2025年中级合规师试题及答案

2025年中级合规师试题及答案一、单项选择题（每题2分，共30分）1.以下不属于合规管理基本原则的是（）A.独立性原则B.全面性原则C.效益性原则D.公正性原则答案：C解析：合规管理的基本原则包括独立性原则、全面性原则、公正性原则等。效益性原则主要侧重于企业的经济效益方面，并非合规管理的基本原则。所以答案选C。2.企业合规管理体系建设的核心是（）A.合规制度建设B.合规文化培育C.合规风险识别与评估D.合规管理组织架构搭建答案：C解析：合规风险识别与评估是企业合规管理体系建设的核心。只有准确识别和评估合规风险，才能有针对性地制定合规制度、培育合规文化以及搭建合规管理组织架构。所以答案是C。3.下列关于合规举报机制的说法，错误的是（）A.应确保举报人信息保密B.对举报人应给予一定奖励C.举报机制仅适用于企业内部员工D.应建立举报处理的流程和反馈机制答案：C解析：合规举报机制不仅适用于企业内部员工，也可以接受外部相关方的举报，如供应商、客户等。同时，要确保举报人信息保密，给予举报人一定奖励，并建立举报处理的流程和反馈机制。所以答案选C。4.合规管理部门在企业中的地位应该是（）A.与业务部门平级B.隶属于业务部门C.独立于业务部门D.由业务部门负责人兼任答案：C解析：合规管理部门需要独立于业务部门，以保证其能够客观、公正地履行合规管理职责，不受业务部门利益的干扰。所以答案是C。5.企业在进行合规培训时，重点培训对象是（）A.新入职员工B.高级管理人员C.基层员工D.全体员工答案：D解析：合规培训应该覆盖全体员工，因为每个员工在工作中都可能涉及到合规问题，都需要了解和遵守相关的合规要求。所以答案选D。6.以下属于合规风险的是（）A.市场波动风险B.信用风险C.违反法律法规风险D.操作风险答案：C解析：合规风险主要是指企业因违反法律法规、监管要求、行业规范等而面临的风险。市场波动风险、信用风险和操作风险不属于合规风险的范畴。所以答案是C。7.合规管理的主要目标不包括（）A.确保企业合法合规经营B.提高企业经济效益C.防范和化解合规风险D.维护企业良好声誉答案：B解析：合规管理的主要目标是确保企业合法合规经营、防范和化解合规风险以及维护企业良好声誉。虽然合规管理可能有助于企业的长期发展，但提高企业经济效益并不是其直接主要目标。所以答案选B。8.企业合规管理体系有效性评价的主体是（）A.企业内部审计部门B.企业合规管理部门C.外部监管机构D.以上都可以答案：D解析：企业合规管理体系有效性评价的主体可以是企业内部审计部门、企业合规管理部门，也可以由外部监管机构进行评价。所以答案是D。9.下列关于合规文化的说法，正确的是（）A.合规文化只是一种口号，没有实际作用B.合规文化主要靠高层管理人员倡导，与基层员工无关C.合规文化是企业价值观的重要组成部分D.合规文化建设不需要长期投入答案：C解析：合规文化是企业价值观的重要组成部分，它能够引导员工自觉遵守合规要求，对企业的合规管理具有重要作用。合规文化建设需要全体员工的参与，并且需要长期投入。所以答案选C。10.企业在应对合规风险时，首先应该采取的措施是（）A.制定应急预案B.进行风险评估C.采取风险控制措施D.报告合规风险答案：B解析：企业在应对合规风险时，首先要进行风险评估，了解风险的性质、程度和可能产生的影响，才能有针对性地制定应急预案、采取风险控制措施和报告合规风险。所以答案是B。11.合规管理制度的制定应遵循的原则不包括（）A.合法性原则B.合理性原则C.灵活性原则D.可操作性原则答案：C解析：合规管理制度的制定应遵循合法性原则、合理性原则和可操作性原则。