财务主管绩效计划表-企业管理

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文档简介

财务主管绩效计划表,,,,,,,,

姓名：,,,,,,填表日期：年月日,,

考核时间范围：年月日－年月日,,,,,,得分：,,

考核项目,关键绩效指标（KPI）,,分值,目标要求,评分标准,考核负责部门,自评得分,最后得分

,,,,,,,,,

核算管理30分,资金核算,做好资金的平衡及运用计划，根据轻重缓急合理安排资金,10,资金支出申请提前一个工作日提出；未办理付款手续的采购供应类支出不得申请款项；水电费、工资、社保、税金、市场管理费可需提前3个工作日申请；收入款项及时上报。,资金支出申请每迟报一次扣5分；每出现一笔未办理付款手续的采购供应类支出申请扣5分；水电费、工资、社保、税金、市场管理费使用紧急支出申请上报的，每出现一次扣5分。款项划拨不及时每次扣1分。扣分无下限。,总经理,,

,,各部门费用现金流量表,5,准确率100％,"每出现一次错误扣1分,属重大或不应有的错误每次扣5分.",,,

,,往来帐款余额对照表,5,及时率、数据准确率100％,每迟报一天扣２分，每出现一次错误扣１分，属重大或不应有的错误每次扣5分.,,,

,成本核算,材料库存进出情况表,5,上报表及时率100%,每迟报一天扣2分，迟报两天扣5分,总经理,,

,,项目成本核算表,5,及时率、数据准确率100％,每迟报一天扣２分，每出现一次错误扣１分，属重大或不应有的错误每次扣5分.,,,

财务管理40分,财务管理,财务数据泄密,10,严守公司财务数据,出现泄露公司财务数据现象扣5分/次,总经理,,

,,审核费用报销业务手续，并负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算,5,严格按公司相关规定审核报销业务手续，准确率100%。,发现一笔报销不合规范要求扣2分；两笔以上该项不得分。,,,

,,,5,及时率100％,每迟报一天扣2分，迟报两天扣5分,,,

,销售核算管理,把握客户资信额度，控制客户欠款,5,及时率100％,每迟一天扣1分，承担由此产生的滞纳金,总经理,,

,,准确核算每月应缴纳税金，及时处理,5,正确率95％以上,每发现一次扣5分,,,

,月度工作重点,按时完成各月度重点工作,5,上报表及时率100%,每迟报一天扣1分，迟报两天扣5分,总经理,,

,,数据准确，资料真实完整,5,数据准确率100％，反映会计信息失真次数为0,每出现一次错误扣0.5分，属重大或不应有的错误每次扣2分。,,,

工作态度及能力30分,工作态度,形象、信用、态度,5,微笑服务，遵守信用，遵守职业道德,每出现一次投诉扣2分，超过三次，此项不得分,人事部,,

,,周总结,4,是否认真填写周报表，内容详细、真实,每迟报一天扣2分，迟报两天扣5分,人事部,,

,,日常行为规范,5,遵守公司各项规章制度,违返一次扣2分，违返两次该项不得分,人事部,,

,,考勤,4,出勤率100%,出勤率达100%该项得满分，迟到超过３次此项不得分。,,,

,工作能力,学习力,4,学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度,,人事部,,

,,"思考力,创新力",4,针对本职工作所遇到的问题，提出的建议可以解决公司共性问题,,,,

,,执行力,4,办事效率高、不拖拉,每延迟一天扣2分，迟报两天扣４分,,,

1、通过以上各项的评分，该员工的综合得分是：分,,,,,,,,

2．你认为该员工应处于的等级是：（选择其一）[]A[]B[]C[]D[]E[]F,,,,,,,,

A．100－95分；B．95-85分；C．85－80分；D.80-75；E.75-70；F.70分以下,,,,,,,,

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财务绩效考核方案,,,,,,,,

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核心目标：以企业战略为导向，通过“量化指标+质化评估”结合的考核体系，精准衡量财务团队及岗位的工作成效，强化资金管控、成本优化、风险防控与决策支撑能力，推动财务工作与业务发展深度协同，助力企业经营目标实现。,,,,,,,,

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一、考核基本原则,,,,,,,,

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1.战略对齐原则：考核指标紧扣企业年度经营目标（如营收增长、利润提升、现金流安全等），确保财务工作服务于核心战略。,,,,,,,,

