2026年基金从业资格证考试题库500道及参考答案1套

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、（2017年真题）实施内部控制的基础是（）。

A.控制活动

B.信息沟通

C.内部监督

D.内部环境

【答案】：D2、ETF有（）的规定，只有资金达到一定规模的投资者才能参与ETF一级市场的实物申购、赎回。

A.最大申购、最大赎回

B.最大申购、最小赎回

C.最小申购、赎回份额

D.最小申购、最大赎回份额

【答案】：C3、贝塔系数是评估证券或投资组合系统性风险的指标，反映的是投资对象对市场变化的敏感度。贝塔系数（）时，该投资组合的价格变动幅度比市场更大。

A.小于1

B.大于1

C.小于等于1

D.大于等于1

【答案】：B4、会计师事务所及其执业人员应遵守的原则不包括（）。

A.独立

B.客观

C.公正

D.公平

【答案】：D5、目前，我国的基金会计核算均已细化到（）。

A.年

B.季度

C.月

D.日

【答案】：D6、下列对基金管理人的合规管理定义说法正确的是（）。

A.对基金管理人的相关业务是否遵循法律监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动。

B.基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适合用于全行业的规范、标准、惯例等。

C.公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。

D.以上说法都正确

【答案】：A7、为了进一步完善股权投资基金登记备案制度，引导基金管理人规范其自身和基金的治理，基金业协会引入（），以增强基金管理人的公信度，合理防范包括股权投资基金在内的各类私募基金登记申请机构的道德风险。

A.法律中介机构

B.会计中介机构

C.信息中介机构

D.第三方中介机构

【答案】：A8、下述行为中，符合股权投资基金委托募集行为概念的是（）。

A.某基金管理人通过第三方P2P平台完成其发起的股权投资基金的募集工作

B.某基金管理人举办高净值投资者会议并向高净值投资者推介其发起的股权投资基金

C.某基金管理人委托另一家登记的基金管理人募集成立一只股权投资基金

D.某基金管理人委托取得基金销售资格且是中国证券投资基金协会的会员（某商业银行），为其募集一只股权投资基金

【答案】：D9、(2016年)基金管理人内部控制机制不包括（）。

A.公司管理层对人员和业务的监督控制

B.员工自律

C.部门主管的检查监督

D.证监会及派出机构检查、监督和指导

【答案】：D10、有限合伙人不可以用（）出资，设立合伙企业。

A.实物

B.劳务

C.土地使用权

D.知识产权

【答案】：B11、(2016年)关于投资者教育，以下说法错误的是（）。

A.权益保护教育号召投资者主动参与保护自身权益

B.各国投资者教育机构都首先致力于普及证券市场知识和宣传证券市场法规

C.投资者教育主要包括证券市场基础知识教育和投资者权益保护教育

D.投资决策教育指导投资者分析问题、获取信息、进行理性选择

【答案】：C12、以某一特定行业或板块为投资对象的基金就是行业股票基金，比如（）。

A.小盘股基金

B.成长型基金

C.金融服务基金

D.国内基金

【答案】：C13、下列关于基金监管“三公”原则中的公开原则的表述中，正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B14、根据基金销售适用性要求，基金销售机构应当建立对基金投资人的调查制度，制定科学合理的调查方法和清晰有效的作业流程，对基金投资人的（）进行调查和评价。

A.投资经验

B.资金来源情况

C.风险承受能力

D.资产配置情况

【答案】：C15、基金募集期限自（）起计算。

A.基金份额发售前两天

B.基金份额发售之日

C.基金份额发售前一天

D.基金份额发售第二天

【答案】：B16、下列有关基金推介材料业绩登载规范的表述，不正确的是（）。

A.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外

B.基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩

C.基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，可以不用登载上半年度的业绩

D.基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载基金合同生效当日起计算的业绩

【答案】：C17、基金公司监事会行使以下职权（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A18、()是不动产的主要类别。

A.房地产

B.住宅型建筑物

C.公寓

D.商业不动产

【答案】：A19、下列关于股权投资母基金的说法中，错误的是（）。

A.母基金是以股权投资基金为主要投资对象的基金

B.股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和间接投资

C.母基金也称为基金中的基金

D.母基金利用自身的资金及其管理团队优势，通过优选多只股权投资基金，分散和降低投资风险

【答案】：B20、假设甲方与乙方均委托丙方作为双方的交易结算代理人；某日甲方买入股票150万元；卖出股票120万元；买入债券360万元，卖出债券450万元；乙方买入股票400万元；卖出股票300万元；买入债券80万元，卖出债券50万元；则结算参与人丙方在进行分级结算原则下，与中国结算公司资金交收金额是（）。

A.应付160万

B.应付70万

C.应收60万

D.应付130万

【答案】：B21、股权投资基金甲对目标公司A进行初步尽职调查后判断该公司具有较高的投资价值，并计划独家完成对A公司的投资。为了避免在尽职调查和商务谈判阶段A公司再与其他投资机构接触，基金甲可考虑在投资框架协议中加入的条款是（）

A.保护性条款

B.优先认购权条款

C.第一拒绝权条款

D.排他性条款

【答案】：D22、依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

A.3

B.7

C.5

D.10

【答案】：C23、私募基金的基金合同中应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的（）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：C24、（）是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将境外资本兑换为人民币资金，投资于境内的基金。

A.境内有限合伙人

B.合格境外有限合伙人

C.外资股权投资基金

D.外币股权投资基金

【答案】：B25、（2020年真题）基金管理人应当在基金募集完毕后（）内及时向中国证券投资基金业协会进行基金产品备案。

A.20个工作日

B.15个工作日

C.15日

D.20日

【答案】：A26、股权投资（）主要包括一级投资、二级投资和直接投资。

A.并购基金的业务

B.基础设施基金的业务

C.定增基金的业务

D.母基金的业务

【答案】：D27、无需披露上市交易公告书的基金品种是（）

A.上市开放式基金

B.开放式基金

C.交易型开放式指数基金

D.封闭式基金

【答案】：B28、根据《证券投资基金法》的规定，下列说法正确的是（）。

A.基金代管人与基金管理人共同聘请验资机构进行验资后，在中国证监会办理备案

B.由基金管理人聘请验资机构进行验资之后，在中国证监会办理备案

C.由基金管理人报中国证监会备案之后，聘请验资机构进行验资

D.基金管理人应当根据基金募集规模依法决定是否需要验资

【答案】：B29、（2021年真题）在合伙协议未作任何特殊约定时，合伙型股权投资基金的合伙人转让其持有的基金份额时，以下正确的选项为（）

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】：D30、在港股通机制下，下列（）可接受内地投资者委托向香港联合交易所申报买卖。

A.深圳证券交易所

B.上海证券交易所

C.内地证券公司

D.香港证券公司

【答案】：B31、契约型基金的参与主体主要为（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D32、AIFMD自()起开始实施。