灵活性原则通常不是制定合规管理制度的主要原则，因为合规制度需要具有一定的稳定性和严肃性。所以答案选C。12.企业合规管理信息系统的主要功能不包括（）A.合规风险预警B.合规数据统计分析C.业务流程自动化D.合规文档管理答案：C解析：企业合规管理信息系统的主要功能包括合规风险预警、合规数据统计分析和合规文档管理等。业务流程自动化主要是业务系统的功能，并非合规管理信息系统的主要功能。所以答案选C。13.以下关于合规管理与内部控制的关系，说法错误的是（）A.合规管理是内部控制的重要组成部分B.内部控制侧重于防范经营风险，合规管理侧重于防范合规风险C.合规管理和内部控制的目标是完全一致的D.合规管理和内部控制相互补充、相互促进答案：C解析：合规管理和内部控制虽然有一定的关联，但目标并不完全一致。内部控制侧重于防范经营风险，确保企业经营活动的效率和效果；合规管理侧重于防范合规风险，确保企业遵守法律法规和相关规定。所以答案选C。14.企业在与供应商合作时，合规审查的重点不包括（）A.供应商的资质和信誉B.供应商的财务状况C.供应商的企业文化D.供应商的合规记录答案：C解析：企业在与供应商合作时，合规审查的重点包括供应商的资质和信誉、财务状况以及合规记录等。供应商的企业文化通常不是合规审查的重点内容。所以答案选C。15.合规管理部门对业务部门的合规监督方式不包括（）A.定期检查B.不定期抽查C.参与业务决策D.事后审计答案：C解析：合规管理部门对业务部门的合规监督方式包括定期检查、不定期抽查和事后审计等。参与业务决策主要是业务部门自身的职责，合规管理部门主要是进行监督和提出合规建议。所以答案选C。二、多项选择题（每题3分，共30分）1.合规管理的主要内容包括（）A.合规制度建设B.合规风险识别与评估C.合规培训与教育D.合规监督与检查答案：ABCD解析：合规管理的主要内容涵盖了合规制度建设、合规风险识别与评估、合规培训与教育以及合规监督与检查等多个方面。这些内容相互关联、相互作用，共同构成了企业合规管理的体系。所以答案是ABCD。2.企业合规文化建设的途径有（）A.领导以身作则B.加强合规培训C.建立激励机制D.营造合规氛围答案：ABCD解析：企业合规文化建设可以通过领导以身作则，为员工树立榜样；加强合规培训，提高员工的合规意识和能力；建立激励机制，鼓励员工遵守合规要求；营造合规氛围，使合规成为企业的一种文化和价值观。所以答案选ABCD。3.合规风险识别的方法有（）A.问卷调查法B.访谈法C.流程分析法D.案例分析法答案：ABCD解析：合规风险识别的方法有多种，包括问卷调查法、访谈法、流程分析法和案例分析法等。这些方法可以从不同角度帮助企业识别潜在的合规风险。所以答案是ABCD。4.企业合规管理组织架构通常包括（）A.合规管理委员会B.合规管理部门C.业务部门合规专员D.外部合规顾问答案：ABC解析：企业合规管理组织架构通常包括合规管理委员会、合规管理部门和业务部门合规专员。外部合规顾问可以为企业提供专业的合规建议，但不属于企业内部合规管理组织架构的组成部分。所以答案选ABC。5.合规管理制度的制定流程包括（）A.调研分析B.草案起草C.征求意见D.审核批准答案：ABCD解析：合规管理制度的制定流程一般包括调研分析，了解企业的实际情况和合规需求；草案起草，形成制度初稿；征求意见，广泛听取各方面的意见和建议；审核批准，确保制度的合法性和合理性。所以答案是ABCD。6.企业在进行海外投资时，面临的合规风险有（）A.当地法律法规风险B.国际条约和协定风险C.文化差异风险D.政治风险答案：ABCD解析：企业在进行海外投资时，会面临当地法律法规风险，需要遵守当地的法律规定；国际条约和协定风险，要符合相关国际规则；文化差异风险，不同文化背景下的商业习惯和价值观不同；政治风险，如当地政治局势不稳定等。