2.公平公正原则：针对不同财务岗位（核算、资金、成本、税务等）设计差异化指标，考核标准公开透明，数据来源可追溯。,,,,,,,,

3.激励导向原则：将考核结果与薪酬调整、晋升发展、培训机会直接挂钩，鼓励主动创造价值、提升工作质量。,,,,,,,,

4.持续改进原则：定期复盘考核体系合理性，结合企业发展阶段与岗位变化动态优化指标，同时通过考核反馈帮助员工提升能力。,,,,,,,,

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二、考核对象与周期,,,,,,,,

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（一）考核对象,,,,,,,,

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财务部门全体人员，按岗位层级分为三类：,,,,,,,,

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基层岗位：财务核算专员、费用报销专员、出纳等；,,,,,,,,

核心岗位：资金管理专员、成本管理专员、税务专员、财务分析专员等；,,,,,,,,

管理岗位：财务主管、财务经理、财务总监。,,,,,,,,

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（二）考核周期,,,,,,,,

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1.月度考核：针对基层岗位基础工作（如单据审核、账务处理及时性），侧重过程性指标，用于月度绩效工资核算；,,,,,,,,

2.季度考核：覆盖核心岗位与管理岗位，聚焦阶段性目标（如季度资金计划达成、成本管控效果），辅助调整工作方向；,,,,,,,,

3.年度考核：面向全体人员，以年度目标完成度为核心，结合能力、态度维度，作为年度评优、薪酬调整、晋升的核心依据。,,,,,,,,

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三、考核指标体系设计,,,,,,,,

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考核总分=量化指标得分（70%）+质化指标得分（30%），不同岗位指标权重可根据实际需求调整。,,,,,,,,

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（一）通用量化指标（适用于全体财务人员）,,,,,,,,

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指标名称,指标定义,评分标准（10分制）,数据来源,,,,,

工作及时性,按规定时间完成账务处理、报表编制、单据审核等基础工作,100%按时完成得10分；每延迟1项/次扣2分，扣完为止,财务系统日志、工作任务清单,,,,,

工作准确性,账务处理、报表数据、税务申报等无差错,零差错得10分；每出现1处一般性差错扣3分，重大差错（如税务错报、资金支付错误）此项不得分,内部复核记录、审计报告、税务反馈,,,,,

资料归档完整性,财务凭证、合同、报表等资料按规范归档，便于查询,归档完整率100%得10分；每缺失1份关键资料扣2分,档案管理台账、抽查记录,,,,,

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（二）岗位专属量化指标,,,,,,,,

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1.基层岗位（以核算专员为例）,,,,,,,,

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单据审核效率：月度审核费用单据/采购单据数量达标，平均审核时长≤2个工作日，达标得10分，未达标按比例扣分；,,,,,,,,

账务处理合规性：月度账务处理符合会计准则及公司制度，抽查合规率100%得10分，每发现1处不合规扣2分。,,,,,,,,

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2.核心岗位,,,,,,,,

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资金管理专员：资金计划达成率：月度资金收支与计划偏差率≤5%得10分，每超1%扣1分；,,,,,,,,

资金使用效率：闲置资金理财收益达标率100%得10分，未达标按比例扣分。,,,,,,,,

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成本管理专员：成本核算准确率：成本核算结果与实际偏差率≤2%得10分，每超0.5%扣1分；,,,,,,,,

成本优化贡献：推动业务部门实现成本节约目标，达成得10分，超额部分额外加分。,,,,,,,,

税务专员：税务申报及时性：各类税种100%按时申报得10分，每延迟1次扣3分；,,,,,,,,

税务筹划效益：年度合法节税金额达标得10分，超额部分额外加分。,,,,,,,,

财务分析专员：分析报告质量：月度/季度分析报告按时提交，且为决策提供有效支撑得10分，内容敷衍扣3-5分；,,,,,,,,

异常指标预警：及时发现财务异常并提出改进建议，每次有效预警加2分。,,,,,,,,

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3.管理岗位（以财务经理为例）,,,,,,,,

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团队目标达成率：财务部门年度核心目标（如利润核算、资金管控、成本优化）完成情况，100%达成得15分，未达标按比例扣分；,,,,,,,,

财务风险防控：年度未发生重大财务风险（如资金链断裂、税务处罚、审计问题）得15分，发生1次重大风险此项不得分；,,,,,,,,

制度建设完善：推动财务制度优化与落地，年度完成2项及以上制度更新并有效执行得10分；,,,,,,,,

决策支撑效果：向管理层提供的财务建议被采纳且产生效益，每次采纳加3分。,,,,,,,,

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（三）质化指标（适用于全体财务人员）,,,,,,,,

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指标维度,评估要点,评分标准（10分制）,评估主体,,,,,

专业能力,掌握财务专业知识、熟悉财税政策、操作财务系统的熟练度,专业扎实、能独立解决复杂问题得8-10分；能力达标、基本完成工作得5-7分；能力不足、需指导得0-4分,直接上级,,,,,

