中央国债登记结算有限责任公司债券登记托管结算业务指引

附件

中央国债登记结算有限责任公司

债券登记托管结算业务指引

中夬国债登记结算有限责任公司

2023年2月

目录

第一章总则......................................-1-

第二章账户业务..................................-3-

第一节一般规定.................................-3-

第二节发行账户..................................4

第三节债券账户.................................-7-

第四节资金账户..............................-24-

第五节用户及权限............................-26-

第三章债券登记托管..........................-29-

第一节债券登记..............................-29-

第二节债券托管..............................-38-

第四章债券交易结算..........................-47-

第一节一般规定..............................-47-

第二节结算方式................................-49-

第三节债券结算..............................-52-

第四节资金结算..............................-63-

第五节结算应急..............................-65-

第五章公司行为...............................-68-

第一节一般规定..............................-68-

第二节付息兑付................................-68-

第三节选择权管理............................-72-

第四节资本工具减记..........................-81-

第六章应急业务...............................-82-

第七章附则...................................-84-

第一章总则

第一条【制定依据】为规范债券市场债券登记、托管、结

算、公司行为等业务开展，保护各市场参与者合法权益，维护

市场秩序，防范化解风险，促进债券市场健康发展，中央国债

登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）根据《中

华人民共和国国债托管管理暂行办法》（财国债字（1997）25

号）、《全国银行间债券市场债券交易管理办法》（中国人民银行

令（2000）第2号）、《银行间债券市场债券登记托管结算管理

办法》（中国人民银行令（2009）第1号）、《地方政府债券发行

管理办法》（财库（2020）43号）等相关规定，制定本指引。

第二条【适用范围】本指引适用于中央结算公司负责登记

托管的各类债券的登记、托管、结算、公司行为业务及其他相

关服务。

第三条【电子系统】中央结算公司提供债券综合业务平台

等线上电子化业务办理平台（以下简称“中债综合业务平台”）0

市场参与者应当根据自身业务办理需求，做好中债综合业务平

台的接入申请、下载安装和版本更新等工作。

线下办理相关业务的，市场参与者应当根据本指引或者中

央结算公司发布的相关业务规则进行办理。

第四条【应急制度】若市场参与者与中债综合业务平台联

网的终端（以下简称“客户端”）出现技术故障无法及时修复、

尚未办理系统联网不能通过中债综合业务平台发送电子指令或

者出现其他特殊情形的（以下统称“应急场景”），可以通过纸

1-

质应急凭单线下办理相关业务。

第五条【材料要求】市场参与者应当保证其向中央结算公

司提交材料的真实性、准确性和完整性。

第六条【法律责任】市场参与者在中央结算公司办理债券

登记、托管、结箕、公司行为等相关迎务时，应当遵守法律法

规、本指引和中央结算公司相关业务规则规定。

2

第二章账户业务

第一节一般规定

第七条【账户业务范围】账户业务范围包含发行账户的开

立、变更、注销，债券自营账户的开立、变更、暂停、恢复与

注销，债券代理账户的开立，投资者基本信息变更、预留印鉴

变更、委托管理分组新增/变更、资产管理人开立客户、客户资

格变更等其他债券账户业务，以及资金账户管理、清算资料变

更与日间多汇路管理，用户及权限管理等业务。

第八条【账户种类】中央结算公司开立的账户包括以下种类:

