2025年基金从业资格考试考试题库及答案和详细解析

2025年基金从业资格考试考试题库及答案和详细解析1.关于基金销售机构的职责规范，以下表述错误的是（）。A.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年B.基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构可以向公众分发、公布基金宣传推介材料C.基金销售机构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素D.基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，应当明确销售费用分配的比例和方式答案：B解析：基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份额。所以B表述错误。2.下列关于开放式基金赎回金额计算方式的表述，正确的是（）。A.赎回总金额=赎回份额×赎回日基金份额净值B.赎回金额=赎回总金额赎回费用C.赎回费用=赎回总金额×赎回费率D.以上都对答案：D解析：开放式基金赎回金额计算：赎回总金额=赎回份额×赎回日基金份额净值；赎回费用=赎回总金额×赎回费率；赎回金额=赎回总金额赎回费用，ABC表述均正确。3.下列不属于基金信息披露作用的是（）。A.有利于投资者的价值判断B.有利于防止利益冲突与利益输送C.有利于提高证券市场的效率D.有利于降低系统风险答案：D解析：基金信息披露的作用主要有：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。不能降低系统风险，系统风险是不可分散风险，所以选D。4.关于基金管理人内部控制的五原则，以下说法错误的是（）。A.基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立B.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员C.基金管理人内部控制制度应具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时修改或完善D.在确保风险控制的前提下，基金管理人内部控制要降低成本、提高效率答案：D解析：成本效益原则要求在以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果，而不是在确保风险控制前提下单纯降低成本、提高效率，D表述不准确。A是独立性原则；B是全面性原则；C是适时性原则。5.某投资人投资1万元申购某开放式基金，申购费率为1.5%，假定申购当日基金份额净值为1.05元，则其可得到的申购份额为（）份。A.9280.95B.9350.95C.9383.07D.9480.95答案：C解析：净申购金额=申购金额÷（1+申购费率）=10000÷（1+1.5%）≈9852.22元；申购份额=净申购金额÷申购当日基金份额净值=9852.22÷1.05≈9383.07份。6.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金持有人依法合规经营答案：D解析：基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。不是确保基金持有人，所以选D。7.下列关于封闭式基金和开放式基金的说法中，错误的是（）。A.开放式基金的认购程序包括认购和确认B.开放式基金的认购收费模式为前端收费和后端收费C.封闭式基金的认购价格按1.00元募集，外加券商自行按认购费率收取的认购费D.封闭式基金的发售方式为场内认购和场外认购答案：D解析：封闭式基金的发售方式主要有网上发售和网下发售两种。开放式基金的认购程序包括认购和确认；收费模式有前端收费和后端收费；封闭式基金的认购价格按1.00元募集，外加券商自行按认购费率收取的认购费，ABC表述正确。所以选D。8.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重（）的匹配，将基金销售适用性作为内部控制的组成部分。A.基金产品风险和基金投资人风险承受能力B.基金产品收益和基金投资人风险承受能力C.基金产品期限和基金投资人资金使用期限D.基金产品规模和基金投资人购买金额答案：A解析：基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重基金产品风险和基金投资人风险承受能力的匹配，将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，选A。9.基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。A.30B.60C.90D.180答案：C解析：基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文，选C。10.内部控制的（）是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。A.有效性原则B.健全性原则C.相互制约原则D.成本效益原则答案：B解析：健全性原则是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节，选B。11.关于LOF基金上市交易的表述，正确的是（）。A.LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同B.LOF基金上市首日的开盘参考价为基金发行价格C.LOF基金上市交易实行T+0的交易制度D.LOF基金上市首日交易没有价格涨跌幅限制答案：A解析：LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同，A正确。LOF基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的基金份额净值，B错误。LOF基金实行T+1的交易制度，C错误。LOF基金上市首日有价格涨跌幅限制，与股票的涨跌幅限制相同，D错误。12.下列关于QDII基金的表述，正确的是（）。A.QDII可以投资与股权挂钩的结构性投资产品B.QDII可以融资购买证券C.QDII可以投资贵金属或代表贵金属的凭证D.QDII可以投资房地产抵押按揭答案：A解析：QDII可以投资与股权挂钩的结构性投资产品，A正确。除中国证监会另有规定外，QDII不得有下列行为：购买不动产；购买房地产抵押按揭；购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；借入临时用途现金比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%；利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外等，BCD错误。13.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C解析：基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年，选C。14.关于基金销售费用，以下表述错误的是（）。A.基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率B.基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用C.基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费D.未经招募说明书载明并公告，基金管理人和基金销售机构不得对不同投资人适用不同费率答案：A解析：未经招募说明书载明并公告，基金管理人和基金销售机构不得对不同投资人适用不同费率，A错误，D正确。