某仪器仪表厂客户信用管理制度

某仪器仪表厂客户信用管理制度第一章总则第一条制定目的为规范某仪器仪表厂（以下简称“本厂”）客户信用管理流程，有效防范经营风险，提升客户服务质量，构建长期稳定的客户合作关系，促进企业与客户共同发展，结合本厂实际经营特点及仪器仪表行业特性，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于本厂所有与客户建立或拟建立业务关系的场景，涵盖工业企业、科研机构、经销商等各类客户群体，包括新开发客户、长期合作客户及临时合作客户。第三条基本原则1.全面性原则：覆盖客户信用信息收集、评估、额度管理、风险控制等全流程，确保管理无死角；2.动态性原则：根据客户经营状况、市场环境变化及交易记录，实时调整信用等级与额度；3.分级管理原则：基于信用评估结果实施差异化管理，优化资源配置；4.风险可控原则：以防范坏账风险为核心，平衡业务拓展与风险控制的关系，保障企业资金安全。第二章管理机构与职责第四条组织架构本厂客户信用管理实行“分级负责、协同联动”的管理机制，由信用管理委员会、信用管理部、销售部、财务部及相关业务部门共同参与。第五条职责分工1.信用管理委员会：由厂长、分管销售副厂长、财务总监组成，负责审定客户信用管理制度、重大信用额度审批（单客户年度信用额度超500万元或单笔交易超200万元）、重大信用风险处置方案等。2.信用管理部：-统筹客户信用管理工作，制定信用评估标准与操作细则；-审核销售部提交的客户信用评估申请，出具信用等级与额度建议；-监控客户信用风险，定期发布信用风险预警报告；-管理客户信用档案，确保信息完整、准确、可追溯。3.销售部：-负责客户基础信息收集（含营业执照、经营场所、联系人等）、经营状况调研（含行业地位、产能规模、上下游合作情况等）及历史交易记录整理；-提交新客户信用评估申请及老客户信用复评申请；-跟踪客户履约情况，及时反馈客户异常经营信息（如停产、欠薪、法律纠纷等）。4.财务部：-提供客户财务数据（含资产负债表、利润表、现金流量表等）及回款记录；-监控应收账款账期，定期与客户对账，对逾期账款发起预警；-参与信用评估，提供财务风险分析意见。第三章客户信用信息管理第六条信息收集内容客户信用信息分为基础信息、经营信息、财务信息及历史交易信息四类：1.基础信息：客户名称、注册地址、法定代表人、联系方式、营业执照、行业资质（如ISO认证、行业准入许可）等；2.经营信息：主营业务范围、产能规模、市场份额、核心客户群体、供应商稳定性、近三年重大投资或股权变更等；3.财务信息：近三年审计报告（或经财务负责人签字的财务报表）、资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率等关键指标；4.历史交易信息：合作起始时间、过往订单金额与频率、付款周期、逾期记录（含逾期时长、金额及处理结果）、质量投诉及解决情况等。第七条信息收集渠道1.客户主动提供：通过《客户信用信息登记表》由客户填写并加盖公章，首次合作时须提交；2.第三方机构查询：委托信用服务机构（如天眼查、企查查）获取企业信用报告，或通过行业协会、银行等渠道验证财务与经营信息；3.内部记录汇总：销售部、财务部、质检部等部门根据日常业务往来记录整理的客户履约信息。第八条信息保管要求1.信用管理部负责建立电子化信用档案，设置访问权限（仅允许信用管理委员会成员、信用管理部及相关业务部门负责人查看）；2.纸质档案需归档保存，保存期限为客户终止合作后5年；3.每季度对客户信息进行更新，重点关注经营地址变更、法定代表人更换、重大法律诉讼等事项，确保信息时效性。第四章客户信用评估第九条评估流程1.申请阶段：新客户签订合同前或老客户年度合作续约前，销售部填写《客户信用评估申请表》，附完整信用信息，提交信用管理部；2.初评阶段：信用管理部在5个工作日内完成信息核验，运用定量与定性指标进行评分，形成初评报告；3.复评阶段：初评报告提交信用管理委员会，由财务总监、销售副厂长等成员结合行业趋势、本厂产能等因素提出修正意见；4.审批阶段：信用管理委员会在3个工作日内审批通过，确定最终信用等级与额度。