《跨境电商实务》 课件 任务二：了解传统跨境支付与结算方式

了解传统跨境电商支付与结算方式汇报人：跨境电商课程组汇付的支付与结算流程012信用证的支付与结算流程03CONTENTS目录LOGOCONTENTS托收的支付与结算流程0201汇付的支付与结算流程Let'sembarkontoday'sjourneyofsharingandcommunicationtogetherPART01LOGO汇付的定义

汇付又称汇款，是指付款人主动通过银行或其他途径将款项汇交给收款人的支付方式。

汇付属于顺汇，因为使用的结算工具的传递方向从买方流向卖方，与资金的流向一致。

在国际贸易中，汇付通常基于买卖双方之间的商业信用，即没有银行提供信用担保，因此风险相对较高，但手续较为简便、灵活。汇付的分类010203电汇信汇票汇

汇款人将一定款项交存至汇款银行，然后该银行通过电报、电传或SWIFT（环球同业银行金融电讯协会）系统给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额。

汇款人向当地的银行交付本国货币，并由该银行开具付款委托书，之后通过普通的邮政服务（如航空邮寄）将这份付款委托书寄送到国外的分行或代理行，由这些机构负责处理并将指定的外汇金额支付给收款人。

汇出行应汇款人的申请，代汇款人开具一张银行即期汇票（Banker'sDraft），这张汇票会指定其国外的分行或代理行（汇入行）作为付款人，支付特定金额给收款人。独立站与本土化运营01快速、安全、直接。电汇02手续较为简便，邮寄过程存在一定的风险，如邮件丢失或延误，且资金周转速度慢。信汇03可转让的金融工具存在丢失、损坏或被冒领的风险票汇不同汇付方式的特点汇付支付的流程电汇支付流程

电汇支付的业务流程包括：①汇款人递交电汇申请书并交款、付费；②汇出行发给汇款人电汇回执；③汇出行拍发电传、电报或SWIFT给汇入行；④汇入行核对密押后将电汇通知书送达收款人；⑤收款人持通知书向汇入行取款，并在收款收据上签章；⑥汇入行借记汇出行帐户，解付汇款给收款人；⑦汇入行将付讫借记通知书寄给汇出行。汇付支付的流程信汇支付流程

信汇支付的业务流程包括：①汇款人填写信汇申请书，并向汇出行付款；②汇出行向汇款人出具信汇回执；③汇出行制作委托书，邮寄给汇入行；④汇入行核对签字后将信汇通知书送达收款人；⑤收款人将收款收据盖章，交给汇入行；⑥汇入行借记汇出行帐户，解付汇款给收款人；⑦汇入行将借记通知书寄给汇出行完成汇款。汇付支付的流程票汇支付流程

票汇支付的业务流程包括：①汇款人填写票汇申请书，并向汇出行付款；②汇出行开立即期汇票交给汇款人；③汇款人向收款人寄交汇票（也可自行携带出国）；④收款人提示汇票（也可转让）；⑤汇入行借记汇出行帐户，凭票付款给收款人；⑥汇入行将借记通知书寄给汇出行，通知它付款完毕。02托收的支付与结算流程Let'sembarkontoday'sjourneyofsharingandcommunicationtogetherPART02托收的定义

托收是指在进出口贸易中，出口方开具以进口方为付款人的汇票，委托出口方银行通过其在进口方的分行或代理行向进口方收款的一种结算方式。

托收属于逆汇，因为在托收中，作为结算工具的单据和单据的传送与资金的流动呈相反的方向。

托收属于商业信用，银行完全根据卖方的指示来处理，到底银行是否能收到货款，依靠买方的信用。托收方式对买方比较有利，费用低、风险小、资金负担小，甚至可以取得卖方的资金融通。托收的分类010203付款交单承兑交单

光票托收是指银行仅处理金融单据，如汇票、支票等，而不涉及货物运输等商业单据的托收。它通常用于收取货款尾数、佣金、样品费以及其他贸易从属费用等小额款项。

这种方式要求进口商支付货款后才能获得货运单据，即“一手交钱，一手交单”。出口商将汇票和货运单据交给银行托收，指示银行只有在进口商付清货款后，才能交出货运单据。这种模式下，出口商的风险较低，因为进口商不付款时，出口商仍保留货物的控制权。

在这种方式下，出口商将远期汇票和商业单据交给银行托收，银行在进口商承兑汇票后，将货运单据交给进口商。进口商在汇票到期时必须付款，这种方式为进口商提供了资金上的便利，但增加了出口商的风险。跟单托收光票托收托收支付与结算的流程付款交单业务流程