发行账户是指在中央结算公司开立的，用于记载发行人债

券发行、存续及兑付情况的账户。

债券账户是指在中央结算公司开立的，用于记载债券资产

的品种、数量及其变动等情况的账户。债券账户分为自营账户

和代理账户。

资金账户是指在中央结算公司开立的，用于办理与债养业

务相关的资金清算、划拨及相应账务处理的账户。资金账户分

为资金总账户和资金总账户下开立的各类资金子账户。

第九条【账户实名制】在中央结算公司开立的账户均采用

实名制，不得出租、出借或者转让。

第十条【账户隔离】市场参与者应当建立有效的内部控制

体系，确保用户自营权限、资产托管权限、资产管理权限、结

算代理权限相互独立，账户严格隔离。

-3-

第二节发行账户

第十一条【发行账户开立业务场景及条件】发行人在首次

发行债券前，应当在中央结算公司开立发行账户。

第十二条【发行账户开立业务申请及要求】发行账户开立

业务的申请要求为：

（一）申请材料

序号文件名称文件准备要求

1中央结算公司账户业务申请表（见附2-1）原件一份

2中央结算公司市场参与者基本信息表（见附2-2）原件一份

3营业执照副本।复印件一份，加盖公章

4金融业务许可证2（如有）复印件-一份，加盖公章

5债券发行、登记及代理兑付服务协议签署页原件一份

6相关主管部门出具的准许发债批复副本复印件一份，加盖公章

（-）申请方式

发行人应当线下提交相关材料至中央结算公司。

第十三条【发行账户开立业务审核及反馈】中央结算公司

对发行账户开立业务申请材料进行形式审核。审核通过的，于

三个工作日内完成账户开立；审核未通过的，于三个工作日内

反馈原因。如需在指定日期前完成开户，发行人应当提前说明。

中央结算公司完成发行账户开立后，将向发行人反馈《债

券发行账户开立完成通知书》。

第十四条【发行账户更名业务场景及条件】发行人申请发

行账户更名的，若存在存续债券，应当按照本指引要求办理债

务承继和更名业务；若无存续债券，应当按照本指引要求办理

发行账户更名业务。

'适用于境内机构。

2适用于境内金融机构。

-4-

第十五条【发行账户更名业务申请及要求】发行账户更名

业务的申请要求为：

（一）申请材料

序号文件名称文件准备要求

1自拟的“该发行账户名下无存续债券”的说明原件一份

相关主管部门出具的关于更名的批复或者当地复印件一份，加盖

2

工商部门出具的准予变更登记通知书公章

3中央结算公司账户业务申请表原件一份

4中央结算公司市场参与者基本信息表原件一份

5债券发行、登记及代理兑付服务协议签署页原件一份

复印件一份，加盖

6名称变更后的企业法人营业执照副本

公章

复印件一份，加盖

7金融业务许可证（如有）

公章

（二）申请方式

发行人应当线下提交相关材料至中央结算公司。

第十六条【发行账户更名业务审核及反馈】中央结算公司

对发行账户更名业务申请材料进行形式审核。审核通过的，于

三个工作日内完成账户更名；审核未通过的，于三个工作日内

反馈原因。

第十七条【发行账户基本信息变更业务场景及条件】发行

人除发行账户名称以外的发行账户基本信息（如法定代表人、

注册地址、注册资本、联系信息等）发生变更的，应当在中央

结算公司办理发行账户基本信息变更业务。

第十八条【发行账户基本信息变更业务申请及要求】发行

账户基本信息变更业务的申请要求为:

-5-

（一）申请材料

序号文件名称文件准备要求

1中央结算公司市场参与者基本信息表原件一份

2信息变更后的企业法人营业执照副本复印件一份，加盖公章

3金融业务许可证（如有）复印件一份，加盖公章

（二）申请方式

发行人应当线下提交相关材料至中央结算公司。

第十九条【发行账户基本信息变更业务审核及反馈】□央

结算公司对发行账户基本信息变更业务申请材料进行形式审核。

审核通过的，于三个工作日内完成变更；审核未通过的，于三

个工作日内反馈原因。

第二十条【发行账户注销业务场景及条件】发行人在确认

无存续期债务，无未结清费用，且未来无发行计划的情况下，

可以向中央结算公司申请发行账户注销。发行账户注销实时生

效，注销后无法恢复。

第二十一条【发行账户注销业务申请及要求】发行人臼请

发行账户注销，应当填写《账户注销申请书》（业务凭单号E15,

见附2-3）并加盖公章，线下提交材料至中央结算公司。

第二十二条【发行账户注销业务审核及反馈】中央结算公

司对发行账户注销业务申请材料进行形式审核。审核通过的，

于三个工作日内完成账户注销；审核未通过的，于三个工作日

内反馈原因。

中央结算公司完成发行账户注销后，将向发行人反馈《发

行账户注销通知书》。

6

第二十三条【发行账户查询业务申请及要求】发行人查询

发行账户信息、用户信息，或补打发行账户相关通知书等业务

单据，应当线下提交《账户查询业务申请表》（业务凭单号E16,

见附2-4）至中央结算公司。

第三节债券账户

第二十四条【境内法人机构债券自营账户开立业务场景及

条件】境内法人机构开立债券自营账户前，应当先向中国人民

银行上海总部3提出备案申请并取得《中国人民银行全国银行间

债券市场准入备案通知书》。境内法人机构申请开立的账户全称

应当与备案通知书中的账户名称保持一致。

第二十五条【境内法人机构债券自营账户开立业务申请及

要求】境内法人机构债券自营账户开立业务的申请要求为:

（一）申请材料

序文件准备要求

文件名称

号线上提交4线下提交

中国人民银行全国策行间债券市场准入备案加盖公章，上原件一份，

1

通知书传PDF扫描件加盖公章

2中央结算公司账户业务申请表———原件一份

全国银行间债券市场投资者基本信息表（法

3—原件一份

人机构）（见附2-5）

加盖公章，上

4中央结算公司账户预留印鉴表（见附2-6）—

传PDF扫描件

协议签署承诺书（适用于法人机构）（见附加盖公章，上

5原件一份

2-7）传PDF扫描件

中央结算公司联网登记表'原件一份，

6—

（业务凭单号E01,见附2-8）加盖公章

增值税发票开票基本信息采集表

7详见表单内说明

（见附2-9）

3中国人民银行等中央金融管理部门另有规定的，从其规定。备案具体要求详见中国人民银行上海总

部（http://shanghai.pbc.gov.cn）/政务公开/行政许可事项服务指南/进入全国银行间债券市场备案行

政许可事项服务指南，或按照中国人民银行上海总部有关备案要求执行。

“指通过中债综合业务平台提交，除另有说明外，下同。

s联网业务可在境内法人机构开户时办理，也可单独办理。

7

（二）申请材料要求

1.预留印鉴表

境内法人机构应当按照要求在《中央结算公司账户预留印

鉴表》指定位置加盖公章及法人代表签章。境内法人机构通过

中债综合业务平台提交申请时，应当将《中央结算公司账户预

留印鉴表》扫描件作为附件上传。

境内法人机构应当保证提交的预留印鉴真实、合规、有效,

中央结算公司仅对预留印鉴进行形式审核。

2.协议签署承诺书

境内法人机构应当按要求签署《协议签署承诺书（适用于

法人机构）》，并将其作为开户材料向中央结算公司提供。境内

法人机构通过中债综合业务平台提交申请时，应当将《协议签

署承诺书（适用于法人机构）》扫描件作为附件上传。

境内法人机构应当在提交申请前仔细阅读相关单项协议，

协议正文发布于中国债券信息网。

（三）申请方式

境内法人机构（保险公司除外）应当线下提交相关材料至

中央结算公司。

保险公司应当由其资产托管人通过中债综合业务平台提交

申请。应急场景下，资产托管人可以线下提交相关材料至中央

结算公司。

第二十六条【境内法人机构债券自营账户开立业务审核及

反馈】中央结算公司对境内法人机构债券自营账户开立业务申

请材料进行形式审核。审核通过的，于三个工作日内完成账户

开立，开立后次一工作日账户可用；审核未通过的，于三个工

作日内反馈原因。

8

境内法人机构通过线下申请开户的，中央结算公司完成债

券自营账户开立后，将向境内法人机构寄送《债券自营账户开

户通知书》《债券结算资金账户开户通知书》、CA证书下载凭证、

中债KEY、电子密押器（保险公司除外）。

资产托管人（代理保险公司）通过中债综合业务平台线上

申请开户的，可以在线查询办理进度，并自助打印上述开户通

知书。中央结算公司完成债券自营账户开立后，将按照申请中

预留的联系人地址寄送CA证书下载凭证及中债KEYo

第二十七条【境内非法人产品债券自营账户开立业务场景

及条件】委托管理人为其境内非法人产品开立债券自营账户前,

应当先向中国人民银行上海总部6提出备案申请并取得《中国人

民银行全国银行间债券市场准入备案通知书》。申请开立的账户

全称应当与备案通知书中的账户名称保持一致。

第二十八条【境内非法人产品债券自营账户开立业务申请

及要求】境内非法人产品债券自营账户开立业务的申请要求为:

（一）申请材料

序文件准备要求

文件名称

号线上提交应急提交

中国人民银行全国银行间债券市场加盖公章，上原件一份，加

1

准入备案通知书传PDF扫描件盖公章

2中央结算公司账户业务申请表—原件一份

全国银行间债券市场投资者基本信息表

3原件一份

（非法人产品）（见附2T0）

加盖公章，上

4中央结算公司账户预留印鉴表—

传PDF扫描件

协议签署承诺书（适用于非法人产品）加盖公章，上

5原件一份

（见附2TD传PDF扫描件

6中国人民银行等中央金融管理部门另有规定的，从其规定,备案具体要求详见中国人民银行上海总

部（http:〃shanghai..cn）/政务公开/行政许可事项服务指南/进入全国银行间债券市场备案行

政许可事项服务指南，或参照中国人民银行上海总部有关备案规定。

9

（二）申请材料要求

1.预留印鉴表

境内非法人产品应当以其资产管理人和资产托管人“一组

一签”的方式，按照要求在《中央结算公司账户预留印鉴表》

指定位置加盖双方公章及法人代表签章。资产托管人通过中债

综合业务平台提交申请时，应当将《中央结算公司账户预留印

鉴表》扫描件作为附件上传。

境内非法人产品的资产管理人和资产托管人应当保证提交

的预留印鉴真实、合规、有效，中央结算公司仅对预留印鉴进

行形式审核。

2.协议签署承诺书

境内非法人产品的资产管理人和资产托管人应当以“一组

一签”的方式签署《协议签署承诺书（适用于非法人产品）》，

并将其作为开户材料向中央结算公司提供。同一组资产管理人

和资产托管人为其他非法人产品开立债券自营账户时，无需重

新签署协议。资产托管人通过中债综合业务平台提交申请时，

应当将《协议签署承诺书（适用于非法人产品）》扫描件作为附

件上传。

境内非法人产品的资产管理人和资产托管人应当在提交申

请前仔细阅读相关单项协议，协议正文发布于中国债券信息网。

（三）申请方式

境内非法人产品的资产托管人应当通过中债综合业务平台

提交申请。应急场景下，资产托管人可以线下提交相关材料至

中央结算公司。

境内非法人产品的资产管理人若尚未在中央结算公司开立

客户，应当首先按照本指引要求办理资产管理人开立客户业务。

10

第二十九条【境内非法人产品债券自营账户开立业务审核

及反馈】中央结算公司对境内非法人产品债券自营账户开立业

务申请材料进行形式审核。审核通过的，于三个工作日内完成

账户开立，开立后次一工作日账户可用；审核未通过的，于三

个工作日内线上驳回并说明原因。

资产托管人通过中债综合业务平台线上申请开户的，可以

在线查询办理进度，并自助打印《债券自营账户开户通知书》

及《债券结算资金账户开户通知书》。

第三十条【境外机构投资者债券自营账户开立业务场景及

条件】境外机构投资者开立债券自营账户前，应当先向中国人

民银行上海总部7提出备案申请并取得《中国人民银行全国银行

间债券市场准入备案通知书》。境外非法人产品的备案主体为其

资产管理人。

第三十一条【境外机构投资者债券自营账户开立业务申请

及要求】境外机构投资者债券自营账户开立业务的申请要求为:

（一）申请材料

序文件准备要求

文件名称

号线上提交应急提交

中国人民银行全国银行间债券市场准入备加盖公章，上原件一份，

1

案通知书传PDF扫描件加盖公章

境外机构投资者业务申请表（适用于境外

商业类机构投资者）（见附2-12）

2—原件一份

相关境外机构投资者业务申请表（适用于

境外央行类机构投资者）（见附2T3）

加盖公章，上

3中央结算公司账户预留印鉴表—

传PDF扫描件

7境外央行类机构投资者向人民银行总部申请备案。中国人去银行等中央金融管理部门另有规定的，

从其规定。备案具体要求详见中国人民银行上海总部（.cn）/政务公开/交政许

可事项服务指南/进入全国银行间债券市场备案行政许可事项服务指南，或参照中国人民银行上海总部有

关备案规定。

11-

序文件准备要求

文件名称

号线上提交应急提交

中央国债登记结算有限责任公司客户服务

加盖公章，上

4协议（结算代理人版）签署页/协议签署承原件一份

传PDF扫描件

诺书

（二）申请材料要求

1.备案通知书

结算代理人申请开立境外非法人产品债券自营账户，应当

提供该境外非法人产品的资产管理人的备案通知书。

2.预留印鉴表、协议签署承诺书

结算代理人可优先选择一次性签署《中央国债登记结算有

限责任公司客户服务协议（境外机构投资者结算代理人版）》，并

在预留印鉴表仅加盖结算代理业务专用章。同一结算代理人后

续开立其他账户，无需重新提交协议及预留印鉴表。

结算代理人未签署《中央国债登记结算有限责任公司客户

服务协议（境外机构投资者结算代理人版）》的，应按照投资者

类型分别提交协议及印鉴：

（1）开立境外法人机构账户：境外投资者和其结算代理人

应共同签署《协议签署承诺书（适用于法人机构）》，并在预留

印鉴表加盖双方印鉴；

（2）开立境外非法人产品账户：资产管理人和结算代理人

应当以“一组一签”的方式签署《协议签署承诺书（适用于非

法人产品）》，并在预留印鉴表加盖双方印鉴，同一组资产管理

人和结算代理人开立其他非法人产品，无需重新提交协议及预

留印鉴表。

境外机构投资者及其委托管理人应当保证提交的预留臼鉴

真实、合规、有效，中央结算公司仅对预留印鉴进行形式审核。

-12-

(三)申请方式

境外机构投资者应当由其结算代理人通过中债综合业务平

台提交申请。应急场景下，结算代理人可以线下提交相关材料

至中央结算公司。

境外机构投资者的资产管理人若尚未在中央结算公司开立

客户，需首先申请开立资产管理人客户，具体事宜请联系中央

结算公司。

第三十二条【境外机构投资者债券自营账户开立业务审核

及反馈】中央结算公司对境外机构投资者债券自营账户开立业

务申请材料进行形式审核。审核通过的，于三个工作日内完成

账户开立，开立后次一工作日账户可用；审核未通过的，于三

个工作日内反馈原因。

结算代理人通过中债综合业务平台线上申请开户的，可以

在线查询办理进度，并自助打印《债券自营账户开户通知书》

及《债券结算资金账户开户通知书》。

第三十三条【债券自营账户更名、委托管理人变更、结算

类型变更业务场景及条件】境内法人机构或者非法人产品更名、

变更委托管理人或者变更结算类型前，应当先向中国人民银行

上海总部8提出备案申请并取得《中国人民银行全国银行间债券

市场准入备案通知书》。

境外法人机构更名、境外非法人产品资产管理人更名的，

应当向中国人民银行上海总部提出申请并取得机构的变更备案。

境外机构投资者变更结算代理人、境外非法人产品更名的，无

需备案。

8中国人民银行等中央金融管理部门另有规定的，从其规定,备案具体要求详见中国人民银行上海总

部(http:〃shanghai..cn)/政务公开/行政许可事项服务指南/进入全国银行间债券市场备案行

政许可事项服务指南，或参照中国人民银行上海总部有关备案规定。

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第三十四条【债券自营账户更名、委托管理人变更、结算

类型变更业务申请及要求】债券自营账户更名、委托管理人变

更、结算类型变更业务的申请要求为：

（一）申请材料

文件准备要求

序

号文件名称境内投资者境外孑及资者

线上提交应急提交线上提交应急提交

加盖公加盖公

中国人民银行全国银行间原件一原件一

章，上传章，上传

1债券市场准入备案通知书份，加盖份，加盖

PDF扫描PDF扫描

9（如有）公章公章

件件

中央结算公司账户业务上传PDF

2原件一份——

申请表扫描件

全国银行间债券市场投

3—原件一份——

资者基本信息表

协议签署承诺书或上传PDF上传PDF

4原件一份原件一份

签署页扫描件扫描件

境外机构投资者业务申

5请表（适用于境外商业—---

类机构投资者）上传PDF

原件一份

相关境外机构投资者业扫描件

6务中清表（适用尸境外——

央行类机构投资者）

加盖公

境外机构投资者结算代

章，上传

7理人变更确认函（如——原件一份

PDF扫描

需，见附2-14）

件

（二）申请材料要求

1.协议签署承诺书

委托管理人或法人机构名称发生变更的，申请机构应当重

新提交《协议签署承诺书》或签署页。若变更后的结算代理人

已签署《中央国债登记结算有限责任公司客户服务协议（结算

代理人版）》，则无需重新提交。

9详见申请材料要求。

14

申请机构通过中债综合业务平台提交申请时，应当将《协

议签署承诺书》或签署页扫描件作为附件上传。

2.结算代理人变更确认函

境外机构投资者的结算代理人发生变更，应提交由原结算

代理人填写并签署的《境外机构投资者结算代理人变更确认函》。

（三）申请方式

境内法人机构（保险公司除外）应当通过中债综合业务平

台提交申请。应急场景下，境内法人机构（保险公司除外）可

以线下提交相关材料至中央结算公司。

境内非法人产品、保险公司或者境外机构投资者应当由其

委托管理人通过中债综合业务平台提交申请。应急场景下，委

托管理人可以线下提交相关材料至中央结算公司。

如账户更名主体同时为发行人的，应当按照本指引要求办

理发行账户更名业务。

第三十五条【债券自营账户更名、委托管理人变更、结算

类型变更业务审核及反馈】中央结算公司对债券自营账户更名、

委托管理人变更、结算类型变更业务申请材料进行形式审核。

审核通过的，于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三

个工作日内反馈原因。

申请机构通过中债综合业务平台线上申请变更的，可以在

线查询办理进度，并自助打印相关变更通知书。

业务办理期间，申请机构应当妥善安排交易结算等相关业

务的衔接。如需在指定日期办理变更，申请机构应当提前说明。

账户变更业务办理前后债券自营账户账号、资金账户账号

-15-

保持不变。账户绐算类型变更完成后，可能涉及账户计费类型

变化。

第三十六条【债券自营账户到期日变更业务场景及条件】

境内法人机构完成营业执照等证照的变更手续后，应当及时在

中央结算公司办理债券自营账户到期日（即证件有效期）变更

业务。

境内非法人产品变更债券自营账户到期日前，应当向中国

人民银行上海总部提出备案申请并取得《中国人民银行全国银

行间债券市场准入备案通知书》。

第三十七条【债券自营账户到期日变更业务申请及要求】

债券自营账户到期日变更业务的申请要求为：

（一）申请材料

文件准备要求

序号文件名称

线上提交应急提交

中国人民银行全国银行间债券加盖公章，上原件一份，加

1

市场准入备案通知书传PDF扫描件盖公章

全国银行间债券市场投资者基

2—原件一份

本信息表

加盖公章，上复印件一份，

3营业执照副本”

