2025年度财务科工作总结及2026年工作计划

2025年度财务科工作总结及2026年工作计划2025年，财务科在公司党委的统筹领导下，紧扣“稳经营、控风险、促协同、提效能”的核心目标，以预算管理为抓手，以资金安全为底线，以业财融合为突破，以数字化转型为支撑，系统推进各项财务工作。全年累计完成账务处理12.6万笔，审核合同382份，涉及金额4.2亿元；完成税务申报147次，实现税费优化节约182万元；推动降本增效项目落地15项，直接节约成本580万元；财务报告及时率、准确率均保持100%，为公司年度经营目标达成提供了坚实的财务保障。现将全年工作情况总结如下，并对2026年重点工作作出部署。一、2025年度核心工作成效与经验总结（一）预算管理精准化，资源配置效率显著提升坚持“战略引领、业财协同、动态管控”原则，构建“编制-执行-分析-调整”闭环管理体系。年初结合公司“十四五”中期规划及各业务单元年度目标，将预算分解至12个二级部门、38个三级项目，细化为人员经费、办公费、设备采购等21类明细科目，预算编制颗粒度较上年提升40%。执行过程中，建立“月度预警、季度分析、半年度调整”机制，通过预算管理系统实时监控支出进度，对超进度或低效使用的8个项目启动专项调研，核减非必要预算120万元，调整后预算执行率达98.2%，较上年提高2.1个百分点。针对研发投入、市场拓展等战略领域，单独设立弹性预算池，全年累计拨付专项预算2300万元，保障了新能源技术研发、海外市场渠道建设等重点项目的资金需求。（二）资金管控精细化，流动性与效益性双平衡以“安全第一、效率优先”为导向，优化资金收支两条线管理。一方面，强化资金流入端预测，结合历史回款数据、合同履约进度及客户信用等级，建立“周滚动+月展望”资金预测模型，全年资金预测准确率达95.6%，较上年提升3.2个百分点；另一方面，严格资金流出审批，将采购付款、费用报销等业务纳入“分级授权+系统校验”流程，对单笔超50万元的支出实行“业务部门确认-财务复核-分管领导审批”三级联签，全年未发生资金超付、误付事件。在保障流动性的基础上，灵活运用资金沉淀，通过协定存款、短期理财等方式提高资金收益，全年实现资金增值收益168万元，较上年增长25%。此外，积极对接金融机构，优化融资结构，将综合融资成本从4.8%降至4.2%，节约利息支出92万元。（三）业财融合深度化，价值创造能力持续增强主动延伸财务服务触角，与业务部门建立“一对一”协同机制，选派3名财务骨干常驻生产、销售、研发部门，全程参与项目立项、成本测算、效益评估等关键环节。在生产端，针对原材料价格波动问题，联合采购部门建立“动态成本数据库”，实时跟踪钢材、塑料等主要原材料市场行情，通过批量采购、长协锁定等方式降低采购成本，全年原材料综合采购成本同比下降3.5%；在销售端，配合市场部制定“区域-产品-客户”三维度盈利分析模型，对20个低效客户、5类滞销产品提出优化建议，推动调整销售策略后，相关客户毛利率提升2.8个百分点，滞销产品库存周转天数缩短15天；在研发端，参与新能源电池项目可行性论证，从投入产出比、税收优惠适用、资金占用周期等维度提供财务建议，促使项目预算压缩12%，同时争取到高新技术企业研发费用加计扣除政策，节税45万元。（四）风险防控系统化，合规底线全面筑牢以“内控规范年”为契机，修订《财务内控制度》《报销管理办法》等制度12项，新增《合同财务审核指引》《关联交易管理细则》等规范8项，形成覆盖账务处理、资金支付、税务管理等全流程的制度体系。全年开展内控专项检查4次，发现并整改问题23项，重点规范了“三重一大”事项财务决策流程、跨部门费用分摊标准等薄弱环节。税务管理方面，建立“政策库-风险库-应对库”三库联动机制，实时跟踪增值税留抵退税、环保税减免等政策变化，全年完成税务风险自查12次，调整不合规税务处理5项，避免税务处罚风险。审计配合方面，积极对接外部审计机构，提供审计资料320份，针对审计提出的“往来款清理不及时”“固定资产台账不完整”等问题，制定整改计划并限期完成，往来款账龄超1年的占比从8%降至2%，固定资产账实相符率达99.8%。（五）团队建设专业化，财务队伍素质稳步提升围绕“专业能力+业财思维+数字化技能”三维目标，制定个性化培训计划。全年组织内部培训12次，内容涵盖新会计准则应用、税务政策解读、财务系统操作等；选派5人次参加外部专业培训，2人通过注册会计师考试，1人取得管理会计师（中级）证书。建立“老带新”导师制，由3名资深财务人员结对指导4名新入职员工，通过案例研讨、实务操作等方式加速新人成长，新员工独立完成基础业务处理的平均时间从3个月缩短至1个月。完善绩效考核体系，将预算执行准确率、业财协同满意度、风险事件发生率等10项指标纳入考核，考核结果与薪酬、晋升直接挂钩，全年财务人员绩效考核优秀率达40%，较上年提高15个百分点。