2025年6月银行从业中级银行管理真题及答案

2025年6月银行从业《中级银行管理》真题及答案一、单项选择题（每题0.5分，共40题，共20分）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，核心一级资本充足率不得低于()A.4%B.5%C.6%D.8%答案：B解析：核心一级资本充足率最低监管要求为5%，低于该水平将触发监管干预。2.商业银行董事会下设的审计委员会负责人应具备的从业年限至少为()A.1年B.3年C.5年D.7年答案：C解析：根据《商业银行公司治理指引》，审计委员会负责人需具备5年以上审计、财会或风险管理经验。3.下列关于流动性覆盖率（LCR）的表述，正确的是()A.优质流动性资产需折算为90%B.未来30天净现金流出为分母C.监管最低标准为80%D.仅适用于资产规模小于2000亿元的银行答案：B解析：LCR=优质流动性资产储备/未来30天净现金流出，最低监管标准为100%。4.商业银行并表管理的第一责任主体是()A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层答案：B解析：董事会对并表管理承担最终责任，负责制定并表战略及风险偏好。5.根据《银行保险机构恢复和处置计划实施暂行办法》，系统重要性银行更新恢复计划的时间间隔不得超过()A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月答案：B解析：系统重要性银行应至少每年更新一次恢复计划，确保其时效性。6.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产时，对中央政府投资的公用企业债权适用的风险权重为()A.0%B.20%C.50%D.100%答案：C解析：中央政府投资的公用企业债权风险权重为50%，区别于一般企业100%。7.下列关于商业银行经济资本的描述，错误的是()A.经济资本是一种虚拟资本B.经济资本等于监管资本C.经济资本用于内部风险度量D.经济资本可支持风险调整绩效评价答案：B解析：经济资本是内部管理概念，监管资本为法定要求，二者口径不同。8.商业银行内部控制评价的频率至少为()A.每季度一次B.每半年一次C.每年一次D.每两年一次答案：C解析：根据《商业银行内部控制指引》，全面评价每年至少开展一次。9.商业银行杠杆率最低监管要求为()A.3%B.4%C.5%D.6%答案：B解析：杠杆率=一级资本净额/调整后的表内外资产余额，最低为4%。10.下列不属于商业银行二级资本工具的是()A.次级定期债务B.超额贷款损失准备C.可转债中的股权部分D.二级资本债答案：C解析：可转债股权部分计入核心一级资本，不属于二级资本工具。11.商业银行并表范围确定的核心标准是()A.持股比例超过20%B.表决权比例超过30%C.实际控制D.协议安排答案：C解析：并表以“控制”为核心，包括表决权、协议安排及潜在表决权等综合判断。12.根据《大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一非同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的()A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B解析：单一非同业客户风险暴露上限为一级资本净额的15%。13.商业银行采用内部评级法时，零售暴露的违约损失率（LGD）最低不得低于()A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：零售暴露LGD监管底线为10%，防止过度乐观估计。14.下列关于商业银行压力测试的表述，正确的是()A.压力情景只需覆盖信用风险B.压力测试结果可不向监管机构报告C.董事会负责审批压力测试政策D.压力测试频率为每两年一次答案：C解析：董事会审批压力测试政策，确保覆盖全面风险并定期向监管报告。15.商业银行设立境外子行的最低注册资本金为()A.1亿元人民币等值B.3亿元人民币等值C.5亿元人民币等值D.10亿元人民币等值答案：D解析：境外子行最低注册资本为10亿元人民币或等值自由兑换货币。16.商业银行采用标准法计量市场风险时，外汇期权特定风险资本要求适用的Delta-plus方法中，Gamma权重为()A.0.5%B.1%C.1.5%D.2%答案：B解析：Gamma权重统一为1%，用于计算期权价格敏感性。