2025年合规知识测试试题库附答案

2025年合规知识测试试题库附答案一、单项选择题（每题2分，共40分）1.合规管理的核心目标是（）A.避免法律制裁B.确保企业经营活动符合法律法规和内部规章制度C.提高企业经济效益D.增强企业市场竞争力答案：B解析：合规管理是指企业通过制定合规政策，按照外部法规的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，以实现增强内部控制，对违规行为进行持续监测、识别、预警，防范、控制、化解合规风险的一整套管理活动和机制。其核心目标就是确保企业经营活动符合法律法规和内部规章制度。避免法律制裁只是合规管理带来的一个结果，并非核心目标；提高企业经济效益和增强企业市场竞争力是企业综合运营的结果，合规管理是其中一个重要方面，但不是核心目标。所以选B。2.根据《反不正当竞争法》，以下哪种行为不属于不正当竞争行为（）A.假冒他人注册商标B.季节性降价销售商品C.商业贿赂行为D.虚假宣传行为答案：B解析：《反不正当竞争法》旨在制止不正当竞争行为，维护市场竞争秩序。假冒他人注册商标、商业贿赂行为、虚假宣传行为都属于不正当竞争行为，这些行为破坏了公平竞争的市场环境。而季节性降价销售商品是企业基于商品的季节性特点，为了清理库存等合理目的进行的正常商业行为，不属于不正当竞争行为。所以选B。3.企业在处理个人信息时，应当遵循的原则不包括（）A.合法原则B.正当原则C.必要原则D.盈利原则答案：D解析：根据相关法律法规，企业在处理个人信息时，应当遵循合法、正当、必要原则。合法原则要求处理个人信息的行为必须符合法律法规的规定；正当原则强调处理行为的手段和目的必须正当，不得通过不正当的方式获取和使用个人信息；必要原则要求处理个人信息应当是为实现特定目的所必要的，不得过度收集和使用个人信息。盈利原则并不是处理个人信息时应当遵循的原则，企业不能以盈利为借口随意处理个人信息。所以选D。4.以下关于合规风险的说法，错误的是（）A.合规风险是指因违反法律法规和内部规章制度而导致的风险B.合规风险只存在于金融企业C.合规风险可能引发法律制裁、监管处罚等后果D.企业应建立有效的合规风险管理体系来应对合规风险答案：B解析：合规风险是指企业因违反法律法规和内部规章制度而面临的风险，这种风险可能导致法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失等后果。合规风险并非只存在于金融企业，任何企业在经营过程中都可能面临合规风险，如制造业企业可能面临环保合规风险、食品企业可能面临食品安全合规风险等。为了有效应对合规风险，企业应建立有效的合规风险管理体系。所以选B。5.在合同签订过程中，以下哪种情况可能导致合同无效（）A.一方以欺诈手段使对方在违背真实意思的情况下订立合同B.合同条款存在重大误解C.合同内容违反法律、行政法规的强制性规定D.合同显失公平答案：C解析：根据《民法典》规定，合同内容违反法律、行政法规的强制性规定的，合同无效。一方以欺诈手段使对方在违背真实意思的情况下订立合同，受欺诈方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销；合同条款存在重大误解，当事人有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销；合同显失公平，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。可撤销合同在被撤销前是有效的，而无效合同自始无效。所以选C。6.企业合规文化建设的关键在于（）A.制定合规制度B.加强合规培训C.企业高层的重视和推动D.设立合规管理部门答案：C解析：企业合规文化建设是一个系统工程，制定合规制度、加强合规培训、设立合规管理部门等都是重要的方面，但关键在于企业高层的重视和推动。企业高层的态度和行为会对整个企业的文化氛围产生深远影响。如果企业高层重视合规，将合规理念融入企业战略和日常经营管理中，能够带动全体员工树立合规意识，形成良好的合规文化。而仅仅制定制度、加强培训和设立部门，如果没有高层的支持和推动，很难真正形成有效的合规文化。