二、存在的问题与不足尽管全年工作取得一定成效，但对照公司高质量发展要求，仍存在以下短板：一是预算编制的精准度有待提高，部分业务部门对市场变化预判不足，导致个别项目预算与实际需求偏差超过10%；二是业财融合的深度和广度需进一步拓展，财务对业务前端的参与仍集中在事后核算，对业务决策的前置支持力度不够；三是财务数字化应用水平亟需提升，现有财务系统与业务系统数据互通仍存在壁垒，业财数据整合效率较低；四是财务人员的复合型能力需加强，既懂财务又懂业务、懂技术的高端人才相对短缺。三、2026年工作计划2026年是公司“十四五”规划承上启下的关键一年，财务科将以“服务战略、赋能业务、管控风险、提升价值”为总目标，重点推进以下工作：（一）深化预算管理改革，构建“战略-业务-财务”一体化预算体系一是优化预算编制流程，引入“零基预算”理念，对非刚性支出从零开始论证必要性，杜绝“基数+增长”的惯性思维；二是强化预算与战略的衔接，将新能源业务拓展、数字化转型等战略目标量化为预算指标，设置专项预算额度并单独考核；三是提升预算动态调整的灵活性，建立“宏观经济波动-行业政策变化-公司战略调整”触发机制，允许在季度末对非战略项目预算进行弹性调整；四是加强预算执行分析，每月生成“预算执行热力图”，对进度滞后或超支的项目，联合业务部门召开分析会，提出针对性改进措施，确保全年预算执行率稳定在98%以上。（二）优化资金管理模式，实现“安全、效率、收益”协同提升一是完善资金预测模型，引入大数据分析技术，整合销售订单、采购合同、历史回款等多维度数据，将资金预测周期从“周滚动”延伸至“月精准+季度展望”，预测准确率目标提升至97%；二是推进资金集中管理，在现有资金池基础上，试点“收支两条线”升级版，将子公司资金纳入统一调配，提高资金使用效率，目标资金归集率达95%以上；三是创新资金增值方式，在风险可控的前提下，探索票据池、供应链金融等工具，力争资金增值收益较2025年增长20%；四是强化融资管理，对接政策性银行、绿色金融机构，争取低息贷款额度，目标综合融资成本降至4%以下。（三）推进业财深度融合，打造“懂业务、会分析、能决策”的财务支持体系一是建立“财务BP”常态化机制，选拔5名业务能力强、沟通协调好的财务人员担任业务单元财务伙伴，全程参与业务规划、项目立项、合同谈判等环节，提供“事前算赢、事中控制、事后复盘”的全周期财务支持；二是开发“业财融合分析看板”，整合销售、生产、采购等业务数据与财务数据，实时展示各业务单元的收入、成本、毛利、资金占用等关键指标，为管理层提供可视化决策依据；三是开展“业务财务案例库”建设，收集整理业财协同中的成功经验和失败教训，定期组织业务部门与财务部门联合研讨，提升跨部门协同效率；四是针对重点业务领域（如新能源产品研发、海外市场拓展），制定专项财务支持方案，从成本结构优化、税务筹划、资金保障等方面提供个性化服务，目标推动3个以上重点项目毛利率提升3个百分点。（四）加速财务数字化转型，构建“智能、高效、互联”的财务信息系统一是推进业财系统集成，与IT部门协作完成ERP系统与CRM、SRM系统的对接，实现销售订单、采购合同、生产计划等业务数据自动同步至财务系统，减少人工录入环节，目标数据自动采集率达80%以上；二是引入智能财务工具，在费用报销环节试点OCR发票识别、智能审单功能，在税务申报环节应用自动化报税软件，目标基础核算工作效率提升50%；三是开发财务大数据分析平台，利用数据挖掘技术对历史财务数据进行深度分析，生成“经营趋势预测”“成本动因分析”等智能化报告，为管理层提供前瞻性决策支持；四是加强信息安全管理，完善财务系统权限分级、数据加密等措施，全年信息系统安全事件发生率控制在0.1%以内。（五）加强财务团队建设，培育“专业化、复合型、创新型”财务人才一是制定“人才梯队建设计划”，明确初级、中级、高级财务人员的能力标准和晋升路径，重点培养3-5名具备战略视野、业务思维和数字化技能的财务骨干；二是丰富培训内容与形式，除专业知识外，增加业务知识、数据分析、沟通技巧等课程，全年组织内外部培训不少于15次，人均培训时长不低于40小时；三是优化绩效考核机制，将业财协同满意度、数字化工具应用能力、创新成果等纳入考核指标，考核结果与薪酬、晋升、培训资源分配直接挂钩；四是加强跨部门交流，选派财务人员到业务部门轮岗锻炼，同时邀请业务骨干到财务部门分享经验，促进财务与业务的深度理解与融合。（六）强化风险防控体系，守牢“合规、稳健、可持续”经营底线一是完善内控制度体系，针对数字化转型过程中出现的新业务、新模式，及时修订《财务内控制度》，新增《电子票据管理办法》《财务数据安全规范》等制度；二是加强重点领域风险排查，聚焦应收账款、存货、对外投资等高风险环节，建立“风险预警指标库”，对超期应收账款占比、存货周转天数等指标设置预警阈值，全年风险预警响应率达100%