A.2004年2月13日

B.2011年7月1日

C.2013年7月22日

D.2014年7月22日

【答案】：C33、通过投资于多只股权投资基金，母基金的投资得以在地域、行业、投资风格等方面事项多样性，这一特点体现了股权投资母基金的作用是（）

A.专业管理

B.规模优势

C.分散风险

D.投资机会

【答案】：C34、以下公式正确的是（）。

A.转换价格=可转换债券面值/转换比例

B.转换价格=可转换债券市值/转换比例

C.转换比例=可转换债券面值*转换价格

D.转换比例=可转换债券市值/转换价格

【答案】：A35、公司型股权投资基金的基金合同是（）。

A.股东大会决议

B.营业执照

C.公司章程

D.董事会决议

【答案】：C36、（）是指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报。

A.价格优先

B.买进卖出

C.买低高抛

D.时间优先

【答案】：A37、有限责任公司的（）一般需要征得其他股东过半数同意，且其他股东有优先受让权。

A.内部转让

B.外部转让

C.部分转让

D.全部转让

【答案】：B38、基金管理人的合规管理对公司的决策系统、执行系统进行（）的合规监控。

A.全程、静态

B.全程、动态

C.重点、静态

D.重点、动态

【答案】：B39、公司型基金借用了相关法律规定的（）的组织方式，依据投资公司章程营运基金。

A.有限责任公司

B.股份有限公司

C.普通合伙人

D.国有独资公司

【答案】：B40、基金管理人的中台部门的目标是（）。

A.利润最大化

B.消费者剩余最大化

C.客户满意度最大化

D.保障公司为客户提供服务的持续性

【答案】：D41、货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近（）日年化收益率。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：C42、设立管理公开募集基金的基金管理公司注册资本不低于（）亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：A43、股权投资基金投资者可以从基金收益分配中获得（）

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：A44、关于受偿等级不同的债券，下列说法错误的是（）。

A.次级债务在清偿时仅有少量甚至没有补偿

B.专利和品牌也可以作为有保证债券的保证券的保证物

C.优先无保证债券在受偿排序上要先于优先次级债务

D.有保证债券有时也被称为信用债券

【答案】：D45、（2016年真题）根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料应当事先经（）检查。

A.监察稽核部

B.负责基金销售的高级管理人员和督察长

C.负责基金投资的高级管理人员

D.总经理

【答案】：B46、对从业人员来说，下列做法不符合诚实守信要求的是（）。

A.不欺诈客户

B.坚持诚信的无条件性原则

C.自觉抵制内幕交易和操纵市场的行为

D.与同行进行正当竞争

【答案】：B47、（）是合规风险管理的一部分，同时也是企业文化建设的一部分。

A.合规组织建设

B.合规文化建设

C.合规制度建设

D.合规管理建设

【答案】：B48、下列属于从事可转让证券集合投资计划业务的投资基金的是（）。

A.证券投资基金

B.对冲基金

C.不动产基金

D.私募股权和风险投资基金

【答案】：A49、做市商可以分为多元做市商和()。

A.法定做市商

B.非法定做市商

C.特定做市商

D.非特定做市商

【答案】：C50、按计息方式分类，债券可以分为（）

A.固定利率债券、浮动利率债券、零息债券

B.固定利率债券、浮动利率债券、通胀联结债券

C.息票债券、贴现债券

D.息票债券、零息债券

【答案】：A51、关于保证金交易业务，以下表述错误的是（）

A.证券可以用来冲抵保证金

B.融券业务不能放大投资收益和损失

C.融券卖出股票表明投资者认为股票价格会下跌

D.保证金交易让投资者进行超过自己可支付范围的交易

【答案】：B52、关于有限合伙型创业投资基金，下列说法错误的是（）

A.如果法人合伙人投资于多个符合条件的有限合伙制创业投资企业，可合并计算其可抵扣的投资额

B.如果法人合伙人投资于多个符合条件的有限合伙制创业投资企业，分开计算应分得的应纳税所得额

C.当年不足抵扣的，可结转以后纳税年度继续抵扣

D.当年抵扣后有结余的，按照《企业所得税法》的规定，计算缴纳企业所得税

【答案】：B53、目前，我国要求股权投资基金代销机构应获得（）且成为（）会员。

A.基金从业资格；中国证监会

B.基金从业资格；中国证券投资基金业协会

C.中国证监会基金销售业务资格；中国证券投资基金业协会

D.中国证监会基金销售业务资格；中国证监会

【答案】：C54、（）结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新的渠道。

A.收入型基金

B.成长型基金

C.ETF

D.LOF

【答案】：D55、某基金经理与某券商负责人为同学关系，在以下业务中违反客户至上原贝啲是（）。

A.该券商研究所具有一定市场影响力，该基金经理向公司推荐了该券商，该基金公司内部评估后在该券商开立交易席位，并分配交易佣金

B.该券商在销售该基金经理管理的基金的过程中，举办了销售人员培训会议，邀请该基链圣理参加，并分析市场情况和该基金的投资机会

C.该券商承销某证券过程中，该基金经理考虑到同学关系，则在符合基金合同约定的投资范围和比例内进行了投资

D.该券商同时为该基金公司代销机构，该券商该基金经理管理的基金列入重点销售基金

【答案】：C56、我国封闭式基金在T日达成交易后，二级市场交易份额的交割是在（）日，资金交割是在（）日完成。

A.T+0，T+1

B.T+1，T+0

C.T+0，T+0

D.T+1，T+1

【答案】：A57、投资者将托管在甲证券经营机构的LOF份额转托管到其他证券经营机构，属于（）。

A.场外到场内

B.场内到场内

C.场外到场外

D.场内到场外

【答案】：B58、全国银行间市场买断式回购以（）。

A.净价交易、全价结算

B.净价交易、净价结算

C.全价交易、全价结算

D.全价交易，净价结算

【答案】：A59、以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款（）

A.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方

B.监事会会议每半年召开一次

C.投资人享有充分的检察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利

D.投资人有权提名董事

【答案】：D60、某债券投资者近年的年收益率由低至犒分别为-16%、4%、5%、5%、6%、8%,则该投资者的中位数为（），均值为（）。

A.5%;5%

B.2%;2%

C.5%;2%

D.2.5%;2%

【答案】：C61、对于指数基金与ETF来说，跟踪误差的准确率与跟踪周期有关，周期越长其准确率越高。跟踪误差越大，反映其跟踪标的偏离度越大，风险越高；跟踪误差越小，反映其跟踪标的偏离度越小，风险越低。这种说法（）。

