渠道时，操作电脑应安装必要的安全防护软件，定期查杀病毒，不在公共网络环境下操作。妥善保管U盾、密码器等支付工具，防止丢失或被盗用。监控银行账户资金流动，发现异常交易及时核查并报告。

2.3.5系统运维岗位安全责任

负责财务信息系统的日常运行维护和安全保障。定期进行系统备份，确保备份数据安全存储且可恢复。监控系统运行状态，及时发现并处理安全漏洞、病毒入侵、异常访问等风险事件。严格执行系统权限管理制度，按需分配、定期复核用户权限。配合公司信息技术部做好服务器、网络设备等基础设施的安全防护和巡检。

2.4兼职安全员职责

2.4.1日常检查与记录

协助财务分管负责人开展每日、每周的安全生产巡查，重点检查消防设施是否完好有效、疏散通道是否畅通、用电设备是否规范使用、安防系统是否正常运行、重要物品保管是否到位等。详细记录检查情况，对发现的问题拍照留存，并填写安全检查记录表，及时上报。

2.4.2隐患跟踪与整改

负责建立和维护财务部安全隐患台账。对检查中发现的隐患，按照“定责任人、定措施、定时限”的原则进行登记，并跟踪整改进度。整改完成后，进行现场核查验收，确认隐患消除后销号。对重大隐患或暂时无法整改的隐患，及时上报部门负责人及公司安全管理部门。

2.4.3应急物资管理

负责财务部应急物资（如灭火器、应急照明、急救包、防抢报警器等）的登记、保管、检查和维护。确保应急物资数量充足、摆放位置醒目、状态完好、在有效期内。定期检查应急物资的可用性，如发现过期、损坏或缺失，立即申请补充或更换。

2.4.4安全信息传递

作为财务部与公司安全管理部门之间的联络员，及时接收、传达上级有关安全生产的文件、通知、会议精神及安全预警信息。收集整理部门员工的安全建议和反馈，向部门负责人汇报。协助组织部门安全活动，如安全知识竞赛、应急演练等，并做好相关记录。

三、日常安全管理

3.1办公环境安全

3.1.1区域管理

财务部办公区域实行分区管理，设置现金区、核算区、档案区、系统操作区等功能区域，各区域物理隔离。办公区保持整洁有序，文件资料及时归档，通道、消防设施前禁止堆放杂物。每日下班前，各岗位人员需整理工位，关闭非必要电源设备，锁好个人抽屉及文件柜。

3.1.2消防管理

办公区域按规定配备灭火器、应急照明、疏散指示标识等消防设施，每月检查一次，确保完好有效。严禁在办公区使用明火、大功率电器，禁止私拉乱接电线。定期组织消防演练，员工需掌握灭火器使用方法和疏散路线。档案室、服务器机房等重点区域增设气体灭火装置，每季度检测一次。

3.1.3安防措施

财务部出入口安装门禁系统，实行刷卡进入制度。外来人员需经部门负责人批准并登记后方可进入，全程由员工陪同。监控设备覆盖办公区、档案室、资金存放点等关键区域，录像保存时间不少于30天。夜间及节假日安排专人值班，巡查办公区域安全状况。

3.2资金安全管理

3.2.1现金管理

严格执行现金库存限额制度，超额现金须当日存入银行保险柜。保险柜密码由出纳专人保管，钥匙随身携带或存入保险柜。每日盘点库存现金，确保账实相符。大额现金提取或缴存需双人同行，使用公司专用车辆或押运服务。

3.2.2票据管理

支票、汇票等有价票据由专人保管，建立票据领用登记簿。票据使用需经财务负责人审批，作废票据加盖“作废”章并妥善保管。定期核对票据使用情况，防止遗失或被盗。空白票据存放于带锁铁皮柜中，实行双人双锁管理。

3.2.3支付安全

大额资金支付实行双人复核制度，支付指令需经会计岗审核、财务负责人审批。网银操作实行U盾分人保管，支付密码由专人负责。定期核对银行流水，发现异常交易立即冻结账户并报告。电子支付设备安装防病毒软件，定期更新安全补丁。