传PDF扫描件加盖公章

（二）申请方式

境内法人机构申请债券自营账户到期日变更，应当自行或

者委托资产托管人（如其为境内保险公司）通过中债综合业务

平台提交申请。应急场景下，境内法人机构或其资产托管人

（如其为境内保险公司）可以线下提交相关材料至中央结算公司。

1°仅限境内非法人产品。

u仅限境内法人机构。

16

境内非法人产品的债券自营账户到期日变更，应当由其资

产托管人通过中债综合业务平台提交申请。应急场景下，资产

托管人可以线下提交相关材料至中央结算公司。

通过线上提交申请的申请机构，妇涉及其他信息变更，应

当按照本指引要求办理投资者基本信息变更业务。

变更后账户如已因到期暂停场景导致债券自营账户处于暂

停状态的，申请机构应当按照本指引要求办理债券自营账户恢

复业务。

第三十八条【债券自营账户到期日变更业务审核及反馈】

中央结算公司对债券自营账户到期日变更业务申请材料进行形

式审核。审核通过的，于三个工作日内完成办理；审核未通过

的，于三个工作日内反馈原因。申请机构通过中债综合业务平

台线上申请变更的，可以在线查询办理进度。

中央结算公司完成债券自营账户到期日变更后，有权核查

申请机构营业执照副本等原件材料。

第三十九条【债券自营账户暂停业务场景及条件】债券自

营账户暂停场景包含：

（一）申请暂停。投资者可以向中央结算公司申请暂停债

券自营账户。

（二）欠费暂停投资者未按时、足额交纳任何服务费用

超过三个月的，中央结算公司有权暂停其债券自营账户。

（三）休眠暂停。债券自营账户余额为零，且投资者持续一

年未发生结算业务的，中央结算公司有权暂停其债券自营账户。

（四）到期暂停。法人机构投资者证件有效期到期、非法

17

人产品投资者产品到期的，中央结算公司有权暂停其债券自营

账户。申请机构应当及时关注账户到期日提醒。

（五）法律法规或者司法机关、监管机构等有权机关规定

的债券自营账户暂停情形。

债券自营账户暂停期间无法办理新业务（存续业务不受影

响），且不发生服务费用。

第四十条【债券自营账户暂停业务申请及要求】申请机构

应当通过中债综合业务平台提交债券自营账户暂停申请。应急

场景下，申请机构可以线下提交《账户专项业务申请表》（业务

凭单号E17,见附2-15）至中央结算公司。

第四十一条【债券自营账户暂停业务审核及反馈】中央结

算公司对债券自营账户暂停业务申请材料进行形式审核。审核

通过的，于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工

作日内反馈原因。申请机构通过中债综合业务平台线上申请暂

停的，可以在线查询办理进度及《债券自营账户暂停办理新业

务通知书》。

第四十二条【债券自营账户恢复业务场景及条件】债券自

营账户恢复场景包含：

（一）申请恢复。因申请暂停、欠费暂停、休眠暂停导致

债券自营账户处于暂停状态的，如需恢复办理业务，投资者应

当向中央结算公司申请恢复债券自营账户。中央结算公司确认

符合相关条件的，办理恢复。

投资者申请债券自营账户恢复前，应当提前查看账户服务

费用交纳情况，如存在未交纳费用，则交纳完毕后方可以申请

债券自营账户恢复。

18

（二）其他场景。因到期暂停导致债券自营账户处于暂停

状态的，投资者申请债券自营账户恢复前，应当先按照本指引

要求提前办理债券自营账户到期日变更业务。

第四十三条【债券自营账户恢复业务申请及要求】申请机

构应当通过中债综合业务平台提交债券自营账户恢复申请。应

急场景下，申请机构可以线下提交《账户专项业务申请表》（业

务凭单号E17）至中央结算公司。

第四十四条【债券自营账户恢复业务审核及反馈】中欠结

算公司对债券自营账户恢复业务申请材料进行形式审核。审核

通过的，于三个丁作日内完成办理；审核未通过的，于三个工

作日内反馈原因。申请机构通过中债综合业务平台线上申请恢

复的，可以在线查询办理进度及《债券自营账户恢复办理新业

务通知书》。

第四十五条【债券自营账户注销业务场景及条件】债券自

营账户注销后无法恢复。债券自营账户注销场景包含：

（一）申请注销。投资者可以向中央结算公司申请注销债

券自营账户。投资者申请债券自营账户注销前，应当确认注销

账户满足以下条件：债券自营账户中无债券托管，无未到期的

回购、质押以及司法冻结等未了结的债权债务关系，资金账户

中无资金余额，无未结清费用。

（二）自动注销。非法人产品在产品到期后第三个工作日

日终启动自动注销流程。中央结算公司在确认满足各项账户注

销条件后，自动为其办理债券自营账户注销。如需继续使用债

券自营账户的，应当提前办理债券自营账户到期日变更业务。

19

第四十六条【债券自营账户注销业务申请及要求】申请机

构应当通过中债综合业务平台提交债券自营账户注销申请。应

急场景下，申请机构可以线下提交《账户注销申请书》（业务凭

单号E15）至中央结算公司，境外机构投资者也可由结算代理人

提交《境外机构投资者业务申请表》（或者《相关境外机构投资

者业务申请表》）。

第四十七条【债券自营账户注销业务审核及反馈】中央结

算公司对债券自营账户注销业务申请材料进行形式审核。审核

通过的，于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工

作日内反馈原因。申请机构通过中债综合业务平台线上申请注