A.正确

B.错误

C.部分正确

D.部分错误

【答案】：A62、目前，我国的基金会计核算均已细化到()。

A.每季

B.每日

C.每月

D.年度

【答案】：B63、（）不属于封闭式基金的特点。

A.基金份额固定

B.没有赎回压力

C.扩展能力较大

D.资金可用于长期投资

【答案】：C64、股权投资基金推介材料应由（）制作。

A.基金托管人

B.基金管理人委托的基金销售机构

C.基金管理人

D.中国证券投资基金业协会

【答案】：C65、股权投资基金清算的原因不包括（）。

A.基金份额持有人大会决定基金清算

B.基金全部投资项目都已经实现清算退出，且按照约定基金管理人决定不再进行重复投资

C.过半数合伙人决定基金清算

D.基金合同约定的存续期届满

【答案】：C66、下列关于基金暂停估值的情形的说法错误的是（）。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.基金托管人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产

D.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

【答案】：C67、银行贷款是杠杆收购的主要资金来源，通常由（）两部分组成。

A.循环贷款和不定期贷款

B.循环贷款和短期贷款

C.长期贷款和定期贷款

D.循环贷款和定期贷款

【答案】：D68、股份有限公司申请股票在全国股转系统挂牌需满足依法设立且存续满（）年。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】：A69、某资产管理公司拟开展营销活动，销售其管理的私募基金产品，以下行为不合规的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

C.Ⅰ、Ⅲ、

D.Ⅰ、Ⅲ、IV

【答案】：A70、某日某基金买入S股票10000股，成交价5元/股，当日卖出Q股票20000股，成交价10元/股，按1‰税率征收标准，该基金需缴纳的印花税是（）。

A.200元

B.150元

C.250元

D.50元

【答案】：A71、股东大会是公司的最高权力机构，其职责不包括（）。

A.修改公司章程

B.审批重大关联交易

C.批准公司发展战略

D.聘任和解聘公司董事

【答案】：C72、（）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失。

A.贝塔系数

B.标准差

C.跟踪误差

D.风险价值

【答案】：D73、股东大会的职责有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D74、（）则多用于以成长和成熟阶段企业，作为投资标的的中后期创投基金和并购基金。

A.折现现金流估值法

B.清算价值法

C.相对估值法

D.成本法

【答案】：A75、LOF与投资者交换的是（）。

A.基金份额与一篮子股票

B.股票与现金的对价

C.基金份额与现金

D.基金份额与现金的对价

【答案】：D76、（2017年真题）下列关于证券投资基金业在金融体系中的地位和作用的说法中，错误的是（）。

A.优化金融结构，促进经济增长

B.有利于证券市场的稳定、健康发展

C.为专业机构投资者拓宽了投资渠道

D.完善了金融体系和社会保障体系

【答案】：C77、下列不属于基金产品风险评价依据的是（）。

A.基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例

B.基金的历史规模和持仓比例

C.基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度

D.基金3个月内来有无违规行为发生

【答案】：D78、以下关于大宗交易描述错误的是（）。

A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确定成交的证券交易

B.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的

C.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定

D.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可以对交易价格和数量进行协议议价

【答案】：B79、通常情况下，被投资方出现（）时，履行估值调整条款不会导致其估值降低。

A.公司的业务不稳定处于转型期

B.公司阶段性达到了约定的经营目标

C.公司的主要合作伙伴出现财务危机

D.公司的竞争对手

【答案】：B80、以下关于投资者教育工作的形式的说法错误的是()。

A.基金公司通过报纸、电视、网络等新闻媒体，以开设投资者教育专栏、制作专题节目、举办各类咨询活动等方式向社会公众宣讲证券市场基础知识，提示投资风险

B.从投资者教育工作形式的时空角度看，可分为座谈会和讲座两种形式

C.基金代销机构也结合客户和自身业务特点开展了投资者教育工作

D.中国证券投资基金业协会多层次、多角度地开展有声有色的投资者教育工作

【答案】：B81、(2017年)下列选项中，属于股权投资基金特点的是（）。

A.投资期限短、流动较好

B.专业性较差

C.收益波动性较高

D.投后管理较少

【答案】：C82、私募基金管理人应当于每年度（）之前，通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。

A.四月底

B.二月底

C.三月底

D.一月底

【答案】：A83、在进行境外投资时，基金管理人需要实时更新和掌握国外的最新监管要求，也要非常熟悉投资法规的规定，这是为了更好的限制以下哪类风险？（）

A.政治风险

B.投资研究风险

C.合规风险

D.税收风险

【答案】：C84、从发展趋势来看，未来我国经济的增长将由过去的（）转向（），与此相适应，金融市场也将逐步由（）为主转向（）为主。

A.要素驱动；创新驱动；间接融资；直接融资

B.要素驱动；创新驱动；直接融资；间接融资

C.创新驱动；要素驱动；间接融资；直接融资

D.创新驱动；要素驱动；直接融资；间接融资

【答案】：A85、(2017年)下列关于依法监管原则的说法中，错误的是（）。

A.基金监管活动的依据主要包括法律和中国证监会的规章，但不包括行业协会的自律规则

B.基金监管机构职权的取得应当有法律依据

C.基金监管机构的设置必须有法律依据

D.基金监管机构不能为提高监管效率而在法定标准的基础上提高制裁力度

【答案】：A86、根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是（）。

A.半年报告

B.季度报告

C.年度报告

D.月度报告

【答案】：C87、下列哪些投资者视为当然合格投资者（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D88、（）是一种按照票面金额计算利息，票面上附有作为定期支付利息凭证的期票的债券。

A.零息债券

B.固定利率债券

C.公债

D.国债

【答案】：B89、有关现金流量表叙述不正确的有（）

A.现金流量表的编制是权责发生制

B.现金流量表的编制基础是收付实现制

C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评论企业未来生产现金净流量的能力

D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。

【答案】：A90、以下公开交易的投资标的，不属于证券投资基金主要投资的是（）。

A.大宗商品

B.货币

C.金融衔生工具

D.股票

【答案】：A91、买断式回购以净价交易，全价结算，任何一家市场参与者在进行买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20％，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在债券登记托管结算机构托管的自营债券总量的（）％。