沟通协作,与业务部门、审计机构、税务部门的沟通效率，团队内部协作配合度,沟通顺畅、协作高效得8-10分；沟通基本顺畅、配合完成工作得5-7分；沟通障碍多、协作消极得0-4分,直接上级、关联部门,,,,,

责任心,对工作失误的承担态度、主动补位意识、细节把控程度,主动担责、细节完美得8-10分；有责任心、偶有疏忽得5-7分；推诿责任、失误频发得0-4分,直接上级、团队成员,,,,,

学习创新,主动学习新财税政策、优化工作流程的建议与行动,积极学习、提出有效优化建议得8-10分；被动学习、无创新得5-7分；拒绝学习、墨守成规得0-4分,直接上级,,,,,

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四、考核实施流程,,,,,,,,

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（一）考核准备阶段（考核周期起始1周内）,,,,,,,,

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1.人力资源部联合财务部明确各岗位考核指标、目标值及评分标准，形成《财务岗位绩效考核表》；,,,,,,,,

2.直接上级与下属进行“目标对齐沟通”，确认考核内容，达成共识后签字确认。,,,,,,,,

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（二）过程跟踪阶段（考核周期内）,,,,,,,,

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1.直接上级定期（如每周/每月）跟踪下属工作进度，记录关键业绩表现（如亮点成果、工作失误），形成《绩效过程记录表》；,,,,,,,,

2.下属遇工作困难时，上级需及时提供指导与支持，确保目标推进。,,,,,,,,

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（三）考核评分阶段（考核周期结束后3个工作日内）,,,,,,,,

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1.下属进行自我评估，填写《绩效考核表》并提交上级；,,,,,,,,

2.直接上级结合《绩效过程记录表》、数据报表等，对下属量化指标与质化指标进行客观评分，提出改进建议；,,,,,,,,

3.管理岗位考核需结合跨部门评估意见（如业务部门对财务服务的满意度）；,,,,,,,,

4.考核表提交人力资源部审核，确保评分合规性。,,,,,,,,

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（四）绩效反馈阶段（评分结束后2个工作日内）,,,,,,,,

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1.直接上级与下属进行“一对一绩效面谈”，反馈考核结果，肯定优势、指出不足，共同制定《绩效改进计划》；,,,,,,,,

2.双方对考核结果签字确认，若下属对结果有异议，可向人力资源部提出申诉，由人力资源部组织复核。,,,,,,,,

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（五）结果应用阶段（考核反馈结束后1周内）,,,,,,,,

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人力资源部将考核结果录入员工绩效档案，作为以下工作的核心依据：,,,,,,,,

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1.薪酬调整：年度考核得分≥90分（优秀），优先享受薪酬上调；得分＜60分（不合格），暂停涨薪，情节严重者降薪；,,,,,,,,

2.绩效工资核算：月度/季度绩效工资=基础绩效工资×考核得分系数（10分对应系数1.2，8-9分对应1.0，6-7分对应0.8，＜6分对应0.5）；,,,,,,,,

3.晋升与评优：年度考核优秀者优先获得晋升、轮岗（如核心岗位向管理岗位）机会，及“年度优秀财务人员”等荣誉；,,,,,,,,

4.培训发展：针对考核中暴露的能力短板，为员工定制培训计划（如税务新政培训、财务分析工具培训）。,,,,,,,,

,,,,,,,,,

五、特殊情况处理,,,,,,,,

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1.岗位变动：考核周期内发生岗位调整的，以变动时间为界，分别按原岗位、新岗位指标考核，得分按任职时长加权计算；,,,,,,,,

2.重大客观因素：因宏观政策调整（如税率大幅变化）、行业突发风险等客观因素导致指标无法达成的，由员工提出申请，财务部与人力资源部复核后，可调整考核目标或酌情加分；,,,,,,,,

3.请假超期：考核周期内累计请假（不含带薪年假）超过1/3周期的，取消当期考核资格，绩效工资按基本工资的80%发放，年度考核结合其他周期表现综合评定。,,,,,,,,

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六、考核体系维护,,,,,,,,

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1.人力资源部每年度联合财务部组织“考核体系复盘会”，收集财务人员对指标合理性、评分公平性的意见；,,,,,,,,

2.根据企业年度战略调整（如从“规模扩张”转向“降本增效”）、财务岗位职能变化，同步优化考核指标及权重，确保体系时效性。,,,,,,,,

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本方案自发布之日起执行，由人力资源部与财务部共同负责解释与落地。各岗位可结合实际业务需求，向财务部提交指标调整建议，经审批后纳入下一期考核体系。,,,,,,,,

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