17.商业银行流动性风险管理策略应由哪一主体审批()A.风险管理部门B.高级管理层C.董事会D.监事会答案：C解析：董事会负责审批流动性风险管理策略，体现最终责任。18.商业银行并表监管“三步走”顺序为()A.识别—评估—处置B.评估—识别—处置C.识别—处置—评估D.处置—评估—识别答案：A解析：先识别风险，再评估影响，最后采取处置措施。19.商业银行内部审计部门向谁负责并报告()A.行长B.董事会及审计委员会C.监事会D.风险总监答案：B解析：内部审计独立性要求直接向董事会及审计委员会报告。20.商业银行采用内部模型法计量市场风险时，置信水平应设定为()A.90%B.95%C.99%D.99.9%答案：C解析：内部模型法置信水平最低为99%，持有期为10个交易日。21.下列关于商业银行风险偏好的描述，正确的是()A.风险偏好由监事会制定B.风险偏好无需量化指标C.风险偏好应至少每年重检一次D.风险偏好仅覆盖信用风险答案：C解析：风险偏好由董事会审批，覆盖全面风险，并至少每年重检。22.商业银行对非保本理财产品的风险承担主体是()A.银行自身B.投资者C.托管人D.监管机构答案：B解析：非保本理财属于代客业务，风险由投资者自担。23.商业银行采用权重法时，对符合标准的住房抵押贷款适用的风险权重为()A.35%B.50%C.75%D.100%答案：B解析：首套房贷款且LTV≤80%时，风险权重为50%。24.商业银行并表管理中的“重大风险”是指对集团造成单笔超过集团净资产多少比例的风险暴露()A.3%B.5%C.8%D.10%答案：B解析：超过净资产5%视为重大风险，需即时报告董事会。25.商业银行绿色信贷统计制度中，对节能环保项目贷款的统计频率为()A.月度B.季度C.半年度D.年度答案：B解析：绿色信贷按季度向监管报送，确保数据时效。26.商业银行采用内部评级法时，对中小企业暴露的违约概率（PD）底线为()A.0.03%B.0.05%C.0.10%D.0.25%答案：B解析：中小企业PD监管底线0.05%，低于此值按0.05%计算。27.商业银行恢复计划中“恢复触发点”通常设置为()A.资本充足率低于监管最低要求B.资本充足率高于监管最低要求1个百分点C.资本充足率接近监管最低要求D.资本充足率低于8%答案：C解析：触发点一般高于最低要求一定区间，确保提前启动恢复措施。28.商业银行并表监管“资本并表”的核心目的是()A.降低税务成本B.避免重复计算资本C.提高杠杆倍数D.增加附属机构分红答案：B解析：资本并表防止集团内部交叉持股导致资本重复计算。29.商业银行操作风险基本指标法下，资本要求为过去三年平均总收入的()A.10%B.15%C.18%D.20%答案：B解析：基本指标法系数为15%，高于标准法的10%—18%。30.商业银行采用标准法计量信用风险时，对商业银行债权原始期限3个月以内适用的风险权重为()A.0%B.20%C.25%D.50%答案：B解析：原始期限3个月以内对银行债权风险权重20%。31.商业银行并表管理信息系统应具备的最低数据更新频率为()A.实时B.日度C.周度D.月度答案：B解析：系统至少日度更新，满足风险监控及时性。32.商业银行杠杆率披露应至少在财务报告中进行的频率为()A.月度B.季度C.半年度D.年度答案：B解析：杠杆率按季度披露，与资本充足率同步。33.商业银行采用内部模型法时，若回溯测试例外次数达到5次，则监管乘数因子为()A.1B.2C.3D.4答案：C解析：例外5次触发乘数3，提高资本要求以抵御模型风险。34.商业银行对同业客户的大额风险暴露上限为一级资本净额的()A.15%B.20%C.25%D.30%答案：C解析：单一同业客户暴露上限25%，高于非同业15%。35.商业银行并表监管“风险传染”最常见的渠道是()A.战略传染B.声誉传染C.流动性传染D.合规传染答案：C解析：流动性风险传染速度快，易引发集团挤兑。36.商业银行绿色信贷业务的环境效益测算应遵循的原则是()A.谨慎性B.重要性C.可测性D.可验证性答案：D解析：环境效益需第三方可验证，确保数据真实。37.商业银行采用内部评级法时，对专项储备的违约损失率底线为()A.0%B.10%C.20%D.30%答案：A解析：专项储备已全额计提，LGD可设为0%。38.商业银行并表管理中的“防火墙”制度主要防范()A.市场风险B.法律风险C.关联交易风险D.