A.200

B.100

C.50

D.25

【答案】：A92、下列选项中，属于债券按发行主体分类的是()。

A.固定利率债券、浮动利率债券、累进利率债券和免税债券等

B.息票债券和贴现债券

C.人民币债券和外币债券

D.政府债券、金融债券、公司债券等

【答案】：D93、股权投资基金的投资者应当如实填写风险识别能力和承担能力问卷，如实承诺资产或者收入情况，并对其（）负责。

A.准确性、易懂性和可理解性

B.真实性、易懂性和可理解性

C.准确性、易懂性和完整性

D.真实性、准确性和完整性

【答案】：D94、基金单位资产净值的计算公式为（）。

A.NAV＝期末基金资产净值/预计发行的基金总份额

B.NAV＝期末基金净资产收益率/预计发行的基金总份额

C.NAV＝期末基金净资产收益率/期末基金单位总份额

D.NAV＝期末基金资产净值/期末基金单位总份额

【答案】：D95、某封闭式基金最新公布的基金份额净值为0.9元，市场交易价格为0.65元，该基金的折价率为（）。

A.27.78%

B.25%

C.38.46%

D.28.86%

【答案】：A96、根据《基金法》基金管理公司变更（）以上股东，应当报经国务院证券监督管理机构批准。

A.5%

B.2%

C.3%

D.10%

【答案】：A97、债券借贷的期限由借贷双方协商确定，但最长不得超过()天。

A.90

B.91

C.360

D.365

【答案】：D98、基金市场营销的特殊性应包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A99、商业房地产投资的投资对象主要包括（）。

A.写字楼、零售房地产

B.酒店

C.工业用地

D.养老地产

【答案】：A100、以下（）不属于技术分析的三项假定。

A.市场行为涵盖一切信息

B.股票价格具有预测性

C.历史会重演

D.股价具有趋势性运动规律

【答案】：B101、合格投资者标准通常具备的特点，不属于的一项是（）。

A.原则要求投资者具有—定的风险识别能力和风险承担能力;

B.是要求投资者认购的基金份额达到某一最高要求;

C.根据投资者的资产规模或收人水平判断其风险承担能力;

D.认可某些持有特定金融牌照（如商业银行）或其他大型专业投资机构（如养老基金）及其高级管理人员为当然合格投资者。

【答案】：B102、（2020年真题）关于投资项目清算退出的表述，以下表述错误的是（）

A.清算退出一般能够收回大部分或者全部投资

B.清算退出是指通过被投资企业清算实现退出的行为

C.清算退出包括解散清算和破产清算两种方式

D.一般来说，清算退出是投资项目失败后的一种退出方式

【答案】：A103、（2019年真题）境内IPO市场包括（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D104、XBRL在基金信息披露中的积极作用中不包括（）。

A.促进信息披露的规范化、透明化和电子化

B.提高信息在编报、传送和使用过程中的效率和质量

C.提高监管者监管效率和水平

D.提高投资者收益

【答案】：D105、基金募集期限一般不超过（）。

A.20天

B.1个月

C.3个月

D.6个月

【答案】：C106、杠杆收购基金的投资对象通常具有的特征（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D107、关于β系数，以下表述错误的是（）。

A.反映证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性

B.β系数可以用来衡量证券承担系统风险水平的大小

C.β系数的绝对值越大，表明证券或组合对市场指数的敏感性越强

D.β系数是对放弃即期消费的补偿

【答案】：D108、基金份额持有人的权利有（）。

A.决定基金扩募或者延长基金合同期限

B.转让或赎回基金份额

C.决定更换基金管理人、基金托管人

D.决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准

【答案】：B109、开放式基金某一开放日发生首次巨额赎回时，以下做法错误的是（）。

A.管理人可以接受全额赎回申请

B.巨额赎回且部分延期赎回的，管理人应立即向中国证监会备案

C.巨额赎回且部分延期赎回的，管理人在3个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体上公告，说明有关处理方法

D.管理人可以暂停接受赎回申请

【答案】：D110、与其他资产类别相比，股权投资基金通常具有（）特点。

A.高期望收益、低风险

B.高期望收益、高风险

C.低期望收益、高风险

D.低期望收益、低风险

【答案】：B111、（2020年真题）企业申请全国股转系统挂牌，必须符合的条件是（）。

A.股权明晰，实际控制人是最近两年没有发生重大变化

B.申请挂牌的企业业务明确，主营业务突出，且最近两年内没有发生重大变化

C.申请挂牌的企业具有持续经营能力和持续盈利的能力

D.申请挂牌的企业有健全的治理机制，合法规范经营

【答案】：D112、我国分级基金的募集包括（）和（）两种方式。

A.合并募集;分开募集

B.现金募集;非现金募集

C.直销募集;分销募集

D.场内募集;场外募集

【答案】：A113、基金行业协会的性质是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：A114、（2017年真题）关于基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，应当遵守下列规定（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B115、依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是（）。

A.办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜

B.及时办理基金资金清算、交割事宜

C.编制中期和年度基金报告

D.计算并公告基金资产净值

【答案】：B116、关于事前风险指标的特点，以下说法正确的是（）

A.事前指标只与组合在当前的持仓状况相关，与组合在历史上的持仓无关

B.评价组合的历史表现通常使用事后指标，而事前指标无法预测投资组合的未来缋效

C.事前风险指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况

D.方差是典型的事后指标，不能作为事前指导使用

【答案】：A117、以下选项中，（）表明投资者对公募基金合同的承认和接受。

A.投资者向管理人提交认购基金的申请单

B.投资者签署基金合同

C.投资者签署基金合同并向管理人提交认购基金的申请单

D.投资者缴纳基金份额购买款项

【答案】：D118、开放式基金注册登记体系的模式包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C119、下列关于基金系统性风险非系统性风险说法错误的是（）。

A.非系统性风险则是可以通过分散化投资来降低的风险

B.系统风险可以通过分散化投资来降低的风险

C.系统性风险的存在是由于某些因素能够通过多种作用机制同时对市场上大多数资产的价格或收益造成同向影响

D.非系统性风险又被称为特定风险、异质风险、个体风险等

【答案】：B120、久期是用来衡量债券的价格对（）变动的敏感性指标。

A.收益率

B.汇率风险

C.到期时间

D.票面利率

【答案】：A121、下列关于股权投资基金相关部门在各自职责范围内行使对股权投资基金的管理职权的描述错误的是（）。

A.工商行政管理部门承担公司型和合伙型股权投资基金的工商登记职责

B.财政部和国家发展改革委负责政府投资基金的管理和规范工作

C.商务部和国家外汇管理局负责股权投资基金相关的税收政策管理

D.公安机关、人民检察院、人民法院在打击利用股权投资基金的名义进行非法集资活动方面发挥重要作用

【答案】：C122、（2018年真题）关于大宗交易，以下说法正确的是（）

A.不会对竞价交易的股票价格形成巨大冲刺，有利于市场稳定

B.交易费用相对集中竞价交易要高

C.定价由交易双方确定，没有竞价交易灵活

D.没有规定最低限额

【答案】：A123、某股权投资基金A拟对目标公司B进行初步尽职调查，以下表述正确的是（）.