销的，可以在线查询办理进度及《债券自营账户注销通知书》。

第四十八条【债券自营账户查询业务申请及要求】申请机

构查询债券自营账户信息、用户信息，或补打债券自营账户相

关通知书等业务单据，应当通过中债综合业务平台自助查询、

下载或打印。应急场景下，申请机构可以线下提交《账户查询

业务申请表》（业务凭单号E16）至中央结算公司。

第四十九条【债券代理账户开立业务】柜台业务开办机构

和其他证券登记托管结算机构等，可以在中央结算公司申请开

立代理总账户，用于记载其二级托管的全部债券余额。

第五十条【投资者基本信息变更业务场景及条件】投资者

除客户全称、非法人产品全称、产品到期日以外的投资者信息

发生变更的，应当在中央结算公司办理投资者基本信息变更业务。

第五十一条【投资者基本信息变更业务申请及要求】投资

者基本信息变更业务的申请要求为：

20

（一）境内法人机构。境内法人机构基本信息变更时，应

当自行或者委托资产托管人（如其为境内保险公司）通过中债

综合业务平台提交申请，并将加盖公章的营业执照扫描件作为

附件上传。应急场景下，境内法人机构或其资产托管人（如其

为境内保险公司）可以线下提交《中央结算公司市场参与者基

本信息表（法人机构）》和加盖公章的营业执照副本复印件至中

央结算公司。

境内法人机构如仅变更联系人信息，可以直接在中债综合

业务平台操作，无需中央结算公司审核。

（二）境内非法人产品。境内非法人产品基本信息变更时,

其资产托管人应当通过中债综合业务平台提交申请。应急场景

下，资产托管人可以线下提交《全国银行间债券市场投资者基

本信息表（非法人产品）》至中央结算公司。

（三）境外机构投资者。境外机构投资者基本信息变更时,

其结算代理人应当通过中债综合业务平台提交申请。应急场景

下，结算代理人可以线下提交《境外机构投资者业务申请表》

（或者《相关境外机构投资者业务申请表》至中央结算公司。

第五十二条【投资者基本信息变更业务审核及反馈】□央

结算公司对投资者基本信息变更业务申请材料进行形式审核。

审核通过的，于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三

个工作日内反馈原因。

第五十三条【预留印鉴变更业务申请及要求】申请机构变

更预留印鉴，应当通过中债综合业务平台提交申请，并将《中

央结算公司账户预留印鉴表》扫描件作为附件上传。应急场景

21

下，申请机构可以线下提交相关材料至中央结算公司。

申请机构需保证提交的预留印鉴真实、合规、有效，中央

结算公司仅对预留印鉴进行形式审核。

申请机构变更预留印鉴，应当妥善安排交易结算等相关业

务的衔接。

第五十四条【预留印鉴变更业务审核及反馈】中央结算公

司对预留印鉴变更业务申请材料进行形式审核。审核通过的，

于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工作日内反

馈原因。

第五十五条【委托管理分组新增/变更业务申请及要求】

委托管理人应当通过中债综合业务平台申请新增/变更委托管理

分组，单个分组最大可以容纳300个账户。应急场景下，委托

管理人可以线下提交《账户专项业务申请表》（业务凭单号E17）

至中央结算公司。

委托管理人变更委托管理分组前后，应当妥善安排交易结

算等相关业务的衔接。

第五十六条【委托管理分组新增/变更业务审核及反馈】

中央结算公司对委托管理分组新增/变更业务申请材料进行形式

审核。审核通过的，于三个工作日内完成办理；审核未通过的,

于三个工作日内反馈原因。

第五十七条【资产管理人开立客户业务场景及条件】境内

非法人产品的资产管理人委托资产托管人首次申请非法人产品

账户开立前，应当确保自身已在中央结算公司开立客户。

第五十八条【资产管理人开立客户业务申请及要求】境内

资产管理人开立客户业务的申请要求为：

22

（一）申请材料

序号文件名称文件准备要求

中国人民银行全国银行间债券市场

1原件一份，加盖公章

准入备案通知书12

2客户业务申请表（见附276）原件一份，加盖公章

3中央结算公司市场参与者基本信息表原件一份，加盖公章

（二）申请要求

申请机构应当线下提交相关材料至中央结算公司。

第五十九条【资产管理人开立客户业务审核及反馈】口央

结算公司对资产管理人开立客户业务申请材料进行形式审核。

审核通过的，于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三

个工作日内反馈原因。

第六十条【客户资格变更业务场景及条件】投资者在n央

结算公司办理债券自营账户开立业务后，中央结算公司将为其

授予符合其业务资质的相应客户资格。投资者业务资质发生变

化时（取得资产管理、资产托管资格），应当办理客户资格变更

业务。投资者取得结算代理资格时，应按照本指引要求办理结

算类型变更业务。

第六十一条【客户资格变更业务申请及要求】客户资格变

更业务的申请要求为：

（一）申请材料

序文件准备要求

文件名称

号首次申请资产管理资格首次申请资产托管费格

1客户业务申请表原件一份，加盖公章原件一份，加盖公章

12指机构作为资产管理人管理的非法人产品的备案通知书。

23

序文件准备要求

文件名称

号首次申请资产管理资格首次申请资产托管资格

中国人民银行全国银

2行间债券市场牵入原件一份，加盖公章—

备案通知书”