所以选C。7.以下哪种行为属于反垄断法禁止的垄断协议（）A.为提高产品质量、降低成本、增进效率，统一产品规格、标准或者实行专业化分工的B.固定或者变更商品价格的协议C.因经济不景气，为缓解销售量严重下降或者生产明显过剩的D.为保障对外贸易和对外经济合作中的正当利益的答案：B解析：《反垄断法》禁止具有竞争关系的经营者达成固定或者变更商品价格、限制商品的生产数量或者销售数量、分割销售市场或者原材料采购市场等垄断协议。选项A、C、D属于反垄断法规定的可以豁免的垄断协议情形。为提高产品质量、降低成本、增进效率等目的而达成的协议，因经济不景气为缓解销售量严重下降或者生产明显过剩达成的协议，以及为保障对外贸易和对外经济合作中的正当利益达成的协议，在符合一定条件下是可以被允许的。所以选B。8.企业在进行广告宣传时，对商品的性能、功能、质量等作虚假或者引人误解的商业宣传，属于（）A.违约行为B.侵权行为C.不正当竞争行为D.合法的营销手段答案：C解析：根据《反不正当竞争法》，经营者不得对其商品的性能、功能、质量、销售状况、用户评价、曾获荣誉等作虚假或者引人误解的商业宣传，欺骗、误导消费者。这种行为破坏了公平竞争的市场环境，属于不正当竞争行为。违约行为是指合同当事人违反合同约定的行为；侵权行为是指侵犯他人合法权益的行为；这种虚假宣传显然不是合法的营销手段。所以选C。9.合规管理部门的主要职责不包括（）A.制定和完善企业合规管理制度B.对企业员工进行合规培训C.负责企业的市场营销活动D.监督企业各部门的合规情况答案：C解析：合规管理部门的主要职责包括制定和完善企业合规管理制度，确保企业有一套健全的合规规则；对企业员工进行合规培训，提高员工的合规意识和能力；监督企业各部门的合规情况，及时发现和纠正违规行为。而负责企业的市场营销活动是市场营销部门的职责，不属于合规管理部门的范畴。所以选C。10.根据《消费者权益保护法》，消费者在购买商品时享有（）A.自主选择权B.强制交易权C.隐瞒真实情况权D.侵犯他人隐私权答案：A解析：《消费者权益保护法》赋予消费者多项权利，其中自主选择权是指消费者有权自主选择提供商品或者服务的经营者，自主选择商品品种或者服务方式，自主决定购买或者不购买任何一种商品、接受或者不接受任何一项服务。强制交易权、隐瞒真实情况权、侵犯他人隐私权都不是消费者应享有的权利，相反，经营者不得强制消费者进行交易，应如实向消费者提供商品或服务的真实情况，同时要保护消费者的个人隐私。所以选A。11.企业合规风险评估的步骤不包括（）A.风险识别B.风险分析C.风险应对D.风险规避答案：D解析：企业合规风险评估一般包括风险识别、风险分析和风险应对三个步骤。风险识别是指查找企业各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中存在的合规风险；风险分析是对识别出的合规风险进行定性和定量分析，评估风险发生的可能性和影响程度；风险应对是根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施。风险规避是风险应对的一种策略，而不是风险评估的步骤。所以选D。12.以下哪种情况不属于商业秘密的范畴（）A.企业的客户名单B.企业的技术方案C.企业的财务报表D.已公开的产品说明书答案：D解析：商业秘密是指不为公众所知悉、具有商业价值并经权利人采取相应保密措施的技术信息、经营信息等商业信息。企业的客户名单、技术方案、财务报表等如果符合商业秘密的构成要件，都属于商业秘密的范畴。而已经公开的产品说明书，由于已经为公众所知悉，不满足商业秘密“不为公众所知悉”的条件，不属于商业秘密。所以选D。13.企业在与员工签订劳动合同时，以下哪种条款是不合法的（）A.约定员工保守企业商业秘密B.约定员工在试用期内的工资不得低于本单位相同岗位最低档工资或者劳动合同约定工资的百分之八十C.约定员工在离职后一年内不得从事与本企业有竞争关系的工作D.约定员工自愿放弃缴纳社会保险答案：D解析：根据《劳动法》和《社会保险法》等法律法规，用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费。