A.初步尽职调查的核心是对B公司的投资风险进行评估

B.在未签订投资框架协议的前提下，初步尽职调查不得对B公司的核心机密信息进行调查。如市场占有率、主要竞争对手等

C.A基金与B公司在初步调查环节的沟通过程中，对双方接触到的商业机密不负有保密义务

D.初步尽职调查的核心是对B公司的价值进行判断

【答案】：D124、信托（契约）型基金合同的内容主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D125、基金管理人应当自收到核准文件之日起（）个月内进行基金份额的发售。基金的募集期限自基金份额发售日开始计算，募集期限不得超过（）个月。

A.3；6

B.6；3

C.4；6

D.6；4

【答案】：B126、开放式基金在投资操作上的优势主要有（）。

A.可进行长期投资和全额投资

B.可投资于流动性相对较弱的资产

C.更好的激励约束机制

D.没有赎回压力

【答案】：C127、私募投资基金管理人内部环境因素包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】：C128、(2017年)普通投资者主动要求购买与之风险承受能力不匹配的基金产品的，下列说法错误的是（）。

A.普通投资者主动向基金募集机构提出申请，明确表示要求购买具体的、高于其风险承受能力的基金产品时，基金募集机构及其工作人员主动推介此类基金产品或服务的信息

B.基金募集机构对普通投资者资格进行审核，确认其不属于风险承受能力最低类别投资者，也没有违反投资者准入性规定

C.基金募集机构向普通投资者以纸质或电子文档的方式进行特别警示，告知其该产品或服务风险高于投资者承受能力

D.普通投资者对该警示进行确认，表示已充分知晓该基金产品或者服务风险高于其承受能力，并明确作出愿意自行承担相应不利结果的意思表示

【答案】：A129、（）是测量债券价格相对于利率变动的敏感性指标。

A.基点价格值

B.久期

C.加权平均投资组合收益率

D.价格变动收益率值

【答案】：B130、（2020年真题）关于折现现金流估值法，表述错误的是（）。

A.企业自由现金流折现模型得到的是企业价值，可以通过价值等式推出股权价值

B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最低的现金流

C.红利折现模型不适用于红利发放政策不稳定的目标公司

D.企业自由现金流是指公司在保持正常运营的情况下，可以向出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流

【答案】：B131、PPM主要内容包括（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ

【答案】：D132、(2016年)基金销售机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户是（）。

A.基金账户

B.银行存款账户

C.结算备付金账户

D.基金销售结算专用账户

【答案】：D133、关于交易型开放式指数基金(ETF)，以下说法不正确的是()。

A.以某一选定的指数所包含的成分证券为投资对象

B.本质上是一种指数基金

C.不可以进行套利交易

D.会出现折价或溢价交易

【答案】：C134、（2016年真题）（）是基金业协会的执行机构。

A.董事会

B.监事会

C.会员大会

D.理事会

【答案】：D135、根据交换形式的不同，货币互换的形式包括（）。

A.固定汇率换浮动汇率

B.固定汇率换浮动利率

C.固定利率换浮动利率

D.固定利率换浮动汇率

【答案】：C136、以下属于投资组合市场风险管理措施的是（）。

A.限制与同一交易对手的交易集中度

B.计算各类证券的历史平均交易量、换手率和相应的变现周期

C.分析投资组合持有人结构和特征

D.跟踪分析基金重仓股、个股交易量占该股流通值显著比例

【答案】：D137、基金托管人的信息披露义务内容包括：在基金份额发售的（）前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。

A.1日

B.3日

C.5日

D.7日

【答案】：B138、关于《证券投资基金法》对基金管理人从业人员配偶进行证券投资的规定，以下说法正确的是（）。

A.基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，且无需向基金管理人申报

B.基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，应当事后向基金管理人申报

C.基金管理人从业人员配偶禁止进行证券投资

D.基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，应当事先向基金管理人申报

【答案】：D139、信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为属于()。

A.重大遗漏

B.不当竞争

C.虚假记载

D.误导性陈述

【答案】：C140、（2020年真题）某基金通过受让目标企业的存量股权，获得企业控制权，然后通过对企业进行一定的重组改造而实现股权增值，其基金类型是（）。

A.成长型基金

B.股权投资母基金

C.创业投资基金

D.并购基金

【答案】：D141、根据现行规定，关于货币市场基金的利润分配，下列说法中错误的是（）。

A.货币市场基金每周五进行分配时，将同时分配周六和周日的利润

B.当日申购基金份额自下一个交易日起享有基金的分配权益

C.当日赎回的基金份额自当日起不享有基金份额分配权益

D.对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配

【答案】：C142、天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的’对其中办理注销清算的初创科技型企业’天使投资个人对其投资额的（）尚未抵扣完的，可曰注销清算之日起（）个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额

A.80%、36

B.80%、24

C.70%、36

D.70%、24

【答案】：C143、下列不属于基金客户服务特点的是（）。

A.持续性

B.规范性

C.永久性

D.专业性

【答案】：C144、以下不属于股权投资基金组织形式的是（）。

A.公司型基金

B.创业投资基金

C.合伙型基金

D.契约型基金

【答案】：B145、与销售有关的其他资料自业务发生当年起至少保存（）年。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：D146、非公开募集基金，描述错误的是（）。

A.应制定并签订基金合同

B.可采用讲座、报告等方式向公众宣传推介

C.合格投资者不超过200人

D.应向合格投资者募集

【答案】：B147、(2017年)下列行为中，基金业协会不会将管理人列入异常机构对外公示的是（）。

A.基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达2次的

B.已登记的基金管理人因违反《企业信息公示暂行条例》相关规定，被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的

C.基金管理人首次未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务的

D.已登记的基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告的

【答案】：C148、（2016年真题）下列关于基金销售行为的说法错误的是（）。

A.基金销售机构不得采取抽奖的方式销售基金

B.基金销售机构可以采取送基金份额的方式销售基金

C.基金销售机构按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用

D.基金销售机构不以排挤竞争对手为目的，而压低基金的收费水平

【答案】：B149、下列关于基金募集期限说法错误的是（）。

A.超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案

B.基金募集不得超过中国证监会准予注册的基金募集期限

C.基金募集期限自基金份额发售之日起计算

D.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起3个月内进行基金募集

【答案】：D150、股权投资基金所投企业，适合采用收入法进行估值的是（）

A.增长稳定，业务简单，现金流平稳

B.增长不稳定，业务复杂，现金流波动

C.增长不稳定，业务简单，现金流平稳

D.增长稳定，业务简单，现金流波动

【答案】：A151、《证券投资基金法》规定，基金管理人由依法设立的（）或合伙企业担任。

A.公司

B.社团法人

C.行政法人

D.以上都不是

【答案】：A152、（）年,鹏华基金管理公司发行了鹏华前海万科封闭式混合型发起式证券投资

A.2012

B.2013

C.2014

D.2015

【答案】：D153、以下不属于期货市场基本功能的是（）

A.流动性管理

B.价格发现

C.投机

D.风险管理

【答案】：A154、基金职业道德修养不包括（）。

A.深刻领会基金职业道德规范

B.正确树立基金职业道德观念

C.坚决维护基金职业道德规范

D.积极参加基金职业道德实践

【答案】：C155、下列关于融资融券业务的表述错误的是（）。

A.即使融资交易结束时，该公司的股票价格没有发生变化，投资者还是需要支付融资的贷款利息

B.卖空交易即融券业务，与融资业务正好相反，投资者可以向证券公司借入一定数量的证券卖出，当证券价格下降时再以当时的市场价格买人证券归还证券公司，自己则得到投资收益