付款交单的业务流程如下：①合同约定：出口商与进口商在贸易合同中约定采用付款交单（D/P）作为结算方式。②货物出运与提交托收申请：出口商完成货物出运后，准备全套单据，出口商将上述单据连同托收指示提交给其开户银行（托收行），指示银行在收到货款后向进口商交付出货单据。③银行间托收：托收行通过SWIFT或其他国际银行间通信系统，将单据和托收指示书发送给进口商所在地的银行（代收行）。托收支付与结算的流程付款交单业务流程

付款交单的业务流程如下：④单据提示与付款要求：代收行接收到单据后，向进口商提示单据并要求按D/P条件付款。⑤进口商付款。⑥单据交付：代收行在确认收到货款后，将全套单据交给进口商。⑦提货：进口商凭提单等单据提货。⑧汇交收妥的款项：代收行将收到的款项减去相关手续费后，通过银行系统转账给托收行。⑨出口商收款：托收行将货款交付给出口商。托收支付与结算的流程承兑交单业务流程

承兑交单的业务流程如下：①合同签订：出口方和进口方签订国际贸易合同，并约定使用承兑交单作为支付方式。②货物发运：出口方根据合同规定发运货物，并准备必要的货运单据，如提单、发票、装箱单等。③开立汇票并委托托收：出口方开立一张远期汇票，汇票上指定进口方为付款人，并注明承兑后交付单据的条件。出口方将汇票连同货运单据交给自己的银行（托收行），并指示该银行通过其在进口方所在地的分行或代理行（代收行）向进口方收取货款。托收支付与结算的流程承兑交单业务流程

④托收行审核：托收行审核出口方提交的汇票和货运单据无误后，将这些文件寄交代收行。⑤代收行提示汇票：代收行收到托收行寄来的汇票和单据后，向进口方提示汇票，要求进口方进行承兑。⑥进口方承兑：进口方审核汇票和货运单据无误后，在汇票上进行承兑，承诺在汇票到期日支付货款。⑦交付单据：一旦进口方承兑了汇票，代收行将货运单据交给进口方，使其能够提取货物。⑧提货：进口商凭提单等单据提货。⑨到期付款：汇票到期时，进口方履行承诺，支付货款。⑩代收行转账：代收行收到进口方支付的货款后，将款项转账给托收行。⑪托收行交付货款：托收行收到款项后，扣除相关手续费，将剩余货款交给出口方。03信用证的支付与结算流程Let'sembarkontoday'sjourneyofsharingandcommunicationtogetherPART03信用证的定义

信用证（LetterofCredit,L/C）是由进口商（买方）的银行（开证行）根据进口商的申请，向出口商（卖方）开具的一种书面保证文件。

它承诺只要出口商能够提交符合信用证条款规定的单据，开证行就将承担支付货款的责任。

信用证的使用基于银行信用，旨在降低国际贸易中的交易风险，确保出口商按时收到货款，同时进口商也能确保收到符合约定的商品。信用证独立于基础贸易合同。信用证的分类根据是否附有货运单据，信用证可分为跟单信用证和光票信用证。跟单信用证是指附有货运单据的信用证，而光票信用证则不附任何货运单据。跟单信用证和光票信用证01根据开证行对所开出的信用证所承担的责任，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。可撤销信用证和不可撤销信用证02根据是否有另一家银行对开证行的付款承诺进行保兑，信用证可分为保兑信用证和非保兑信用证。保兑信用证是指开证行开出的信用证又经另一家银行保证兑付的信用证。保兑信用证和非保兑信用证03这四种信用证是根据付款方式的不同而进行的分类。即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证和议付信用证04信用证支付与结算的流程信用证支付与结算的业务流程①合同签订：买卖双方经过磋商，约定以信用证方式进行结算。②开证申请书：进口方向开证行递交开证申请书，约定信用证内容，并支付押金或提供保证人。③开证：开证行接受开证申请书后，根据申请开立信用证，正本寄给通知行，指示其转递或通知出口方。④通知信用证：由通知行通知出口方信用证已到，出口方认真核对信用证是否与合同相符，如果不符，可要求进口商通过开证行进行修改。信用证支付与结算的流程信用证支付与结算的业务流程⑤发货取得单据：待信用证无误后，出口商根据信用证备货、装运、开立汇票并缮制各类单据，船运公司将装船的提单交予出口商。⑥交单：出口商将单据和信用证在信用证有效期内交予议付行。⑦垫付：议付行审查单据符合信用证条款后接受单据并付款，若单证不符，可以拒付。⑧提示汇票：议付行将单据寄送开证行或指定的付款行，向其索偿。信用证支付与