3.3档案安全管理

3.3.1档案存放

会计凭证、账簿、报表等财务档案按年度分类存放于专用档案柜。档案室配备防火、防潮、防虫、防盗设施，温度控制在14-24℃，湿度控制在45-60%。重要档案制作电子副本异地备份，备份介质存放在防火保险柜中。

3.3.2查阅权限

档案查阅实行登记制度，查阅人需填写《档案查阅申请表》，经部门负责人批准后由档案管理员陪同查阅。涉密档案仅限授权人员查阅，查阅过程全程监控。严禁擅自复制、摘抄档案内容，确需复制的须经部门负责人签字确认。

3.3.3销毁管理

超过保管期限的档案，由档案管理员编制销毁清册，经财务负责人审核、公司分管领导批准后集中销毁。销毁过程由两人以上监销，并在销毁清册上签字确认。电子档案销毁使用专业数据擦除工具，确保数据不可恢复。

3.4系统操作安全

3.4.1权限管理

财务信息系统实行分级授权，员工仅获得履行岗位职责所需的最小权限。权限申请需经部门负责人审批，系统管理员定期复核权限设置。离职或岗位变动时，及时注销或调整相关权限。严禁转借个人账号或共用账号操作。

3.4.2操作规范

系统登录需使用复杂密码，长度不少于8位且包含字母、数字及特殊符号，每90天更换一次。操作完毕及时退出系统，长时间离开锁定电脑。严禁在系统内处理与工作无关事务，禁止安装未经授权的软件。重要操作前进行数据备份。

3.4.3数据安全

财务数据每日增量备份，每周全量备份，备份介质存放于防火保险柜。定期进行数据恢复演练，验证备份数据可用性。敏感数据传输采用加密通道，存储时进行加密处理。禁止使用私人邮箱、网盘传输财务数据。

四、风险防控与应急管理

4.1风险识别与评估

4.1.1风险分类

财务部安全生产风险分为人身安全风险、资金安全风险、数据安全风险和设施设备风险四类。人身安全风险包括办公区域意外伤害、外来人员暴力侵害等；资金安全风险涵盖现金盗窃、票据伪造、支付欺诈等；数据安全风险涉及系统入侵、信息泄露、篡改记录等；设施设备风险主要指火灾、断电、设备故障引发的业务中断。

4.1.2风险辨识方法

采用流程分析法、历史案例法、专家咨询法相结合的方式开展风险辨识。梳理财务收支、资金调拨、档案管理、系统操作等全流程节点，识别各环节潜在风险点。分析近三年公司内外财务安全事故案例，提炼高频风险类型。邀请公司安全管理部门、信息技术部专家参与评估，补充技术性风险识别。

4.1.3风险评估标准

建立风险矩阵评估模型，从发生概率和影响程度两个维度进行分级。发生概率分为极低（每年1次以下）、低（每年1-3次）、中（每年3-5次）、高（每年5次以上）四级；影响程度分为轻微（损失万元以下）、一般（损失1-10万元）、严重（损失10-50万元）、重大（损失50万元以上）四级。结合风险矩阵确定红（重大/严重）、橙（严重/高概率）、黄（一般/中概率）、蓝（轻微/低概率）四级风险等级。

4.1.4风险动态更新

每季度开展一次全面风险评估，遇重大政策调整、系统升级、业务模式变更时启动专项评估。建立风险台账，记录风险点、等级、管控措施、责任人和整改期限。对新增风险及时纳入管控，对已消除风险定期复核销号。

4.2预防控制措施

4.2.1技术防控

财务部关键区域部署智能安防系统，包括视频监控（覆盖保险柜、档案室出入口）、红外报警（连接24小时安保中心）、电子巡更（设定重点巡查路线）。财务信息系统部署防火墙、入侵检测系统、数据加密模块，操作日志实时监控并留存180天以上。重要服务器采用双机热备，确保单点故障不影响业务连续性。