这是法律的强制性规定，企业和员工都不能通过约定的方式免除这一义务。约定员工自愿放弃缴纳社会保险的条款是不合法的，该条款无效。选项A约定员工保守企业商业秘密，是企业保护自身知识产权的合理要求；选项B关于试用期工资的规定符合法律规定；选项C约定员工在离职后一定期限内不得从事与本企业有竞争关系的工作，属于竞业限制条款，在符合法律规定的条件下是合法的。所以选D。14.以下关于合规举报的说法，正确的是（）A.企业可以不设立合规举报渠道B.对举报人应进行打击报复C.企业应保护举报人免受报复D.只有企业内部员工才能进行合规举报答案：C解析：为了及时发现和纠正合规问题，企业应当设立合规举报渠道，鼓励员工和其他相关方对发现的违规行为进行举报。同时，企业应保护举报人免受报复，确保举报人能够安全、放心地进行举报。对举报人进行打击报复是严重违法违规的行为。合规举报并不局限于企业内部员工，外部的供应商、客户等发现企业存在合规问题也可以进行举报。所以选C。15.企业在进行境外投资时，需要遵守的合规要求不包括（）A.投资所在国的法律法规B.我国的境外投资相关政策C.国际通行的商业道德和惯例D.投资所在国的宗教信仰答案：D解析：企业进行境外投资时，需要遵守投资所在国的法律法规，确保投资行为合法合规；同时也要遵循我国的境外投资相关政策，符合国家的整体利益和战略布局。此外，国际通行的商业道德和惯例也是企业在境外投资中应该遵循的。而投资所在国的宗教信仰属于文化范畴，虽然企业在经营过程中应该尊重当地的宗教信仰，但它并不是企业境外投资必须遵守的合规要求。所以选D。16.以下哪种行为属于税务合规风险行为（）A.依法按时足额缴纳税款B.合理进行税务筹划C.隐瞒收入、虚列成本以逃避纳税义务D.按照税法规定进行税务申报答案：C解析：依法按时足额缴纳税款、合理进行税务筹划、按照税法规定进行税务申报都是企业税务合规的表现。而隐瞒收入、虚列成本以逃避纳税义务的行为违反了税收法律法规，属于税务合规风险行为，可能会面临税务机关的处罚。所以选C。17.企业合规管理体系建设的第一步是（）A.制定合规管理制度B.进行合规风险评估C.明确合规管理目标D.设立合规管理部门答案：C解析：企业合规管理体系建设是一个系统性的过程，第一步应该是明确合规管理目标。只有明确了目标，才能围绕目标制定相应的管理制度、进行风险评估和设立管理部门等。没有清晰的目标，后续的工作就缺乏方向和指引。所以选C。18.以下关于知识产权保护的说法，错误的是（）A.企业应加强对自身知识产权的保护B.侵犯他人知识产权可能面临法律责任C.知识产权保护只包括专利和商标D.企业可以通过申请专利、注册商标等方式保护知识产权答案：C解析：知识产权保护包括专利、商标、著作权、商业秘密等多个方面，不仅仅局限于专利和商标。企业应加强对自身知识产权的保护，通过申请专利、注册商标、采取保密措施等方式维护自身的知识产权权益。同时，侵犯他人知识产权是违法行为，可能面临法律责任，如赔偿损失、承担刑事责任等。所以选C。19.企业在处理与供应商的关系时，以下哪种行为是合规的（）A.与供应商达成垄断协议，限制市场竞争B.要求供应商给予不合理的回扣C.按照合同约定及时支付供应商货款D.泄露供应商的商业秘密答案：C解析：与供应商达成垄断协议限制市场竞争、要求供应商给予不合理的回扣、泄露供应商的商业秘密等行为都是不合规的。与供应商达成垄断协议违反了反垄断法；要求不合理回扣属于商业贿赂行为；泄露供应商商业秘密侵犯了供应商的合法权益。而按照合同约定及时支付供应商货款是企业履行合同义务的表现，是合规的行为。所以选C。20.以下关于合规审计的说法，正确的是（）A.合规审计只是对企业财务状况的审计B.合规审计可以由企业内部人员进行，也可以聘请外部专业机构进行C.合规审计不需要形成审计报告D.合规审计只关注企业的外部合规情况答案：B解析：合规审计是对企业遵守法律法规、内部规章制度等情况进行的全面审查，不仅仅局限于财务状况。合规审计可以由企业内部的审计部门或合规管理部门进行，也可以聘请外部专业机构进行，以保证审计的独立性和专业性。合规审计需要形成审计报告，将审计结果和发现的问题进行总结和反馈。