C.融资融券业务会放大投资收益率或损失率，像杠杆一样增加了投资结果的波动幅度

D.融券交易没有平仓之前，投资者融券卖出所得资金除买券还券外，还可以用作其他用途

【答案】：D156、某基金管理人募集_只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是（）。

A.向其管理的其他基金的投资者推介该基金

B.通过银行向部分高净值客户推介基金

C.通过拆分基金份额向特定的投资者销售基金

D.通过电子邮件向特定的机构投资者发送募集说明书

【答案】：C157、基金年底报告披露的财务指标中，能够较为，合理地评价基金业绩表现的指标是（）。

A.基金份额净值增长率

B.周末基金份额净值

C.期末可供分配利润

D.基金净值总额

【答案】：A158、某银行开展与基金管理公司的合作，根据基金销售适用性的要求，以下做法正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A159、关于清算主体，说法错误的是（）

A.公司型股权投资基金的清算，应当成立清算组，并由清算组负责清算相关事宜

B.有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成

C.合伙型股权投资基金的清算由清算人负责

D.信托（契约）型股权投资基金的清算由清算人负责

【答案】：D160、股权投资基金进行股权投资的最终目标是成功的（）。

A.项目收集

B.投资决策

C.投资后管理

D.项目退出

【答案】：D161、一份期权合约的价值等于其（）。

A.内在价值

B.时间价值

C.内在价值与时间价值之差

D.内在价值与时间价值之和

【答案】：D162、下列说法错误的是（）。

A.欧式看涨期权多头的损益：max（ST-X,0）

B.欧式看涨期权空头的损益：min（ST-X,0）

C.欧式看跌期权多头的损益：max（X-ST,0）

D.欧式看跌期权空头的损益：min（ST-X,0）

【答案】：B163、创业投资基金，是指主要投资于各个创业阶段的未上市成长性企业的（）。

A.股权投资基金

B.指数化投资基金

C.契约型投资基金

D.公司制投资基金

【答案】：A164、股权投资基金（）在基金运作中具有核心作用。

A.管理人

B.托管人

C.持有人

D.发起人

【答案】：A165、我国基金监管法律法规体系的核心不包括（）。

A.《证券投资基金法》

B.《证券法》

C.《基金运作管理办法》

D.《基金管理公司管理办法》

【答案】：B166、证券交易所的设立和解散是由（）决定的。

A.中国证券业协会

B.中国人民银行

C.国务院

D.中国证券监督管理委员会

【答案】：C167、（）则多用于以成长和成熟阶段企业，作为投资标的的中后期创投基金和并购基金。

A.折现现金流估值法

B.清算价值法

C.相对估值法

D.成本法

【答案】：A168、XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于（）数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。

A.非结构化

B.结构化

C.抽象化

D.复杂化

【答案】：A169、合伙型基金中，（）不参与投资决策。

A.普通合伙人

B.有限合伙人

C.出资人

D.投资者

【答案】：B170、账面价值法是指公司的（）净值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对（）的各个项目作出必要的调整，在此基础上，得出双方都可以接受的公司价值。

A.资产负债；资产负债表

B.现金流量；现金流量表

C.利润；利润表

D.股东权益；股东权益变更表

【答案】：A171、信息披露义务人应当在（）结束之日起4个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬。

A.每日

B.每月

C.每季

D.每年

【答案】：D172、公司型股权投资基金在进行解散清算时，分配顺序在基金投资者投资本金之后的一项是()

A.业绩报酬

B.基金所欠税款

C.公司债务

D.清算费用

【答案】：A173、目前我国公募证券投资基金全部是（），而美国的绝大多数证券投资基金则是（）。

A.债券基金；货币市场基金

B.货币市场基金；债券基金

C.公司型基金；契约型基金

D.契约型基金；公司型基金

【答案】：D174、股权投资基金的监管的（）原则是指股权投资基金监管机构在制定监管规范以及实施监管行为时，注重金融机构的风险防控和偿付能力，以确保基金运行稳健和基金财产安全，切实保护投资者的合法权益。

A.依法监管

B.适度监管

C.审慎监管

D.分类监管

【答案】：C175、（）负责贯彻执行合规政策。

A.各业务部门

B.合规与风险控制部

C.公司经理层

D.公司管理层

【答案】：C176、基金管理人内部控制的原则不包括（）。

A.有效性原则

B.相互依赖原则

C.成本效益原则

D.健全性原则

【答案】：B177、基金管理人应当在每（）的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。

A.月度

B.季度

C.半年度

D.年度

【答案】：B178、股权投资基金募集过程中，下述行为正确的是（）。

A.向投资者承诺投资资本金有保障

B.在完成合格投资者确认程序后，各方可签署基金合同

C.通过微信、手机短信向不特定对象宣传推介

D.通过讲座、报告会向不特定对象宣传推介

【答案】：B179、以下哪项关于保本基金的描述是错误的（）。

A.投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获取潜在的回报

B.保证投资者投资到期时至少能够获得投资本金或者一定回报

C.在任意时间保证投资者本金安全

D.采用投资组合保险策略

【答案】：C180、私募股权投资基金按资金性质分为（）。

A.母基金和子基金

B.人民币基金和外币基金

C.自然人基金和法人基金

D.内部基金和外部基金

【答案】：B181、对于系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份在不可修改的介质上至少保存（）年。

A.3

B.5

C.10

D.15

【答案】：D182、相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、员工要遵守的原则有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D183、有限合伙治理结构的基本特点是（）掌握合伙企业事务执行权。

A.董事会

B.股东大会

C.普通合伙人

D.有限合伙人

【答案】：C184、世界各国和地区对证券投资基金的称谓不尽相同在中国香港的称谓是（）。

A.共同基金

B.单位信托基金

C.集合投资计划

D.证券投资信托基金

【答案】：B185、某期同业存单发行价格为97．1628，面值为100元，期限1年，到期一次还本付息。关于此同业存单，以下说法错误的是()