4.2.2制度防控

修订《资金支付双签制度》《财务档案分级保管办法》《信息系统操作权限管理细则》等专项制度。明确大额资金支付需财务负责人与会计岗双人复核；涉密档案查阅需部门负责人书面审批；系统权限实行年度复核与离职即时注销。建立《财务安全操作清单》，细化各岗位安全操作步骤及禁止行为。

4.2.3人员防控

实施财务人员背景审查制度，新员工入职前核查无经济犯罪记录。定期开展防诈骗、防抢劫、防数据泄露专项培训，每年不少于24学时。推行AB岗制度，关键岗位设置AB角，确保人员缺位时业务无缝衔接。建立员工安全行为积分制度，对违规操作进行扣分并与绩效挂钩。

4.2.4物理防控

财务室加装防尾随门禁系统，实行刷卡+指纹双重验证。重要档案室配备恒温恒湿柜、防盗保险柜及气体灭火装置。现金保管区域设置防弹玻璃隔断，配备紧急报警按钮。办公区域禁止存放易燃易爆物品，电气线路每半年检测一次，老化线路立即更换。

4.3应急响应机制

4.3.1应急预案体系

制定《财务部突发事件综合应急预案》及《资金抢劫应急处置》《数据安全事件处置》《火灾事故处置》等专项预案。明确各类事件的响应分级：Ⅰ级（重大事件，如资金被盗、系统瘫痪）由公司总经理启动，Ⅱ级（较大事件，如数据泄露、档案损毁）由财务负责人启动，Ⅲ级（一般事件，如设备故障、人员受伤）由部门内部处置。

4.3.2应急组织架构

成立财务应急领导小组，由财务负责人任组长，分管负责人任副组长，各岗位骨干为成员。下设现场处置组（负责初期控制）、信息联络组（负责内外沟通）、善后处理组（负责损失统计与恢复）。明确各组职责及24小时联络方式，每年更新一次通讯录。

4.3.3应急处置流程

事件发生后，现场人员立即采取初步控制措施（如按下报警按钮、切断电源），1分钟内报告部门负责人。负责人根据事件等级启动预案，5分钟内通知应急小组，30分钟内完成现场保护与人员疏散。Ⅰ级事件同步上报公司安全管理部门及公安机关。应急小组按职责分工开展处置，2小时内形成初步报告，24小时内提交正式报告。

4.3.4应急保障措施

配备应急物资专用柜，存放急救包、应急照明、防毒面具、便携式灭火器等设备。建立与公安机关、消防部门、医院的联动机制，明确应急响应路线与联系人。每年组织两次综合性应急演练（含夜间场景），每季度开展专项演练，演练后评估改进预案。

4.4事故调查与改进

4.4.1事故调查程序

发生安全生产事故后，保护现场并拍照留存，封存相关设备、系统日志、监控录像等证据。成立事故调查组，由分管负责人牵头，安全管理部门、信息技术部人员参与。采用“四不放过”原则（原因未查清不放过、责任人未处理不放过、整改措施未落实不放过、有关人员未受教育不放过）开展调查。

4.4.2原因分析方法

采用鱼骨图分析法梳理直接原因与根本原因。直接原因包括操作失误、设备故障、外部攻击等；根本原因涉及制度缺陷、培训不足、监督缺失等。通过调取操作记录、询问当事人、模拟测试等方式还原事件经过，48小时内形成调查报告。

4.4.3整改措施落实

根据调查报告制定整改方案，明确整改目标、措施、责任人和完成时限。整改措施包括修订制度（如增加支付复核环节）、升级设备（如更换加密算法）、加强培训（如新增防诈骗案例库）等。整改完成后由安全管理部门验收，形成闭环管理。

4.4.4事故总结与警示

每月召开安全例会通报事故情况，分析共性问题。编制《财务安全案例集》，收录典型事故案例及教训。对重大事故责任人依规处理，处理结果在部门内部公示。建立安全改进建议箱，鼓励员工提出风险防控建议，对有效建议给予奖励。

