2025年北京市公需课学习-银行保险机构公司治理准则

2025年北京市公需课学习-银行保险机构公司治理准则第一部分：单项选择题（共20题，每题1分）1、银行保险机构公司治理核心是？A、规模扩张B、制衡有效C、利润优先D、股东控制答案：B解析：《银行保险机构公司治理准则》明确公司治理核心是建立有效制衡机制，确保各治理主体独立履职。A、C、D均偏离核心要求，规模扩张和利润优先属经营目标，股东控制可能破坏制衡。2、股东不得从事以下哪项行为？A、履行出资义务B、干预日常经营C、配合监管检查D、维护机构独立答案：B解析：准则规定股东不得干预机构日常经营决策。A、C、D均为股东应尽义务，履行出资是基本责任，配合监管和维护独立是合规要求。3、独立董事占比应不低于？A、二分之一B、三分之一C、四分之一D、五分之一答案：B解析：准则要求独立董事占比不低于董事会成员三分之一，以保障决策独立性。其他比例不符合具体条款规定。4、监事会核心职责是？A、制定发展战略B、执行董事会决议C、监督董监高履职D、审批重大交易答案：C解析：监事会主要职责是监督董事、监事及高管履职情况。A、B、D分别属于董事会、高管层职责，非监事会核心。5、关联交易应遵循什么原则？A、隐蔽优先B、公允透明C、股东主导D、规模至上答案：B解析：准则要求关联交易需遵循公允透明原则，确保交易价格合理、信息公开。A、C、D违反公平性和透明度要求。6、激励机制应与什么挂钩？A、短期利润B、风险调整后收益C、市场份额D、资产规模答案：B解析：准则强调激励需与风险调整后收益挂钩，避免过度追求短期业绩。A、C、D可能忽视风险因素，导致激进经营。7、重大事项信息披露应？A、季度披露B、年度披露C、及时披露D、选择性披露答案：C解析：重大事项需及时向利益相关方披露，确保信息时效性。A、B为常规披露频率，D违反真实性要求。8、控股股东指持股超过？A、20%B、30%C、40%D、50%答案：D解析：准则定义控股股东为持股超过50%或实际控制公司的股东。其他比例未达“控股”标准。9、内部审计应直接向谁报告？A、总经理B、监事会C、董事会D、财务总监答案：C解析：为保证独立性，内部审计需直接向董事会或其下设审计委员会报告。其他选项可能影响审计客观性。10、公司治理评估周期为？A、每半年B、每年C、每两年D、每三年答案：B解析：准则要求相关机构每年开展一次公司治理评估，及时发现问题并整改。其他周期不符合规定频率。11、利润分配应兼顾？A、股东与员工B、股东与机构发展C、员工与客户D、客户与机构发展答案：B解析：利润分配需平衡股东回报与机构可持续发展，避免过度分红影响资本充足。A、C、D未涵盖核心主体。12、风险偏好由哪一主体制定？A、股东大会B、董事会C、监事会D、管理层答案：B解析：董事会负责制定风险偏好，明确机构风险承受能力。A为最高权力机构，C、D分别负责监督和执行。13、员工监事比例应不低于？A、二分之一B、三分之一C、四分之一D、五分之一答案：B解析：准则要求员工监事比例不低于监事会成员三分之一，保障员工参与治理。其他比例不符合具体规定。14、关联方不包括以下哪类？A、主要股东B、内部审计人员C、高管配偶D、主要股东关联企业答案：B解析：关联方包括主要股东及其关联方、高管及近亲属等，内部审计人员因独立性要求不属关联方。15、绩效薪酬延期支付期限不少于？A、1年B、2年C、3年D、4年答案：C解析：准则规定绩效薪酬延期支付期限不少于3年，以约束长期风险。其他期限未达风险缓释要求。16、重大决策应采取何种机制？A、董事长决策B、集体决策C、总经理决策D、部门负责人决策答案：B解析：重大事项需经集体决策，避免个人专断。A、C、D属个人决策，违反民主决策原则。17、外部监事需满足哪项条件？A、曾任高管B、与机构无关联C、持有机构股份D、来自主要股东答案：B解析：外部监事需独立于机构及主要股东，确保监督客观性。A、C、D可能影响独立性。18、股权管理核心要求是？A、集中控股B、模糊代持C、清晰透明D、交叉持股答案：C解析：准则强调股权需清晰透明，穿透识别实际控制人。A、B、D可能导致股权结构不清晰。19、消费者权益保护责任主体是？A、董事会B、财务部C、营销部D、合规部答案：A解析：董事会对消费者权益保护负最终责任，其他部门负责具体执行。20、准则适用范围不包括？A、商业银行B、保险集团C、村镇银行D、小额贷款公司答案：D解析：准则适用于银行保险机构，小额贷款公司不属银行保险范畴。第二部分：多项选择题（共10题，每题2分）21、股东应履行的义务包括？A、履行出资义务B、干预日常经营C、维护机构独立D、配合监管检查E、优先自身利益答案：ACD解析：股东义务包括履行出资（A）、维护机构独立（C）、配合监管（D）。B、E违反准则，股东不得干预经营或优先自身利益损害机构。本题考查股东责任边界。22、董事会的职责包括？A、制定发展战略B、监督高管履职C、审核基本制度D、执行具体业务E、决定员工薪酬答案：ABC解析：董事会负责战略制定（A）、监督高管（B）、审核制度（C）。D属管理层职责，E一般由薪酬委员会提出方案。本题考查治理主体职责划分。23、关联交易禁止行为包括？A、利益输送B、公允定价C、非公允交易D、掩盖风险E、信息披露答案：ACD解析：禁止利益输送（A）、非公允交易（C）、掩盖风险（D）。B、E为合规要求，公允定价和披露是允许的。本题考查关联交易红线。24、监事会的职权包括？A、监督财务活动B、监督履职情况C、纠正违规行为D、制定考核制度E、决定重大投资答案：ABC解析：监事会职权包括监督财务（A）、监督履职（B）、纠正违规（C）。D、E属董事会或管理层职责。本题考查监事会核心职能。25、信息披露应包含哪些内容？A、治理架构B、关联交易C、重大风险D、员工隐私E、竞争对手信息答案：ABC解析：需披露治理架构（A）、关联交易（B）、重大风险（C）。D、E涉及隐私和商业秘密，无需披露。本题考查信息披露范围。26、激励约束机制应包含？A、绩效指标体系B、延期支付条款C、薪酬扣回机制D、固定薪酬占比E、短期利润导向答案：ABC解析：机制应包含绩效指标（A）、延期支付（B）、薪酬扣回（C）。D属薪酬结构设计，E不符合风险匹配要求。本题考查激励机制要素。27、独立董事应履行的职责包括？A、参与重大决策B、监督关联交易C、维护股东利益D、维护客户利益E、干预日常经营答案：ABD解析：独立董事需参与决策（A）、监督关联交易（B）、维护利益相关者（含客户D）。C仅限维护全体股东，E违反独立性。本题考查独立董事角色。28、股权管理要求包括？A、穿透识别股东B、禁止股权代持C、限制过度质押D、允许隐名股东E、交叉控股答案：ABC解析：要求穿透识别（A）、禁止代持（B）、限制质押（C）。D、E会导致股权不清晰，违反管理要求。本题考查股权规范要点。29、内部审计需满足哪些要求？A、独立于业务部门B、覆盖所有业务环节C、结果用于改进管理D、向管理层汇报E、由财务部门兼管答案：ABC解析：需独立（A）、全面覆盖（B）、结