销售合同审核流程模板风险控制加强版

销售合同审核流程模板风险控制加强版一、适用业务场景与核心目标二、标准化操作流程与关键控制点（一）合同发起与资料准备发起主体：由销售专员（或客户经理）根据与客户沟通结果，发起合同审核流程。资料清单：客方主体资料：营业执照复印件（加盖公章）、法定代表人身份证明、授权委托书（如签约非法定代表人）、客户信用评估报告（由风控部门提供）；合同草案：需包含双方主体信息、合同标的、数量/规格、价格及付款方式、交付条款、质量标准、违约责任、争议解决方式等核心要素；附件：技术协议、验收标准、保密协议（如需）、订单确认单等支撑文件。风险控制点：保证客户资料真实有效（可通过“国家企业信用信息公示系统”核验企业状态），信用评估报告显示客户无重大失信记录；合同草案内容与双方口头/书面约定一致，无遗漏关键条款。（二）初审：基础信息与业务条款审核审核主体：销售部门负责人（或业务主管）。审核内容：基础信息：合同双方名称、统一社会信用代码、地址等与客户资料是否一致；合同编号是否规范（按企业合同管理制度编制）；签约主体是否具有相应民事行为能力（如客户为分公司，需提供总公司授权书）。业务条款：标的物名称/型号、数量、规格、技术参数是否与订单一致；价格体系（单价、总价、是否含税）是否符合公司定价政策；交付时间、地点、方式是否满足客户需求且具备可执行性；验收标准、流程是否明确（避免模糊表述如“客户满意”）。输出成果：填写《销售合同审核表》（见模板表格），对基础信息问题标注修改意见，业务条款是否符合业务逻辑判断，通过后流转至下一环节。（三）复审：财务与合规条款审核审核主体：财务部门负责人、法务专员（或合规专员）。财务审核重点：付款方式：预付款比例（原则上不超过30%）、进度款支付节点（需对应交付/验收里程碑）、尾款支付期限（建议约定验收合格后30日内）；发票信息：开票类型（增值税专用发票/普通发票）、开票时间（如“收到款项后X日内”）、发票内容是否与合同标的一致；价格政策：是否存在折扣、返利等特殊约定，是否需经销售总监审批；客户付款能力：结合客户信用报告，评估回款风险（如客户历史逾期记录，需增加担保条款）。法务/合规审核重点：合同主体：签约方是否为合同实际履行方，避免“皮包公司”风险；权利义务：双方权利义务是否对等，是否存在“霸王条款”（如“客户承担所有法律风险”）；违约责任：违约金计算方式是否合理（建议不超过实际损失的30%），是否约定定金罚则（定金不超过主合同标的额20%）；争议解决：明确争议由企业所在地法院管辖（或仲裁机构，需写明具体机构名称）；知识产权：如涉及定制化产品或技术，需明确知识产权归属（如“合同标的物的知识产权归甲方所有”）；保密条款：保密范围、期限（建议不少于合同终止后3年）、违约责任是否明确。输出成果：财务与法务分别填写审核意见，对条款风险点标注修改建议（如“付款节点需对应交付验收”“违约金需明确计算基数”），通过后流转至终审环节。（四）终审：高层审批与风险决策审核主体：销售总监、总经理（或分管副总）。审核内容：整体风险评估：结合业务重要性、客户资信、条款风险，评估合同履约风险等级（低/中/高）；特殊条款审批：对超出常规权限的条款（如预付款比例超30%、合同期限超1年、放弃追究违约责任等），需高层决策是否批准；资源协调：如需跨部门配合履行合同（如生产、物流），确认内部资源是否可保障。输出成果：终审人签署审批意见，对高风险合同可要求补充担保措施（如银行保函、抵押质押），审批通过后形成“最终版合同”。（五）合同签署与归档签署流程：打印最终版合同（一式X份，根据双方需求确定），由法定代表人或授权代表人签字并加盖企业公章；客户方需加盖公章或合同专用章（避免仅盖部门章），法定代表人签字或授权代表签字（需核对授权委托书）。归档管理：销售专员将签署完成的合同原件、审核过程中形成的《销售合同审核表》、客户资料、附件等整理成册，提交至档案管理部门；电子版合同同步存储至企业合同管理系统，设置查阅权限，保证可追溯。三、模板表格：销售合同审核表审核环节审核项目审核内容与标准审核人审核意见风险等级（低/中/高）发起准备客户资料完整性营业执照、身份证明、授权委托书、信用报告齐全且有效*专员资料齐全，信用报告无异常低合同草案核心要素标的、数量、价格、交付、验收、违约责任等条款明确*专员条款完整，无遗漏低初审（销售）基础信息一致性合同主体信息与客户资料一致，编号规范*经理主体信息一致，编号符合规范低业务条款逻辑性价格、交付、验收条款与订单一致，具备可执行性*经理业务条款合理，可执行中复审（财务）付款方式与发票预付款比例≤30%，节点与交付挂钩，发票信息明确*总监预付款比例25%，符合要求；发票类型为增值税专用发票中复审（法务）合同主体与权利义务签约方具备资质，权利义务对等，无霸王条款*专员客户为分公司，已提供总公司授权书；违约责任对等中违约责任与争议解决违约金计算合理，争议解决约定企业所在地法院管辖*专员违约金按实际损失20%计算；管辖法院为甲方所在地人民法院中终审（高层）整体风险评估业务重要性、客户资信、条款风险综合评估*总经理合同标的额适中，客户信用良好，风险可控低特殊条款审批无超出常规权限条款*总经理无特殊条款，审批通过低归档资料完整性合同原件、审核表、客户资料、附件齐全*专员资料已整理成册，提交归档-四、风险控制关键注意事项与实操建议（一）客户资质审核“三查三对”查主体：通过“国家企业信用信息公示系统”核验客户是否存续、有无经营异常或严重违法失信记录；查授权：客户签约非法定代表人时，需核对授权委托书（载明授权范围、期限，并由法定代表人签字盖章）；查履约能力：对大额或长期合同，可要求客户提供近期财务报表、银行资信证明或实地考察经营场所。对公章：客户合同公章需与营业执照名称一致，避免使用“部门章”“财务章”代替公章；对签字：法定代表人签字需与身份证姓名一致，授权代表签字需与授权委托书姓名一致；对附件：技术协议、订单等附件内容需与主合同条款冲突（如交付时间、质量标准）。（二）条款审核“避坑指南”价格条款：避免“价格以实际交付时市场价为准”等模糊约定，明确固定单价或调价公式（如“遇原材料价格波动±10%以上时，双方协商调整”）；交付条款：明确交付时间（具体日期或“收到预付款后X日内”）、交付地点（具体到仓库地址）、运输方式（运费承担方）；验收条款：约定验收标准（如“按国家标准GB/T-2021”）、验收期限（如“货到后15日内验收”）、验收异议处理（如“逾期未验收视为合格”）；违约责任：避免“违约方承担一切损失”等笼统表述，明确违约金计算方式（如“逾期付款违约金=应付未付款×0.05%/天”）、损失赔偿范围（直接损失还是间接损失）。（三）跨部门协作“责任到人”销售部门：对客户信息真实性、业务条款准确性负主责，负责与客户沟通修改意见；财务部门：对付款方式、价格政策、回款风险负审核责任，及时反馈财务风险点；法务部门：对合同合法性、合规性、条款完整性负审核责任，提供法律风险防控建议；高层领导：对重大合同