合规审计既关注企业的外部合规情况，如遵守法律法规，也关注企业的内部合规情况，如执行内部规章制度。所以选B。二、多项选择题（每题3分，共30分）1.企业合规管理的主要内容包括（）A.法律法规合规B.政策合规C.道德合规D.内部规章制度合规答案：ABCD解析：企业合规管理涵盖多个方面。法律法规合规要求企业的经营活动必须符合国家法律法规的规定；政策合规是指企业要遵循国家和地方政府出台的相关政策；道德合规强调企业要遵守社会公德和商业道德；内部规章制度合规要求企业员工遵守企业内部制定的各项规章制度。所以ABCD选项都正确。2.以下属于企业合规风险来源的有（）A.外部法律法规变化B.内部管理不善C.市场竞争压力D.员工合规意识淡薄答案：ABCD解析：外部法律法规变化可能导致企业原有的经营模式或行为不符合新的法律要求，从而产生合规风险；内部管理不善，如制度不完善、流程不规范等，容易引发合规问题；市场竞争压力可能使企业为了追求利益而采取一些不合规的手段；员工合规意识淡薄，可能在日常工作中不自觉地违反法律法规和内部规章制度。所以ABCD选项都是企业合规风险的来源。3.在合同管理中，合规的做法包括（）A.签订合同前进行充分的尽职调查B.合同条款明确、具体，避免模糊不清C.严格按照合同约定履行义务D.对合同执行情况进行跟踪和监控答案：ABCD解析：签订合同前进行充分的尽职调查，可以了解对方的资信状况、履约能力等，降低合同风险；合同条款明确、具体，避免模糊不清，可以减少合同履行过程中的争议；严格按照合同约定履行义务是遵守合同约定的基本要求；对合同执行情况进行跟踪和监控，可以及时发现问题并采取措施解决，确保合同顺利履行。所以ABCD选项都是合同管理中合规的做法。4.企业合规文化建设可以通过以下哪些方式实现（）A.开展合规培训B.树立合规榜样C.建立合规激励机制D.加强合规宣传答案：ABCD解析：开展合规培训可以提高员工的合规知识和技能；树立合规榜样可以发挥示范作用，引导员工向榜样学习；建立合规激励机制可以鼓励员工积极遵守合规规定；加强合规宣传可以营造良好的合规氛围，让合规理念深入人心。所以ABCD选项都可以用于企业合规文化建设。5.反垄断法禁止的滥用市场支配地位的行为包括（）A.以不公平的高价销售商品或者以不公平的低价购买商品B.没有正当理由，拒绝与交易相对人进行交易C.没有正当理由，限定交易相对人只能与其进行交易或者只能与其指定的经营者进行交易D.没有正当理由，搭售商品，或者在交易时附加其他不合理的交易条件答案：ABCD解析：《反垄断法》禁止具有市场支配地位的经营者从事以不公平的高价销售商品或者以不公平的低价购买商品、没有正当理由拒绝与交易相对人进行交易、限定交易相对人只能与其进行交易或者只能与其指定的经营者进行交易、搭售商品或者在交易时附加其他不合理的交易条件等滥用市场支配地位的行为。这些行为破坏了公平竞争的市场环境，损害了其他经营者和消费者的利益。所以ABCD选项都正确。6.企业在处理个人信息时，应当采取的安全措施包括（）A.采取技术措施防止个人信息泄露B.对个人信息进行加密处理C.限制访问个人信息的人员范围D.定期对个人信息处理系统进行安全评估答案：ABCD解析：为了保护个人信息安全，企业应当采取多种安全措施。采取技术措施防止个人信息泄露，如设置防火墙、入侵检测系统等；对个人信息进行加密处理，确保信息在传输和存储过程中的安全性；限制访问个人信息的人员范围，只有经过授权的人员才能访问个人信息；定期对个人信息处理系统进行安全评估，及时发现和解决安全隐患。所以ABCD选项都正确。7.以下关于企业税务合规的说法，正确的有（）A.企业应准确计算应纳税额B.企业应按时进行税务申报C.企业可以通过合理的税务筹划降低税负D.企业应保存好税务相关的凭证和资料答案：ABCD解析：企业税务合规要求企业准确计算应纳税额，避免少缴或多缴税款；按时进行税务申报，遵守税务申报的时间规定；可以通过合理的税务筹划，在不违反法律法规的前提下降低税负；同时应保存好税务相关的凭证和资料，以备税务机关检查。所以ABCD选项都正确。8.企业合规管理部门的职责包括（）A.制定和完善合规管理制度B.