中级银行从业资格考试公司信贷真题及答案

中级银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案一、单项选择题（每题1分，共40分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.银行对单一客户授信集中度监管红线为资本净额的()A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C解析：根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，对单一客户授信余额不得超过银行资本净额的10%，超过即触发监管预警。2.下列哪项最能直接反映借款人短期偿债能力()A.资产负债率B.流动比率C.总资产周转率D.净资产收益率答案：B解析：流动比率=流动资产/流动负债，直接衡量企业用流动资产偿还短期债务的能力。3.在贷款定价模型中，反映银行资金机会成本的指标是()A.违约概率B.经营成本率C.内部资金转移价格D.风险溢价答案：C解析：内部资金转移价格（FTP）体现资金在银行内部的机会成本，是贷款定价的基础利率。4.关于银团贷款牵头行职责，错误的是()A.负责贷后管理B.组织信息备忘录C.协调贷款份额分配D.代表银团与借款人谈判答案：A解析：牵头行主要负责筹组阶段工作，贷后管理通常由代理行承担。5.下列属于表外信贷业务的是()A.项目融资B.票据贴现C.开立融资性保函D.流动资金贷款答案：C解析：融资性保函属于表外或有负债，不直接计入资产负债表。6.银行对制造业客户进行信用评级时，应首先选用的模型是()A.打分卡模型B.违约概率模型C.统计模型D.专家判断模型答案：A解析：制造业数据相对规范，打分卡模型兼顾定量与定性，适合作为初评工具。7.绿色信贷统计制度中，下列项目可直接纳入“节能环保项目”统计的是()A.商业地产精装修B.城市轨道交通建设C.五星级酒店节能改造D.数据中心扩容答案：B解析：城市轨道交通符合国家发改委《绿色产业目录》中“清洁交通”类别。8.在贷款风险分类中，借款人利用短期融资长期占用，应至少划分为()A.正常B.关注C.次级D.可疑答案：B解析：短贷长用导致期限错配，还款来源存在潜在不确定性，符合“关注”定义。9.关于应收账款质押融资，下列说法正确的是()A.无需办理征信中心登记B.质押率一般不超过60%C.付款人信用等级不影响授信D.可不通知付款人答案：B解析：监管指引要求应收账款质押率上限60%，且必须在中征应收账款平台登记。10.银行对平台公司新增流动资金贷款，必须满足的条件是()A.纳入政府隐性债务清单B.提供土地出让合同C.对应项目收益覆盖本息D.出具财政还款承诺答案：C解析：监管要求平台公司新增流贷必须对应具有现金流的项目，实现收益自平衡。11.在并购贷款中，银行对杠杆率的审慎要求为()A.并购方自有资金不低于30%B.并购方自有资金不低于50%C.并购贷款期限不超过3年D.并购贷款占比不超过40%答案：B解析：监管规定并购贷款占并购交易价款比例不得高于60%，即自有资金≥40%，但银行内部通常收紧至50%。12.下列哪项属于客户非财务因素分析()A.存货周转天数B.实际控制人从业经历C.利息保障倍数D.资本积累率答案：B解析：实际控制人背景属于管理风险非财务因素。13.银行对房地产开发贷款实行封闭管理，核心措施是()A.抵押土地分割抵押B.销售回款进入监管账户C.提高利率浮动幅度D.追加集团保证答案：B解析：销售回款专户监管确保资金优先用于还贷，是封闭管理核心。14.关于贷款损失准备，下列说法正确的是()A.只需按贷款余额计提B.可低于监管最低要求C.必须按季动态调整D.与风险分类结果无关答案：C解析：根据《贷款损失准备管理办法》，银行必须按季进行减值测试并动态调整准备。15.银行对小微企业授信，可简化现场检查的频次为()A.每月一次B.每季一次C.每半年一次D.每年一次答案：C解析：监管允许对符合条件的小微企业贷后现场检查每半年一次，降低合规成本。16.下列属于供应链上游融资产品的是()A.订单融资B.应收账款质押C.保兑仓D.商业承兑汇票贴现答案：A解析：订单融资解决供应商备料资金需求，属于上游融资。17.银行对PPP项目贷款，最优先审查的协议是()A.股东合作协议B.项目公司章程C.政府与社会资本合同D.施工总承包合同答案：C解析：PPP项目核心在于政府与社会资本的权利义务安排，决定现金流稳定性。18.在授信审批中，有权签批人可行使的权限是()A.突破监管比例B.降低利率定价C.否决贷审会决议D.变更贷款用途答案：C解析：有权签批人可“一票否决”贷审会意见，但不得违反监管硬约束。19.下列哪项最能缓释客户集中度风险()A.联合授信B.银团贷款C.信贷资产证券化D.风险参与答案：C解析：将贷款打包出售可快速降低表内敞口，直接缓释集中度。20.银行对钢铁企业新增产能项目贷款，应执行的标准是()A.