A.浮动利率债券

B.贴现债券

C.发行收益率2.92%

D.零息债券

【答案】：A186、以下不属于CFA提出了最佳执行的实施框架中包含的是（）。

A.过程

B.披露

C.记录

D.目的

【答案】：D187、通过对（）和（）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。

A.基金份额变动情况；持有人结构

B.基金分红能力；持有人结构

C.基金盈利能力；持有人结构

D.基金份额表动情况；基金盈利能力

【答案】：A188、（）是证券投资基金会计核算的责任主体。

A.基金管理公司

B.基金托管人

C.证券公司

D.基金投资者

【答案】：A189、进行杠杆收购时，收购方的自有资金和外部资金的比例，通常不需考虑（）

A.资本结构的风险

B.其他杠杆收购基金的投资策略

C.目标公司所能产生的现金流

D.外部资金的融资成本

【答案】：B190、股权回购协商过程的关键是（）。

A.企业战略优势

B.企业竞争优势

C.企业价值

D.定价与融资

【答案】：D191、（2017年真题）根据《中华人民共和国证券投资基金法》关于基金份额持有人大会议事规则的规定，下列说法正确的是（）。

A.基金份额持有人大会应当有代表2／3以上基金份额的持有人参加，方可召开

B.持有人大会召开过程中，经全体参会的基金份额持有人申请，可就未经公告的事项进行临时表决

C.召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会有关事项

D.基金份额持有人大会应当以现场方式召开

【答案】：C192、公开募集基金，应当经（）注册，未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。

A.证券交易所

B.中国证券业协会

C.国务院证券监督管理机构

D.国务院

【答案】：C193、下列关于公司型股权投资基金的说法中，错误的是（）。

A.有限责任公司型股权投资基金投资者人数不得超过50人

B.公司型股权投资基金增资、减资，以及终止清算的，应向工商管理机关办理变更登记、注销手续

C.股份有限公司型股权投资基金的投资者一般按其实缴出资比例分红

D.公司型股权投资基金设立，应向中国证券投资基金业协会备案

【答案】：C194、基金管理人申请基金管理人登记的，通常应提交以下材料或信息是（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D195、关于证券投资基金的发展能有助于防止市场的过度投机和炒作的原因，以下描述错误的是（）

A.证券投资基金推动市场价值判断体系的形成

B.证券投资基金倡导；理性的投资理念和文化

C.证券投资基金管理人能发挥专业投资优势

D.证券投资基金给投资者带来合理的收益

【答案】：D196、相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点错误的一项是（）。

A.投资期限长、流动性较高

B.投资收益波动性较大

C.投后管理投入资源较多

D.专业性较强

【答案】：A197、关于投资者教育基本原则，表述正确的是（）。

A.投资者教育等同于投资咨询

B.投资者教育被视为对市场参与者监管工作的替代

C.投资者教育有一个固定的模式

D.不存在广泛适用的投资者教育计划

【答案】：D198、（）是一种可以在特定时间，按特定条件转换为普通股票的特殊公司债券。

A.企业债

B.可转换债券

C.国债

D.债券逆回购

【答案】：B199、甲公司2015年经营活动产生的现金流量为200亿元，投资活动产生的现金流量为100亿元，筹资活动产生的现金流量为-50亿元，则甲公司2015年的净现金流为()亿元。

A.250

B.50

C.150

D.300

【答案】：A200、（2016年真题）除了反摊薄条款外，（）条款也可以保护投资者权益不被摊薄。

A.回购条款

B.优先认购权

C.竞业禁止

D.信息披露

【答案】：B201、股权投资基金的估值方法有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C202、基金评价机构从事公开募集基金评价业务并以公开形式发布基金评价结果的，应当向（）申请注册。

A.中国证监会

B.中国证监会派出机构

C.基金管理人

D.基金业协会

【答案】：D203、(2016年)股票基金份额净值的计算每天进行（）次。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：A204、以下关于客户至上的表述中，错误的是（）。

A.当客户的利益与机构利益、从业人员利益相冲突时，要优先满足机构利益，然后是客户的利益

B.客户至上是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发，其含义包括客户利益优先和公平对待客户

C.当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益

D.客户至上是调整基金从业人员与基金投资人之间关系的道德规范

【答案】：A205、关于上市公司股票估值有关方法的表述中,不正确的是（）。

A.交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值

B.交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价估值

C.有充足理由表明估值原则仍不能客观反映相关投资品种公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

D.交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的公允价值估值

【答案】：D206、下列不属于股权投资基金募集服务内容的是（）。

A.登录基金备案系统

B.办理基金参与、退出

C.发售基金份额

D.宣传推介股权投资基金

【答案】：A207、（2017年真题）下列不属于基金宣传推介材料禁止性规定的是（）。

A.预测基金的投资业绩

B.承担损失

C.承诺收益

D.宣传基金公司品牌形象

【答案】：D208、基金N与基金M具有相同的标准差，基金N的平均收益率是基金M的两倍，基金N的夏普指数()。

A.是基金M的两倍

B.小于基金祕的两倍

C.大于基金M的两倍

D.等于基金M的夏普指数

【答案】：C209、（）大宗商品是制造业发展的基础，与生产经营活动密切相关

A.能源类

B.基础原料类

C.贵金属类

D.农产品类

【答案】：B210、（2020年真题）某只开放式专户产品发生巨额赎回，现金资产不足以兑付全部赎回申请，投资经理决定接受基金管理公司自有资金和机构客户的全部赎回申请，对于个人客户接受部分赎回，该行为违反了客户至上职业道德中哪些基本要求?（）