所以答案选ABCD。7.合规管理部门的职责包括（）A.制定和完善合规管理制度B.开展合规培训和教育C.进行合规风险监测和预警D.处理合规举报和投诉答案：ABCD解析：合规管理部门的职责包括制定和完善合规管理制度，为企业的合规管理提供制度保障；开展合规培训和教育，提高员工的合规意识；进行合规风险监测和预警，及时发现潜在的合规风险；处理合规举报和投诉，维护企业的合规秩序。所以答案是ABCD。8.企业合规管理体系建设的步骤包括（）A.规划与准备B.体系搭建C.运行与改进D.评估与认证答案：ABCD解析：企业合规管理体系建设一般包括规划与准备阶段，明确建设目标和计划；体系搭建阶段，构建合规管理的组织架构、制度等；运行与改进阶段，使体系在实际运行中不断完善；评估与认证阶段，对体系的有效性进行评估和认证。所以答案选ABCD。9.合规风险应对策略有（）A.风险规避B.风险降低C.风险转移D.风险承受答案：ABCD解析：合规风险应对策略包括风险规避，即避免从事可能导致合规风险的活动；风险降低，采取措施降低风险发生的可能性和影响程度；风险转移，如通过保险等方式将风险转移给其他方；风险承受，当风险无法规避、降低或转移时，选择承受风险。所以答案是ABCD。10.企业在数字化转型过程中，面临的合规风险有（）A.数据安全与隐私保护风险B.网络安全风险C.算法合规风险D.知识产权保护风险答案：ABCD解析：企业在数字化转型过程中，会面临数据安全与隐私保护风险，要确保数据的安全和用户隐私；网络安全风险，防止网络攻击和数据泄露；算法合规风险，保证算法的公平、公正和透明；知识产权保护风险，保护企业的数字化成果。所以答案选ABCD。三、判断题（每题1分，共10分）1.合规管理只是合规管理部门的事情，与其他部门无关。（）答案：×解析：合规管理是企业全体员工的共同责任，不仅仅是合规管理部门的事情。每个部门和员工在工作中都需要遵守相关的合规要求。2.企业只要建立了合规管理制度，就可以完全避免合规风险。（）答案：×解析：建立合规管理制度只是防范合规风险的重要措施之一，但不能完全避免合规风险。因为合规风险是动态变化的，还需要持续的监测、评估和改进。3.合规文化建设只需要在企业内部进行宣传，不需要外部的参与。（）答案：×解析：合规文化建设不仅需要企业内部的宣传和推广，也可以借助外部的力量，如与行业协会、监管机构等合作，学习先进的合规经验和理念。4.企业合规管理体系建设完成后，就不需要再进行调整和完善了。（）答案：×解析：企业合规管理体系建设是一个持续的过程，需要根据企业内外部环境的变化不断进行调整和完善，以确保其有效性。5.合规风险识别只需要关注法律法规的变化，不需要考虑企业自身的业务特点。（）答案：×解析：合规风险识别既要关注法律法规的变化，也要结合企业自身的业务特点。不同的业务可能面临不同的合规风险，只有综合考虑才能准确识别风险。6.企业在进行合规培训时，只需要培训合规管理部门的人员。（）答案：×解析：合规培训应该覆盖全体员工，因为每个员工在工作中都可能涉及到合规问题，都需要了解和遵守相关的合规要求。7.合规管理部门对业务部门的合规监督应该是全方位、全过程的。（）答案：√解析：合规管理部门对业务部门的合规监督需要全方位、全过程进行，包括业务的前期规划、中期执行和后期评估等各个环节，以确保业务活动的合规性。8.企业在应对合规风险时，可以只采取一种应对策略。（）答案：×解析：企业在应对合规风险时，通常需要综合运用多种应对策略，根据风险的性质、程度和企业的实际情况选择合适的策略组合。9.