汇率风险答案：C解析：防火墙限制资金、信息不当流动，防止利益输送。39.商业银行恢复计划中“资本补充工具”不包括()A.可转债B.二级资本债C.优先股D.存款准备金答案：D解析：存款准备金为央行冻结资金，不能用作资本补充。40.商业银行并表监管评级中，资本充足状况权重占比为()A.15%B.20%C.25%D.30%答案：B解析：资本充足状况在并表评级中权重20%，反映其重要性。二、多项选择题（每题1分，共20题，共20分）1.下列属于商业银行核心一级资本的有()A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.一般风险准备E.未分配利润答案：ABCDE解析：核心一级资本含所有权益项目，不含少数股东资本。2.商业银行并表风险管理框架应包括()A.风险偏好B.风险限额C.风险报告D.风险处置E.风险考核答案：ABCDE解析：框架覆盖全流程，确保集团风险可控。3.商业银行压力测试应覆盖的风险类别包括()A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险答案：ABCDE解析：全面覆盖，防止风险遗漏。4.下列属于商业银行二级资本工具合格标准的有()A.受偿顺序列在存款人之后B.不得含有利率跳升机制C.必须含有减记或转股条款D.期限不得低于5年E.可自主取消派息答案：ACD解析：B错误，可含利率跳升；E错误，不得自主取消派息。5.商业银行并表监管“风险集中度”指标包括()A.单一客户风险暴露B.单一行业风险暴露C.单一地区风险暴露D.单一币种风险暴露E.单一产品风险暴露答案：ABC解析：集中度监管聚焦客户、行业、地区三维。6.商业银行绿色信贷统计制度中，属于节能环保项目的有()A.绿色交通B.可再生能源C.工业节能D.垃圾处理E.绿色建筑答案：ABCDE解析：均列入节能环保项目目录。7.商业银行采用内部评级法时，零售暴露细分类型包括()A.住房抵押贷款B.合格循环零售C.其他零售D.小微企业E.专项储备答案：ABC解析：D归入公司暴露；E为减值准备。8.商业银行恢复计划中的“恢复措施”包括()A.资产出售B.资本补充C.负债削减D.风险缓释E.股东增资答案：ABCDE解析：多手段并行，快速恢复资本与流动性。9.商业银行并表管理信息系统应实现的功能有()A.数据集中B.风险计量C.限额监控D.情景分析E.报告生成答案：ABCDE解析：五大功能缺一不可。10.下列属于商业银行操作风险损失事件类型的有()A.内部欺诈B.外部欺诈C.客户、产品以及业务活动D.执行、交割和流程管理E.业务中断和系统失败答案：ABCDE解析：巴塞尔委员会七大类型中的五类。11.商业银行并表监管评级要素包括()A.资本充足B.资产质量C.管理水平D.盈利状况E.流动性风险答案：ABCDE解析：CAMELS+并表维度。12.商业银行采用标准法计量市场风险时，利率风险一般市场风险资本要求包括()A.垂直剔除B.水平剔除C.曲线风险D.基差风险E.期权Gamma风险答案：ABCD解析：E为期权特有，单列。13.商业银行大额风险暴露管理应遵循的原则有()A.适度分散B.限额管理C.动态调整D.穿透管理E.风险定价答案：ABCD解析：E为信贷政策，非大额暴露原则。14.商业银行并表资本规划应考虑的因素有()A.业务增长B.分红政策C.监管要求D.经济周期E.资本市场状况答案：ABCDE解析：五因素综合平衡。15.商业银行绿色信贷环境效益测算指标包括()A.节能量B.二氧化碳减排量C.化学需氧量削减量D.氨氮削减量E.二氧化硫削减量答案：ABCDE解析：五大指标量化环境贡献。16.商业银行并表监管“信息传染”防范措施包括()A.信息共享防火墙B.客户信息隔离C.统一品牌管理D.内部交易披露E.声誉风险监测答案：ABDE解析：C为品牌策略，非传染防范。17.商业银行采用内部评级法时，对PD、LGD、EAD估计应满足的要求有()A.至少5年历史数据B.定期重检C.保守调整D.监管映射E.文档记录答案：ABCE解析：D为监管校准，非估计要求。18.商业银行恢复计划“触发机制”包括()A.资本类触发B.流动性类触发C.声誉类触发D.外部评级触发E.监管要求触发答案：ABDE解析：C难以量化，不设硬触发。19.商业银行并表管理“资本腾挪”常见手段有()A.表外化B.通道业务C.关联担保D.资产出表E.永续债互持答案：ABCDE解析：均属监管重点排查。20.商业银行并表监管“宏观审慎评估”使用的指标有()A.