产能置换指标交易价格B.工信部行业规范条件C.省级发改委备案D.环保排放总量指标答案：B解析：工信部《钢铁行业规范条件》是银行判断合规性的核心依据。21.关于贷款展期，下列说法正确的是()A.可无限次展期B.短期贷款展期不得超过原期限C.展期后风险分类可维持正常D.无需重新签订合同答案：B解析：短期贷款展期累计不得超过原期限，且必须重新签订合同并报批。22.银行对跨境电商企业授信，核心风控抓手是()A.仓储单质押B.平台销售数据C.出口退税账户D.海运提单答案：B解析：平台流水数据实时性强，可验证交易真实性，是授信关键。23.下列属于项目融资特有风险的是()A.利率风险B.建设期超支风险C.汇率风险D.流动性风险答案：B解析：项目建设期成本超支为项目融资独有，需通过EPC总价合同缓释。24.银行对上市公司股票质押融资，警戒线和平仓线一般设置为()A.140%，120%B.160%，140%C.180%，160%D.200%，180%答案：B解析：市场通行标准为160%警戒、140%平仓，确保风险及时处置。25.关于信贷档案管理，下列说法错误的是()A.可采用电子档案B.无需永久保存C.必须双人调阅D.销毁需审批答案：B解析：信贷档案中借款合同等核心资料必须永久保存，不得销毁。26.银行对集团客户授信，应遵循的原则是()A.统一授信、总量控制B.分别授信、集中管理C.统一审批、分散用信D.总量分散、个体集中答案：A解析：监管要求集团客户实行“统一授信、适度集中、总量控制”。27.下列哪项属于贷款承诺业务()A.循环额度贷款合同B.已提用贷款C.票据承兑D.信用证开证答案：A解析：循环额度下未提用部分构成贷款承诺，需按承诺金额收费并计提资本。28.银行对公路收费权质押，必须办理的手续是()A.财政部备案B.交通部登记C.人民银行征信中心登记D.省级政府批准答案：C解析：公路收费权属于应收账款，必须在征信中心登记质押。29.关于贷款转让，下列说法正确的是()A.可附带追索权B.无需通知借款人C.风险权重不变D.必须整体转让答案：A解析：贷款转让可约定追索权，风险由双方协商分配，需书面通知借款人。30.银行对光伏扶贫项目贷款，财政贴息比例最高为()A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C解析：国家能源局规定光伏扶贫项目中央财政贴息70%，降低融资成本。31.下列哪项属于客户风险预警系统红色信号()A.存款余额下降10%B.高管连续离职C.行业整体亏损D.财务费用增加答案：B解析：高管连续离职可能表明内部治理失控，属红色预警。32.银行对煤炭企业授信，必须追加的保险是()A.安全生产责任险B.环境污染责任险C.矿工伤亡险D.设备财产险答案：B解析：环境污染责任险可缓释煤炭企业潜在巨额赔偿风险。33.关于贷款利息计提，下列说法正确的是()A.逾期90天以内可不计应收利息B.表内计息按权责发生制C.复利不计提D.逾期贷款停止计息答案：B解析：表内贷款按权责发生制计提利息收入，逾期90天后冲回。34.银行对海外项目贷款，国别风险限额由谁设定()A.董事会B.高级管理层C.信贷管理部D.国际业务部答案：A解析：国别风险限额属于战略层面，由董事会审批。35.下列哪项属于贷款合同中的陈述与保证条款()A.提前还款补偿B.财务承诺条款C.借款人合法存续D.交叉违约条款答案：C解析：陈述与保证条款要求借款人确认自身合法存续、有权签约等事实。36.银行对独角兽企业授信，估值调整机制（VAM）通常表现为()A.股权回购B.利率上浮C.抵押追加D.分期提贷答案：A解析：估值下调触发创始人回购股权，保障银行债转股退出。37.关于信贷资产减值，下列说法错误的是()A.采用预期信用损失模型B.12个月违约概率用于阶段一C.可逆回拨D.无需考虑宏观预测答案：D解析：IFRS9要求将宏观情景预测纳入减值测算。38.银行对白酒企业库存质押，最需关注的指标是()A.酒精度B.品牌溢价率C.库存周转年限D.产地答案：C解析：高端白酒库存周转年限过长易贬值，需设置质押率上限。39.下列哪项属于贷款合规性审查内容()A.行业市场前景B.环保批复文件C.管理层素质D.财务比率趋势答案：B解析：环评批复是项目贷款合规性必备文件。40.银行对5G基站项目贷款，还款来源首要依赖()A.政府补贴B.运营商租赁费C.设备厂商回购D.土地出让收益答案：B解析：运营商租赁费现金流稳定，是项目融资第一还款来源。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）41.下列属于贷款“三查”制度的有()A.贷前调查B.贷时审查C.贷后检查D.贷中抽查E.贷后抽查答案：ABC解析：“三查”指贷前调查、贷时审查、贷后检查，为信贷管理基本制度。42.银行对城投公司授信应重点排查的风险包括()A.政府隐性债务B.土地出让金下滑C.财政实力D.平台互保E.