有关监管机构出具的

3—复印件一份，加盖公章

托管资格批复文件

（二）申请方式

申请机构应当线下提交相关材料至中央结算公司。

第六十二条【客户资格变更业务审核及反馈】中央结算公

司对客户资格变更业务申请材料进行形式审核。审核通过的，

于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工作日内反

馈原因。

第四节资金账户

第六十三条【资金账户业务联动办理模式】通常情况下，

本指引所提及的账户开立、变更、暂停、恢复、注销等业务，

均包括债券自营账户处理和相关资金账户的联动办理。

第六十四条【债券结算资金专户管理模式】资金子账户行

使实际记载资金账务信息的功能，常用的资金子账户为债券结

算资金专户。

（一）债券结算资金专户的开立要求

已在大额支付系统开立清算账户的投资者，可以通过其自身

在大额支付系统的清算账户办理资金结算，或者委托中央结算公

司代理资金结算；未在大额支付系统开立清算账户的投资者，应

当委托中央结算公司代理资金结算。中央结算公司通过自身在大

13指机构作为资产管理人管理的非法人产品的备案通知书。

24

额支付系统的特许清算账户代理资金结算，并在该账户下为委托

代理资金结算的投资者开立债券结算资金专户。

（二）债券结算资金专户的管理原则

L债券结算资金专户按投资者的债券账户分户设置，一户

一账，专门用于办理DVP资金结算：

2.债券结算资金专户中的资金归投资者所有和支配；

3.中央结算公司不对债券结算资金专户垫资；

4,债券结算资金专户实行日终“零余额”管理；

5.中央结算公司向投资者提供其债券结算资金专户及资金

的查询服务。

第六十五条【清算资料变更业务场景及条件】投资者变更

收取付息兑付资金、资金汇出、日终自动退回或DVP清算资料

的，应当在中央结算公司办理清算资料变更业务。

第六十六条【清算资料变更业务申请及要求】申请机构申

请清算资料变更时，应当线下提交相关材料至中央结算公司。

境内法人机构及境内非法人产品适用《中央结算公司账户业务

申请表》，境外机构投资者适用《境外机构投资者业务申请表》

（或者《相关境外机构投资者业务申请表》）。应急场景下，申

请机构可以线下提交《人民币资金清算资料应急变更书》（业务

凭单号F06,见附217）至中央结算公司。

申请机构如申请由使用大额支付系统清算账户变为使用债

券结算资金专户进行结算的，应当提交《中央结算公司账户业

务申请表》《中央国债登记结算有限责任公司债券结算资金账户

使用协议》签署页和情况说明至中央结算公司。

-25-

申请机构如由使用债券结算资金专户变为使用大额支付系

统清算账户进行结算的，应当提交《中央结算公司账户业务申

请表》至中央结算公司。

第六十七条【清算资料变更业务审核及反馈】中央结算公

司对清算资料变更业务申请材料进行形式审核。审核通过的，

于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工作日内反

馈原因。申请机构如需在指定日期办理变更，应当提前说明。

第六十八条【日间多汇路管理业务场景及条件】中央结算

公司支持境内法人机构及境内非法人产品设置不超过三条资金

汇出汇路的清算资料。汇路可以是开立在商业银行或者其他登

记托管机构的账户，但仅限于投资者自身的收款账户。投资者

可以在中债综合业务平台选择其中一条汇路办理日间资金汇出。

第六十九条【日间多汇路管理业务申请及要求】申请机构

新增、变更、注销日间资金汇出的多条汇路，应当通过中债综

合业务平台提交申请，同时线上提交相关材料至中央结算公司。

境内法人机构适用《中央结算公司外部收款账户信息申请表

（法人机构）》（见附2T8）,境内非法人产品适用《中央结算公

司外部收款账户信息申请表（非法人产品）》（见附2T9）。

第七十条【日间多汇路管理业务审核及反馈】中央结算公

司对日间多汇路管理业务申请材料进行形式审核。审核通过的,

于三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工作日内反

馈原因。

第五节用户及权限

第七十一条【用户管理业务场景及条件】法人机构下的用

户可登录中债综合业务平台办理业务，用户类型分为管理员和

26

操作员。管理员由中央结算公司统一管理，负责对本机构操作

员进行管理和授权。操作员由法人机构自行管理，负责对绑定

的相应账户或委托管理分组进行查询或操作。

第七十二条【用户管理业务申请及要求】申请办理管理员