五、监督检查与考核评估

5.1日常监督检查

5.1.1班前检查

每日上班前，各岗位人员检查工位安全状况：确认保险柜、文件柜锁闭正常，消防器材在有效期内且无遮挡，用电设备电源开关处于关闭状态。出纳岗位重点核对保险柜钥匙、密码保管情况，会计岗位检查财务软件登录环境是否安全。发现异常立即报告部门负责人，不得擅自处理。

5.1.2班中巡查

兼职安全员每日至少两次巡查办公区域：检查消防通道是否畅通，用电线路有无过热痕迹，监控设备运行状态，外来人员登记情况。资金管理岗抽查大额支付凭证复核记录，系统运维岗核查服务器运行日志。巡查记录需在当日下班前提交财务负责人审阅。

5.1.3班后检查

每日下班前执行“三清查”：清查重要物品（印章、票据、U盾）是否入柜上锁，清查用电设备是否切断电源，清查门窗是否关闭。各岗位负责人签署《安全离岗确认表》，由兼职安全员汇总后存档。节假日安排值班人员执行两小时一次的夜间巡查。

5.2专项监督检查

5.2.1资金安全专项

每季度开展资金管理全流程审计：核查现金盘点记录与账实一致性，检查票据领用登记簿与实际使用情况，复核大额支付审批流程完整性。重点检查保险柜密码更换记录、双人押运执行情况，对未达标的岗位下达整改通知书。

5.2.2数据安全专项

每半年组织信息系统安全测评：检查服务器防火墙配置有效性，验证数据备份与恢复机制，审计操作日志异常访问记录。开展钓鱼邮件模拟测试，评估员工安全意识。对系统漏洞建立修复跟踪表，确保72小时内完成补丁更新。

5.2.3档案管理专项

每年进行档案安全全面检查：核对档案实物与电子台账一致性，检测档案室温湿度达标情况，检查防火防盗设施运行状态。抽查涉密档案查阅审批手续，对超期未归档的档案追踪溯源。

5.3外部监督检查

5.3.1配合公司审计

接受公司安全管理部门每半年一次的现场检查：提供安全生产管理台账，配合消防设施检测，安防系统压力测试。对检查发现的问题制定整改计划，明确责任人及完成时限，整改完成后提交书面报告。

5.3.2接受政府监管

配合应急管理、公安、消防等部门开展的安全督查：提供财务安全管理制度文件，展示应急演练记录，接受突击检查。对监管意见及时响应，15个工作日内完成整改并反馈结果。

5.3.3第三方评估

每两年聘请专业机构开展财务安全评估：涵盖物理防护、技术防护、管理防护三个维度。评估报告作为改进依据，对高风险领域制定专项提升方案。

5.4考核评估机制

5.4.1定量指标

设置可量化考核指标：安全检查完成率（≥95%）、隐患整改及时率（100%）、培训参与率（100%）、事故发生次数（0次）。资金管理岗增加支付差错率（≤0.01%），系统运维岗增加系统故障恢复时间（≤2小时）。

5.4.2定性指标

评估安全管理软实力：风险防控意识、应急处置能力、安全操作规范性。采用360度评价，由上级、同事、服务对象综合评分。对发现重大安全隐患或成功避免事故的员工给予加分。

5.4.3考核周期

实行月度自查、季度考评、年度总评。月度由岗位负责人提交自评报告，季度由财务分管负责人组织交叉检查，年度结合公司安全生产考核结果。考核结果与绩效奖金直接挂钩，优秀者晋升优先考虑。

5.5奖惩措施

5.5.1奖励情形

对年度考核优秀员工颁发安全标兵证书，给予当月绩效20%的奖金奖励。对提出有效安全建议并采纳的员工，视价值给予500-5000元不等的创新奖励。在突发事件中处置得当避免损失的，专项记功并通报表扬。

5.5.2处罚情形

未执行安全操作规程导致轻微事故的，扣减当月绩效10%；造成经济损失的，按损失金额5%-20%赔偿；情节严重的调离岗位。隐瞒安全事故的，一律解除劳动合同。对连续两次考核不合格的员工实施待岗培训。