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：A211、基金监管活动的要素包括（）等。

A.原则、内容、方式、手段

B.目标、原则、方式、手段

C.目标、体制、内容、方式

D.目标、体制、手段、方式

【答案】：C212、以下关于基金估值方法的表述，错误的是()。

A.交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值

B.交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值

C.对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值

D.首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值

【答案】：B213、（2016年真题）以下关于债券分类的说法错误的是（）。

A.根据债券发行者分为政府债券、企业债券、金融债券等

B.根据投资者的不同将债券分为高风险债券和低风险债券等

C.根据债券信用等级分为低等级债券、高等级债券等

D.根据债券到期日分为短期债券、长期债券等

【答案】：B214、下列关于普通股的表述错误的是（）。

A.普通股具有股权和债券双重属性

B.普通股的股利是变动的

C.普通股一般具有表决权

D.普通股是公司通常发行的无特别权利的股票

【答案】：A215、母基金发展初期，主要从事（），（）是母基金的本源业务。

A.初级投资；初级投资

B.一级投资；一级投资

C.一级投资；二级投资

D.初级投资；二级投资

【答案】：B216、基金的募集一般要经过申请、注册、（）、基金合同生效四个步骤。

A.宣传

B.预售

C.发售

D.评估

【答案】：C217、某股权投资基金拟投资目标公司B药业，在审阅其财务报表时，重点关注的内容不包括（）。

A.收入确认原则变得更为激进

B.参股子公司的应收账款情况改善

C.经营性现金流持续为负

D.商誉计提较大金额减值

【答案】：B218、政府引导基金通常通过引导社会资金进入创业投资领域的方式支持“创新创业”，下列关于政府引导基金的描述错误的是（）。

A.政府引导基金的宗旨是发挥财政资金的引导和聚集放大效应

B.政府引导基金的资金来源是政府财政出资

C.政府引导基金是按非市场化方式运作的政策性基金

D.政府引导基金的投资方向具有一定的导向性

【答案】：C219、（2018年真题）基金销售人员需由所在机构进行职业注册登记，未经（）聘任，任何人员不得从事基金销售活动。

A.中国证券投资基金业协会或基金公司

B.基金公司或销售机构

C.中国证监会

D.中国证券投资基金业协会或销售机构

【答案】：B220、（）是老股东常用的方式，双方通过约定价格、数量和约定号，统一提交到股转中心，完成交易。

A.点击成交

B.收盘自动匹配成交

C.互报成交确认申报

D.定价委托

【答案】：C221、下列不属于促进资产管理业务规范健康发展途径的是（）。

A.分类统一标准规制，逐步消除套利空间

B.引导资产管理业务向新行业发展，有序打破刚性兑付

C.加强流动性风险管控，控制杠杆水平

D.消除多层嵌套，抑制通道业务

【答案】：B222、下列说法错误的是（）。

A.保本基金可以100％保证本金

B.电视、电影、互联网资料、公共网站链接形式的宣传推介材料应当包括至少5秒钟的影像显示

C.开放式基金有可能面临巨额赎回的风险

D.巨额赎回风险是开放式基金特有的风险

【答案】：A223、当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（）。

A.收益法估值

B.成本估值

C.市值法估值

D.公允价值估值

【答案】：D224、股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在______结束之日起______个工作日以内向投资者披露基金资产等信息。（）

A.每月度；5

B.每季度；10

C.每年度；15

D.每年度；20

【答案】：B225、某基金管理人以合伙企业、契约等非法人形式,通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金，假设合伙企业、契约等并不符合当然合格投资者的标准，该基金管理人正确的做法是（）。

A.无需穿透核查最终投资者，但需要核查合伙企业等是否为合格投资者，并合并计算投资者人数

B.无需穿透核查最终投资者，但需要核查合伙企业等是否为合格投资者，不能合并计算投资者人数

C.穿透核查最终投资者是否为合格投资者，但不能合并计算投资者人数

D.穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数

【答案】：D226、我国开放式基金注册登记体系的模式不包括（）。

A.“内置”模式

B.“外置”模式

C.“混合”模式

D.“单一”模式

【答案】：D227、一般价值等式为（）。

A.企业价值+现金=股权价值+债务

B.企业价值+现金=债务+少数股东权益+归属于母公司股东的股权价值

C.企业价值+非核心资产价值+现金=债务+少数股东权益

D.企业价值+非核心资产价值+现金=债务+少数股东权益+归属于母公司股东的股权价值

【答案】：D228、（2017年真题）下列属于股权投资基金的一般风险的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A229、前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人（）分段设置申购费率。

A.赎回金额

B.持有期限

C.申购金额

D.认领金额

【答案】：C230、根据有关规定，开放式基金的募集自份额发售之日起计算不得超过（）个月。

A.6

B.3

C.2

D.1

【答案】：B231、合格境外机构投资者，简称为()。

A.QFII

B.QDII

C.RQFII

D.RQDII

【答案】：A232、（）是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位。

A.利息率

B.名义利率

C.通货膨胀率

D.实际利率

【答案】：A233、股票估值的内在价值法不包括（）。

A.股利贴现模型

B.自由现金流量贴现模型

C.超额收益贴现模型

D.市盈率模型

【答案】：D234、基金管理人的合规管理主要涉及（）等内容。

A.风险控制

B.公司治理

C.投资管理

D.以上都是

【答案】：D235、（2018年真题）我国可以申请从事基金销售业务的机构包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：C236、股权投资基金应当向合格投资者募集、单只股权投资基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数员，即有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C237、下列不属于ETF份额申购和赎回原则的是（）。

A.场内申购和赎回均以份额申请

B.场外申购赎回ETF时，申购对价和赎回对价均为现金

C.申购和赎回申请提交后不得撤销

D.场外申购和赎回均以金额申请

【答案】：D238、在股权投资基金的项目开发与筛选阶段，项目来源渠道多种多样，包括（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B239、我国股权投资基金行业发展经历的历史阶段有（）。

A.探索与起步阶段（1985～2004年）

B.快速发展阶段（2005～2012年）

C.统一监管下的规范化发展阶段（2013年至今）

D.以上都是

【答案】：D240、不主动寻求取得超越市场表现的基金是（）。

A.指数型基金

B.主动型基金

C.灵活配置基金

D.积极成长基金

【答案】：A241、（2017年真题）下列不属于资产负债表重大变化的是（）。

A.应付账款发生变化

B.应收账款发生变化

C.利润总额发生变化

D.现金与存货发生变化

【答案】：C242、基金从业人员在执业过程中应遵循相关基金职业道德规范，以下不符合基金职业道德规范的是（）。

A.公平地对待其管理的不同基金财产

B.不得在不同基金资产之间、基金资产和其它受托资产之间进行利益输送

C.不侵占、不挪用基金财产

D.平衡基金持有人利益、个人及所在机构的利益

【答案】：D243、根据《公司法》的规定，出现以下情形时，公司应当进行解散清算：（）

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV

【答案】：D244、私募基金管理人办理基金备案手续时，需要报送的资料，不包括()

A.基金代销协议

B.基金合同、招募说明书

C.公司章程或者合伙协议

D.基金主要投资方向和类别

【答案】：A245、基金管理人新设基金，拟允许单一投资者持有基金份额超过基金总份额（）的，应当采用封闭或定期开放运作方式且定期开放周期不得低于（）个月（货币市场基金除外），并采用发起式基金形式，在基金合同、招募说明书等文件中进行充分披露及标识，且不得向个人投资者公开发售。

A.40%，2

B.50%，2

C.50%，3

D.40%，3

【答案】：C246、甲公司2015年与2014年相比，销售收入增长10%，净利润增长8%，总资产增加12%，总负债增加9%，则2015年与2014年相比，下列描述错误的是（）。

A.净资产收益率提高

B.总资产周转率降低

C.资产收益率降低

D.销售利润率降低

【答案】：A247、当前我国QDII基金份额的认购程序的步骤不包括（）。

A.审核

B.开户

C.认购

D.确认

【答案】：A248、开放式基金份额申购和赎回的资金清算依据（）进行。

A.基金托管机构确认的数据

B.基金销售机构确认的数据

C.基金估值机构确认的数据

D.注册登记机构确认的数据

【答案】：D249、关于设立管理公开募集基金的基金管理公司，下列说法不正确的是（）。

A.有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度

B.董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件

C.有符合相关法律规定的章程

D.认缴的注册资本不低于一亿元人民币