广义信贷B.杠杆率C.流动性比例D.资本充足率E.信贷政策执行答案：ABCDE解析：MPA七大方面全覆盖。三、判断题（每题0.5分，共20题，共10分）1.商业银行并表管理仅适用于境内附属机构。()答案：×解析：并表覆盖境内外所有受控机构。2.核心一级资本充足率低于5%将触发监管干预。()答案：√解析：监管底线5%，低于即干预。3.商业银行采用内部评级法时，可自主决定不计提减值准备。()答案：×解析：会计减值与监管资本要求分离，必须计提。4.恢复计划与处置计划内容完全一致，可合并报送。()答案：×解析：恢复计划由银行主导，处置计划由监管主导，内容不同。5.商业银行并表监管评级结果分为1—6级，级数越小风险越高。()答案：×解析：级数越小风险越低。6.绿色信贷统计制度要求对项目环境效益进行第三方认证。()答案：√解析：确保数据真实可验证。7.商业银行杠杆率可替代资本充足率作为唯一监管指标。()答案：×解析：二者互补，不能替代。8.商业银行并表管理信息系统可月度更新数据。()答案：×解析：最低日度更新。9.商业银行二级资本债必须含有减记或转股条款。()答案：√解析：满足自救要求。10.商业银行压力测试仅需覆盖历史情景。()答案：×解析：需包括假设情景与反向压力测试。11.商业银行并表资本规划期限不得少于3年。()答案：√解析：确保前瞻性与可行性。12.商业银行对单一客户风险暴露超过15%即构成大额风险暴露。()答案：√解析：非同业15%红线。13.商业银行采用标准法计量信用风险时，对中央政府债权风险权重均为0%。()答案：√解析：主权风险权重0%。14.商业银行并表监管“风险并表”仅指信用风险。()答案：×解析：覆盖全部风险类别。15.商业银行恢复计划更新频率可每两年一次。()答案：×解析：系统重要性银行每年更新。16.商业银行绿色信贷环境效益可估算后无需后续跟踪。()答案：×解析：需持续监测并报告。17.商业银行并表管理中的“防火墙”制度禁止一切内部交易。()答案：×解析：允许公允内部交易，禁止不当利益输送。18.商业银行采用内部模型法时，若回溯测试例外达10次，模型将被取消。()答案：√解析：监管可撤销模型使用资格。19.商业银行并表监管评级结果仅用于监管内部，不对外披露。()答案：√解析：避免市场误读。20.商业银行资本并表时，对非持牌金融机构投资可全额扣除。()答案：√解析：防止资本套利。四、填空题（每题1分，共10题，共10分）1.商业银行核心一级资本充足率监管最低要求为___。答案：5%2.商业银行并表管理第一责任主体是___。答案：董事会3.商业银行杠杆率最低监管标准为___。答案：4%4.商业银行对单一非同业客户风险暴露上限为一级资本净额的___。答案：15%5.商业银行恢复计划更新间隔不得超过___个月。答案：126.商业银行绿色信贷环境效益测算需遵循___原则。答案：可验证性7.商业银行并表监管评级中资本充足状况权重为___%。答案：208.商业银行采用内部评级法时，零售暴露LGD底线为___%。答案：109.商业银行并表管理信息系统最低数据更新频率为___。答案：日度10.商业银行二级资本债期限不得低于___年。答案：5五、简答题（每题5分，共4题，共20分）1.简述商业银行并表管理“三道防线”体系。(1).第一道防线：业务条线自我风险管理，承担风险直接责任(2).第二道防线：风险管理、合规、财务等职能部门，制定政策、监控限额(3).第三道防线：内部审计，独立评价并督促整改2.说明商业银行恢复计划与处置计划的主要区别。(1).制定主体：恢复计划由银行制定，处置计划由监管机构制定(2).目标：恢复计划旨在恢复可持续经营，处置计划确保快速有序退出(3).触发条件：恢复计划由银行接近监管底线触发，处置计划由无法持续经营触发(4).工具：恢复计划使用资本补充、资产出售等，处置计划使用转移、减记、清算等(5).审批流程：恢复计划报监管备案，处置计划由监管主导实施3.概述商业银行并表监管“风险传染”类型及防范措施。(1).流动性传染：建立集团流动性互助机制，设置内部融资限额(2).信用传染：统一授信管理，防止交叉违约(3).声誉传染：品牌隔离，危机公关预案(4).信息传染：客户信息防火墙，防止数据滥用(5).法律传染：隔离法律实体，防止连带诉讼4.列举商业银行绿色信贷环境效益测算的五项核心指标并说明其意义。(1).节能量：衡量项目减少的标煤消耗，反映能源节约水平(2).二氧化碳减排量：量化温室气体减排，支持碳达峰目标(3).化学需氧量削减