5.5.3申诉机制

员工对考核结果有异议的，可在收到结果后3个工作日内提交书面申诉。由财务负责人牵头成立复核小组，5个工作日内给出处理意见。复核结果为最终决定，申诉期间不影响原考核结果执行。

5.6持续改进

5.6.1问题分析会

每月召开安全例会通报检查情况，采用“头脑风暴法”分析共性问题。对高频隐患成立专项改进小组，运用鱼骨图分析法追溯根源。会议记录形成《安全改进跟踪表》，明确改进措施及完成节点。

5.6.2制度修订

每年结合内外部检查结果、事故案例、技术发展，对安全管理制度进行系统性评审。修订前广泛征求员工意见，修订后组织全员培训。新制度试运行三个月后评估效果，正式发布实施。

5.6.3能力提升

建立安全培训学分制，员工每年需完成24学时必修课程（含8学时实操培训）。开设“安全微课堂”线上平台，推送最新风险案例和防护知识。选派骨干员工参加外部安全管理认证，考取注册安全工程师者优先晋升。

六、制度保障与持续改进

6.1制度宣贯与培训

6.1.1新员工入职培训

财务部新员工入职首日须接受安全生产专项培训，内容包括部门安全制度、岗位操作规范、应急处理流程等。培训时长不少于4学时，考核通过后方可上岗。培训材料涵盖《财务安全操作手册》《应急联络卡》及典型事故案例视频。新员工签订《安全责任承诺书》，明确知晓并遵守安全规定。

6.1.2全员年度培训

每年开展两次全员安全培训，结合最新政策法规、行业事故案例及部门风险变化更新内容。培训形式包括专家授课、情景模拟、现场演练等。针对出纳、资金管理等高风险岗位，增加实操培训环节，如防抢劫演练、消防器材使用等。培训后组织闭卷考试，80分以下员工需补训。

6.1.3专项技能提升

针对系统运维、档案管理等技术岗位，每季度组织专项技能培训。内容涵盖财务系统安全配置、数据加密技术、档案防潮防火设备操作等。选派骨干员工参加外部安全管理认证培训，获取相关资质证书后承担内部讲师职责。建立培训档案，记录员工参训情况及考核结果。

6.2执行监督机制

6.2.1日常监督记录

兼职安全员每日填写《安全巡查日志》，详细记录检查时间、区域、发现问题及整改情况。采用电子化巡检系统，通过手机APP实时上传现场照片及定位信息。建立《安全工作群》，员工发现隐患随时上传图文报告，安全员30分钟内响应。

6.2.2定期抽查验证

财务负责人每月随机抽查10%岗位的安全执行情况，重点检查保险柜钥匙保管、系统密码更换、消防设备维护等关键点。采用“四不两直”方式（不发通知、不打招呼、不听汇报、不用陪同接待、直奔基层、直插现场）突击检查，确保真实反映安全状况。

6.2.3跨部门协同监督

每季度联合公司安全管理部门、信息技术部开展联合检查。重点检查财务系统权限设置、数据备份有效性、安防系统联动性等。检查结果形成《安全协同检查报告》，对跨部门问题明确责任归属及整改时限。

6.3责任追究与整改

6.3.1违规行为界定

明确三类违规行为：一般违规（如未按时关闭设备电源）、严重违规（如转借系统账号）、重大违规（如伪造支付凭证）。对应不同处罚等级：一般违规口头警告并记录，严重违规扣减当月绩效20%，重大违规解除劳动合同并追究法律责任。

6.3.2事故责任认定

发生安全事故后，成立由财务负责人、安全专家、工会代表组成的调查组。通过调取监控、系统日志、询问证人等方式还原事实。依据《安全生产责任划分细则》，区分直接责任、管理责任、领导责任。责任认定结果需经当事人签字确认，存档备查。

6.3.3整改闭环管理

对检查发现的问题，建立“问题-措施-责任人-时限-验证”五要素整改台账。重大隐患实