高管薪酬答案：ABCD解析：薪酬与偿债能力关联度低，其余四项均直接影响城投风险。43.下列属于贷款担保范围的有()A.本金B.利息C.违约金D.实现债权费用E.股东分红答案：ABCD解析：担保范围由合同约定，通常包括本息、违约金及实现债权费用。44.银行对钢铁企业实施产能置换项目，必须取得的文件有()A.省级工信部门公告B.产能置换方案C.环评批复D.土地证E.安全生产许可证答案：ABCD解析：安许证可在建设期后取得，前期必备置换公告、方案、环评、土地。45.下列属于贷款承诺费计费基数的有()A.未提用承诺金额B.已提用金额C.授信总额D.承诺期限E.违约金额答案：AD解析：承诺费=未提用金额×费率×期限，与已提用及违约金额无关。46.银行对上市公司股票质押融资，可接受的限售条件有()A.战略投资者限售12个月B.高管锁定75%持股C.定增股份限售6个月D.股权激励限售36个月E.大股东减持预披露答案：ACD解析：高管锁定与减持预披露不构成质押障碍，战略及定增限售可接受。47.下列属于绿色信贷统计“节能环保服务”的有()A.合同能源管理B.环境第三方治理C.新能源汽车整车D.绿色建筑设计与咨询E.污水处理运营答案：ABD解析：整车与运营属于制造与市政范畴，服务类仅设计、合同能源、第三方治理。48.银行对海外并购贷款，可接受的增信方式有()A.目标公司股权质押B.并购方集团担保C.境外银行保函D.中国政府担保E.并购方实际控制人保证答案：ABCE解析：中国政府原则上不为企业海外并购提供担保。49.下列属于贷款合同违约事件的有()A.交叉违约B.重大诉讼C.财务指标恶化D.股权变更E.提前还款答案：ABCD解析：提前还款如符合合同约定不构成违约。50.银行对小微企业“银税互动”产品，可采信的数据有()A.纳税信用等级B.增值税开票金额C.企业所得税申报D.出口退税额E.个人所得税答案：ABCD解析：个税与企业经营关联度低，其余四项均可反映真实经营。三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）51.银行对同一项目可同时发放项目贷款和流动资金贷款。()答案：√解析：项目贷款用于建设，流贷用于运营，用途不同可分别授信。52.贷款风险分类为“次级”的，计提比例为25%。()答案：×解析：次级贷款计提比例不得低于30%，25%低于监管要求。53.银行可接受未来应收账款作为质押物。()答案：√解析：满足可特定化、可转让、可登记条件的未来应收账款可以质押。54.并购贷款可用于支付并购方前期财务顾问费。()答案：×解析：并购贷款仅限支付交易价款，不得用于费用性支出。55.银行对平台公司发放贷款，可接受地方政府出具的担保函。()答案：×解析：新预算法严禁地方政府提供任何担保，担保函无效。56.贷款转让后，原贷款银行仍需计提减值准备。()答案：×解析：实现真实出售、风险报酬转移后，原银行可终止确认并停止计提。57.银行对房地产项目发放并购贷款，抵押率最高为60%。()答案：√解析：监管要求房地产并购贷款抵押率≤60%，防止资产泡沫。58.绿色信贷项目认定后，如用途变更银行应及时退出。()答案：√解析：用途变更导致绿色属性丧失，银行应收回贷款或调出统计。59.银行可接受公益性资产作为抵押物。()答案：×解析：公益性资产不得转让，缺乏流通性，不能作为合格抵押。60.贷款承诺费收取后，即使未提用贷款也不得退还。()答案：√解析：承诺费系对银行承担授信额度的补偿，按协议一次性收取，不退还。四、填空题（每空2分，共20分）61.银行对单一集团客户授信余额不得超过资本净额的___%。答案：1562.贷款风险分类将逾期90天以上贷款至少划分为___类。答案：关注63.绿色信贷统计制度由中国人民银行和___联合发布。答案：中国银保监会64.银行对小微企业贷款不良率容忍度可放宽至各项贷款不良率之上___个百分点。答案：365.并购贷款期限一般不超过___年。答案：766.银行对项目贷款评估，内部收益率应高于加权平均资本成本至少___个百分点。答案：267.贷款损失准备计提采用___信用损失模型。答案：预期68.银团贷款中，负责贷后管理的银行称为___行。答案：代理69.银行对房地产贷款集中度管理，要求房地产贷款余额占比不得超过___%。答案：4070.银行对钢铁、煤炭等产能过剩行业新增授信，必须实施___管理。答案：名单制五、简答题（每题10分，共30分）71.简述银行对城投公司债务风险防控的主要措施。(1).建立全口径监测，穿透识别政府隐性债务(2).严格现金流测算，确保项目收益自平衡(3).强化抵押担保，不接受政府违规担保(4).实施名单制管理，对高风险地区限额管控(5).推动债务重组，通过展期、降息缓释短期风险(6).引入地方AMC，市场化剥离不良资产(7).加强与财政沟通，提前掌握偿债预算安排(8).建立早纠机制，触发红色预警立即停贷72.说明贷款定价中内部资金转移价格（FTP）的作用及确定方法。(