第十条评估指标与等级划分采用百分制评分，结合定量（60%）与定性（40%）指标，具体如下：|指标类别|具体指标|权重|评分标准||----------------|--------------------------------------------------------------------------|------|--------------------------------------------------------------------------||定量指标|资产负债率|15%|≤50%得15分，50%-70%得10分，>70%得5分|||流动比率|15%|≥2得15分，1.5-2得10分，<1.5得5分|||近12个月回款率|15%|100%得15分，90%-99%得10分，80%-89%得5分，<80%得0分|||年均采购金额（与本厂）|15%|≥1000万元得15分，500万-1000万元得10分，100万-500万元得5分，<100万元得0分||定性指标|行业地位（市场份额、技术水平）|10%|行业前3得10分，前10得7分，前20得4分，其他得0分|||管理团队稳定性（核心人员任期、是否有重大人事变动）|10%|核心团队任期≥5年得10分，3-5年得7分，<3年得4分，频繁变动得0分|||上下游合作稳定性（主要供应商/客户合作年限）|10%|主要合作方合作≥5年得10分，3-5年得7分，<3年得4分，频繁更换得0分|||社会信用记录（是否存在欠税、欠薪、环保违规等）|10%|无不良记录得10分，1项得5分，≥2项得0分|根据总分划分为五个信用等级，对应管理策略如下：|信用等级|评分范围|管理策略||----------|----------|--------------------------------------------------------------------------||AAA级|90-100分|优质客户，优先保障供货，信用额度可放宽至年度预计采购额的80%||AA级|80-89分|良好客户，信用额度为年度预计采购额的60%，可提供15天付款宽限期||A级|70-79分|一般客户，信用额度为年度预计采购额的40%，需严格按合同约定账期收款||B级|60-69分|关注客户，信用额度为年度预计采购额的20%，需预付30%货款，余款货到付清||C级|<60分|高风险客户，原则上不提供信用额度，需全款预付或货到付款|第五章客户信用额度管理第十一条额度确定规则1.新客户信用额度根据评估等级及首次合作订单金额确定，最高不超过订单金额的50%；2.老客户信用额度结合近三年平均采购额、历史回款率及当前评估等级调整，AA级及以上客户可参考上年度额度上浮10%-20%；3.特殊情况（如国家重点项目、战略合作伙伴）需提高额度的，由销售部提交专项申请，经信用管理委员会审批后执行。第十二条额度使用与调整1.客户单次订单金额超过信用额度的30%时，需提前3个工作日提交《超额度使用申请》，经信用管理部审核、分管副厂长批准后生效；2.信用额度有效期为1年，到期前1个月由销售部发起复评；3.若客户出现以下情况，信用管理部可临时调减或冻结额度：-连续2次逾期付款（逾期≥15天）；-发生重大经营风险（如被列入失信名单、主要资产被查封）；-行业整体下行导致客户偿债能力显著下降（如产能利用率<50%）。第六章信用风险控制第十三条合同管理要求1.所有信用交易须签订书面合同，明确付款方式（电汇、信用证等）、账期（最长不超过60天）、逾期违约金（日利率0.05%）及争议解决条款；2.合同签订前需经法务部审核，重点核查客户主体资格、条款合法性及风险分担机制。第十四条回款监控与催收1.财务部每月5日前生成《应收账款明细表》，标注逾期15天、30天、60天的客户名单，推送销售部及信用管理部；2.逾期15天：销售经理电话提醒，发送《催款函》；3.逾期30天：销售总监带队上门沟通，要求客户出具《还款承诺书》并提供担保；4.逾期60天：信用管理部发起风险预警，暂停新订单发货，委托律师发送《律师函》；5.逾期90天以上：启动法律程序，向法院提起诉讼并申请财产保全。第十五条风险处置与总结1.对已形成坏账的客户，由财务部、法务部、销售部共同确认损失金额，经厂长审批后核销；2.每季度召开信用风险分析会，总结风险事件原因，修订评估指标或管理流程；3.对恶意逃废债务的客户，列入本厂“黑名单”，永久终止合作，并向行业协会报备。第七章信用档案动态管理第十六条定期更新机制1.信用管理部每半年对客户信用档案进行全面复核，重点核查经营信息、财务数据及交易记录；2.销售部需在客户发生以下重大事项后3个工作日内反馈：-股权变更（控股股东变动或持股比例超30%的股东退出）；-重大投资（单笔投资超净资产20%）或资产处置（如厂房、设备出售）；-涉及金额超100万元的法律诉讼（原告或被告）；-主要产品市场价格波动超30%（影响客户盈利能力）。第十七条等级调整程序客户重大事项触发信用等级调整时，信用管理部应在5个工作日内重新评估，形成《信用等级调整报告》，经信用管理委员会审批后生效，并于2个工作日内通知销售部及客户。第八章责任追究第十八条责任界定1.销售部因信息收集不全、隐瞒客户风险导致评估失准的，对直接责任人扣发当月绩效的20%-50%，情节严重的调离岗位；2.信用管理部因审核疏漏、未及时预警造成损失的，对