开展合规培训和宣传C.进行合规风险评估和监测D.处理合规举报和调查违规行为答案：ABCD解析：企业合规管理部门的职责包括制定和完善合规管理制度，为企业合规运营提供制度保障；开展合规培训和宣传，提高员工的合规意识；进行合规风险评估和监测，及时发现潜在的合规风险；处理合规举报和调查违规行为，维护企业的合规秩序。所以ABCD选项都正确。9.在企业广告宣传中，合规的要求包括（）A.广告内容真实、准确B.不得使用绝对化用语C.不得贬低竞争对手D.广告中对商品的承诺应当兑现答案：ABCD解析：企业广告宣传应当遵守法律法规，广告内容必须真实、准确，不得作虚假或者引人误解的宣传；不得使用绝对化用语，如“最”“第一”等；不得贬低竞争对手，避免不正当竞争行为；广告中对商品的承诺应当兑现，保障消费者的合法权益。所以ABCD选项都正确。10.企业在进行境外投资时，需要考虑的合规因素包括（）A.投资所在国的政治、经济环境B.投资所在国的法律法规C.国际投资规则和惯例D.我国的境外投资政策答案：ABCD解析：企业进行境外投资时，需要全面考虑各种合规因素。投资所在国的政治、经济环境会影响投资的稳定性和收益；投资所在国的法律法规是企业必须遵守的基本准则；国际投资规则和惯例是国际社会普遍认可的行为规范；我国的境外投资政策则体现了国家对境外投资的引导和管理。所以ABCD选项都正确。三、判断题（每题2分，共20分）1.企业只要不违反法律法规，就不存在合规风险。（）答案：×解析：合规风险不仅包括违反法律法规带来的风险，还包括违反企业内部规章制度、行业规范、道德准则等方面的风险。企业即使不违反法律法规，但如果违反了内部规定或行业惯例，也可能面临声誉损失、内部管理混乱等合规风险。所以该说法错误。2.合规管理只是合规管理部门的事情，与其他部门无关。（）答案：×解析：合规管理是企业全体员工的共同责任，不仅仅是合规管理部门的事情。每个部门和员工在日常工作中都可能涉及到合规问题，都需要遵守法律法规和内部规章制度。合规管理部门主要起到组织、协调和监督的作用，但各部门需要积极配合，共同推动企业的合规建设。所以该说法错误。3.企业可以随意收集和使用消费者的个人信息。（）答案：×解析：企业在收集和使用消费者个人信息时，必须遵循合法、正当、必要原则，取得消费者的同意，并采取必要的安全措施保护个人信息安全。不能随意收集和使用消费者的个人信息，否则可能会侵犯消费者的合法权益，面临法律责任。所以该说法错误。4.只要双方自愿签订的合同就是有效的。（）答案：×解析：合同的有效性不仅取决于双方自愿签订，还需要满足其他条件，如合同内容不违反法律法规的强制性规定、不违背公序良俗等。如果合同内容违法或违背公序良俗，即使双方自愿签订，合同也是无效的。所以该说法错误。5.企业合规文化建设只需要进行宣传教育，不需要建立相关制度。（）答案：×解析：企业合规文化建设需要宣传教育和制度建设相结合。宣传教育可以提高员工的合规意识，但只有建立相关制度，如合规管理制度、奖惩制度等，才能为合规文化建设提供保障，使合规行为得到规范和约束。所以该说法错误。6.反垄断法只适用于大型企业，小型企业不受其约束。（）答案：×解析：反垄断法适用于所有具有竞争关系的经营者，无论企业规模大小。只要企业的行为构成垄断协议、滥用市场支配地位或经营者集中等反垄断法禁止的行为，都将受到反垄断法的约束。所以该说法错误。7.企业在进行广告宣传时，可以适当夸大商品的性能和效果。（）答案：×解析：根据《反不正当竞争法》，企业在进行广告宣传时，不得对商品的性能、功能、质量等作虚假或者引人误解的商业宣传。适当夸大商品的性能和效果也可能会误导消费者，属于不正当竞争行为。所以该说法错误。8.企业合规风险评估只需要进行一次，不需要定期进行。（）答案：×解析：企业所处的内外部环境不断变化，法律法规、市场竞争、企业自身业务等都可能发生变化，从而导致合规风险也会随之改变。因此，企业合规风险评估需要定期进行，以便及时发现新的合规风险，调整合规管理策略。所以该说法错误。9.企业可以不设立合规举报渠道。（）答案：×解析：设立合规举报渠道有助于企业及时发现内部的合规问题，鼓励员工和其他相关方对违规行为进行举报。这是企业