用户管理业务（管理员的注册、暂停、恢复、变更、密码重置、

解锁），申请机构应当通过中债综合业务平台提交申请，并将

《客户端用户申请表》（业务凭单号E14,见附2-20）扫描件作

为附件上传'应急场景下，申请机构可以线下提交《客户端用

户申请表》（业务凭单号E14）至中央结算公司。

笫七十三条【用户管理业务审核及反馈】中央结算公司对

管理员用户管理业务申请材料进行形式审核。审核通过的，于

三个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工作日内反馈

原因。申请机构通过中债综合业务平台线上申请的，可以在线

查询办理进度。

第七十四条【用户权限申请业务场景及条件】用户权限分

为操作权限和授权权限，用户权限不得超过其所属机构的客户

资格。操作权限是指用户可使用的客户端功能点范围。授权权

限是指管理员可授予操作员的业务操作权限。管理员可以同时

拥有操作权限和授权权限，操作员仅可以拥有操作权限。申请

机构为参与新的业务、其用户需取得新的权限时，应当办理用

户权限申请业务。

第七十五条【用户权限申请业务申请及要求】用户权限申

请业务的申请要求为：

M申请机构办理管理员的密码重置、解锁时，还需加盖公章。

27

（一）申请材料

文件准备要求

申请权限类型文件名称

线上提交线下提交

投资人/承销商客户端用户申请表无需盖章，上原件一份，

/直接投资人（业务凭单号E14）传PDF扫描件加盖公章

债券发行业务操作人员授权

发行人/簿记管原件一份，

书（见附2-21）/发行业务—

理人加盖公章

客户端申请表（见附2-22）

（二）申请方式

用户权限申请权限类型为投资人/承销商/直接投资人时，

申请机构应当通过中债综合业务平台提交申请，并将《客户端

用户申请表》（业务凭单号E14）扫描件作为附件上传。应急场

景下，申请机构可以线下提交《客户端用户申请表》（业务凭单

号E14）至中央结算公司。

用户权限申请权限类型为发行人/簿记管理人时，申请机构

应当线下提交相关材料至中央结算公司。

笫七十六条【用户权限申请业务审核及反馈】中央结算公

司对用户权限业务申请材料进行形式审核。审核通过的，于三

个工作日内完成办理；审核未通过的，于三个工作日内反馈原因。

28

第三章债券登记托管

第一节债券登记

第七十七条【债券登记的定义】债券登记是指中央结算公

司依据法律或主管部门授权，接受债务人委托，以簿记方式记

录债券信息并确认债券权属的行为。债券登记包括债券初始登

记、变更登记、受限登记和注销登记。

第七十八条【债券登记的前提条件】发行人首次发行债券

的，应当在取得债券发行审批、核准或者注册等相关文件后，

自行或者委托主承销商向中央结算公司办理如下事宜：

（一）签订《债券发行、登记及代理兑付服务协议》；

（二）开立发行账户；

（三）按照有关规定进行发行前信息披露。

第七十九条【债券初始登记的定义】债券初始登记是指中

央结算公司依据发行人或者主承销商提供的发行文件及注册资

料，办理债券代码和债券简称申请、债券要素注册、额度登记

及债权债务登记等业务。

第八十条【债券代码和债券简称申请业务场景及条件】通

过中央结算公司发行或者在中央结算公司登记债券的发行人，

应当在取得主管部门对拟发行债券的正式批复后，于债券发行

前自行或委托主承销商向中央结算公司申请派发债券代码和债

券简称。

为确保债券代码和债券简称的唯一性，同一只债券只能由

一家申请机构进行申请。

第八十一条【债券代码和债券简称申请业务申请及要求】

29

申请债券代码和债券简称，申请机构应当通过中债综合业务平

台提交加盖公章的《债券代码和债券简称申请书》（见附3-1）

的PDF扫描件。

第八十二条【债券代码和债券简称申请业务审核及反馈】

中央结算公司对债券代码和债券简称申请材料进行形式审核。

审核通过的，中央结算公司在接收申请后二个工作日内将派发

的债券代码和债券简称反馈至申请机构。

债券代码和债券简称派发后，申请机构可以在公开披露文

件中使用派发的债券代码和债券简称。

第八十三条【债券代码和债券简称申请的特殊情形】债券

代码和债券简称派发后，若债券因故推迟到次年发行，申请机

构应当申请派发新的债券代码和债券简称，并重新向中央结算

公司提交申请材料。

第八十四条【债券要素注册业务场景及条件】通过中天结

算公司办理债券要素注册的发行人或者主承销商，应当在债券

发行完成后、缴款日14:00前，向中央结算公司提交债券要素

注册申请材料，中央结算公司据此办理债券要素注册。

第八十五条【债券要素注册业务