合规举报机制只需要接受实名举报，不接受匿名举报。（）答案：×解析：合规举报机制应该既接受实名举报，也接受匿名举报，以鼓励更多人提供合规问题线索。同时要确保对举报人信息的保密。10.企业合规管理信息系统可以替代人工进行合规管理。（）答案：×解析：企业合规管理信息系统可以辅助人工进行合规管理，但不能完全替代人工。因为合规管理涉及到很多复杂的判断和决策，需要人的专业知识和经验。四、简答题（每题10分，共20分）1.简述企业合规管理体系建设的重要性。(1).确保企业合法合规经营：合规管理体系能够帮助企业识别和遵守适用的法律法规、监管要求和行业规范，避免因违法违规行为而面临的法律责任和处罚，保障企业的正常运营。(2).防范和化解合规风险：通过对合规风险的识别、评估和控制，企业可以提前发现潜在的合规问题，并采取相应的措施加以防范和化解，降低合规风险对企业造成的损失。(3).提升企业竞争力：良好的合规管理体系可以增强企业的信誉和声誉，提高客户、合作伙伴和投资者对企业的信任度，从而为企业赢得更多的业务机会和市场份额。(4).促进企业可持续发展：合规管理体系有助于企业建立健全内部管理制度，规范企业的经营行为，提高企业的管理水平和运营效率，为企业的长期发展奠定坚实的基础。(5).满足外部监管要求：随着监管环境的日益严格，企业需要建立有效的合规管理体系来满足监管机构的要求，避免因不合规而受到监管处罚。2.请说明企业合规培训的主要内容和方式。主要内容(1).法律法规和政策解读：向员工介绍与企业业务相关的法律法规、政策和监管要求，使员工了解合规的基本准则和底线。(2).企业合规制度和流程：详细讲解企业内部的合规管理制度和业务流程，让员工明白在日常工作中如何遵守合规要求。(3).合规风险案例分析：通过实际案例分析，让员工了解合规风险的表现形式、产生原因和可能带来的后果，提高员工的风险意识和防范能力。(4).职业道德和商业伦理：培养员工的职业道德和商业伦理观念，引导员工树立正确的价值观和行为准则。(5).数据安全和隐私保护：在数字化时代，数据安全和隐私保护至关重要，培训内容应包括相关的法律法规和企业的具体要求。方式(1).线上培训：利用网络平台提供在线课程，员工可以根据自己的时间和需求进行学习，具有灵活性和便捷性。(2).线下培训：组织集中的面对面培训，由专业讲师进行讲解和互动交流，能够及时解答员工的疑问。(3).案例研讨：选取典型的合规案例，组织员工进行研讨和分析，让员工在讨论中加深对合规问题的理解和认识。(4).岗位培训：结合员工的具体岗位，进行针对性的合规培训，使员工了解本岗位的合规重点和要求。(5).模拟演练：通过模拟合规场景，让员工在实践中体验合规操作，提高员工的应对能力。五、论述题（每题10分，共10分）1.结合实际案例，论述企业如何有效应对合规风险。企业在经营过程中面临着各种各样的合规风险，如法律法规变化、行业监管要求、内部管理漏洞等。以下结合实际案例，阐述企业有效应对合规风险的方法。案例背景某金融科技公司在开展网络借贷业务时，由于对相关监管政策的理解和执行不到位，面临着合规风险。监管部门加强了对网络借贷行业的监管，要求平台必须具备相应的资质、完善的风控体系和信息披露机制等。该公司在业务开展过程中存在部分业务流程不规范、信息披露不充分等问题，可能面临监管处罚和声誉损失。应对措施(1).加强合规风险识别和评估：该公司首先组织专业团队对现有的业务进行全面梳理，识别出可能存在的合规风险点，如业务资质、资金流向、客户信息保护等。同时，对这些风险点进行评估，确定其发生的可能性和影响程度。例如，通过对监管政策的深入研究和对行业案例的分析，评估出业务资质不合规可能导致的严重后果。(2