基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用，B正确。基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，C正确。15.基金管理人内部控制的基本要素不包括（）。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.控制结果答案：D解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控，不包括控制结果，选D。16.以下不属于基金信息披露禁止行为的是（）。A.对证券投资业绩进行预测B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构D.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露答案：D解析：基金信息披露的禁止行为包括：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等。D是基金信息披露的及时性要求，不属于禁止行为。17.开放式基金合同生效后，可以在规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过（）。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月答案：C解析：开放式基金合同生效后，可以在规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过3个月，选C。18.下列关于基金托管人的内部控制的表述，错误的是（）。A.保障基金托管业务的安全、有效、稳健运行是内部控制的目标之一B.内部控制的原则有合法性、及时性、审慎性、有效性和独立性C.内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控D.基金托管人内部控制的内容主要包括资产保管、投资监督、会计核算和估值、资金清算等答案：B解析：基金托管人内部控制的原则有合法性、完整性、及时性、审慎性、有效性和独立性等，B表述不完整。ACD表述均正确。19.某投资者通过场外（某银行）投资10万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.025元，则其可得到的申购份额为（）份。A.96119.24B.97087.38C.98522.22D.99000.00答案：A解析：净申购金额=申购金额÷（1+申购费率）=100000÷（1+1.5%）≈98522.17元；申购份额=净申购金额÷申购当日基金份额净值=98522.17÷1.025≈96119.24份。20.基金管理人的合规管理涉及风险控制、公司治理、投资管理、监察稽核等内容，具体不包括（）。A.开展法律咨询，协助外部律师共同处理公司法律纠纷以及投诉B.梳理整合各项法律法规、规章制度，开展合规培训C.代表有需要的客户履行职责D.定期传达监管要求，营造公司合规文化、提高员工合规意识答案：C解析：基金管理人的合规管理具体内容包括：开展法律咨询，协助外部律师共同处理公司法律纠纷以及投诉；梳理整合各项法律法规、规章制度，开展合规培训；定期传达监管要求，营造公司合规文化、提高员工合规意识等。不包括代表有需要的客户履行职责，选C。21.关于ETF，以下说法正确的是（）。A.无论是机构投资者还是中小投资者，均可以在一级市场进行ETF套利B.投资者向基金公司赎回ETF，获得现金C.ETF申购时可使用一篮子股票D.折价套利会增加ETF的总份额答案：C解析：ETF申购时可使用一篮子股票，C正确。一级市场的ETF套利通常需要较大资金量，中小投资者一般难以参与，A错误。投资者向基金公司赎回ETF，获得的是一篮子股票而非现金，B错误。折价套利会导致ETF总份额的减少，溢价套利会增加ETF的总份额，D错误。22.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）个月内进行基金募集。A.3B.6C.9D.12答案：B解析：基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集，选B。23.下列不属于基金销售机构人员从事的工作范围的是（）。A.分析基金走势B.宣传推介基金C.发售基金份额D.办理基金份额申购和赎回答案：A解析：基金销售机构人员从事的工作包括宣传推介基金、发售基金份额、办理基金份额申购和赎回等，分析基金走势不属于其工作范围，选A。24.基金年度报告中应披露的财务指标不包括（）。A.加权平均份额上期利润B.期末可供分配基金份额利润C.加权平均净值利润率D.本期基金份额净值增长率答案：A解析：基金年度报告中应披露的财务指标有：本期利润、本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额、加权平均净值利润率、期末可供分配利润、期末可供分配基金份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值、本期基金份额净值增长率等，不包括加权平均份额上期利润，选A。25.内部控制的目标是在一定范围内（）经营风险，提高基金管理人的经营效益。A.避免B.控制C.降低或消除D.转移答案：C解析：内部控制的目标是在一定范围内降低或消除经营风险，提高基金管理人的经营效益，选C。26.开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回，选B。27.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。A.5B.10C.15D.30答案：C解析：基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上，选C。28.关于基金销售适用性的实施和检查，以下表述错误的是（）。A.基金代销机构均应按照相关要求，制定基金销售适用性的长期推行计划，达到各项要求B.中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时，有权对基金销售适用性相关的制度建设、信息处理、推广实施等进行询问或检查C.相关监管机构在检查中发现存在问题的，可以对基金销售机构进行必要的指导D.中国证券投资基金业协会有权对基金销售适用性的执行情况进行自律管理答案：A解析：基金销售机构均应按照相关要求，制定基金销售适用性的长期推行计划，达到各项要求，而不是仅基金代销机构，A错误。BCD表述均正确。29.以下不属于基金募集申请材料的是（）。A.申请报告B.基金合同草案C.上市公告书D.招募说明书草案答案：C解析：基金募集申请材料包括申请报告、基金合同草案、基金托管协议草案、招募说明书草案等。上市公告书是基金上市交易时需要披露的文件，不属于基金募集申请材料，选C。30.基金管理人内部控制机制的层次一般不包括（）。A.员工自律B.部门各级主管的检查监督C.公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制D.董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导答案：C解析：基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。C选项表述不准确，监察稽核部是在总经理领导下，但表述不够完整准确地体现内部控制机制层次。31.关于货币市场基金的说法，正确的是（）。A.货币市场基金适合进行长期投资B.货币市场基金不得投资股票C.货币市场基金可以投资于可转换债券D.货币市场基金的收益会随市场利率的下跌而降低答案：B解析：货币市场基金不得投资股票、可转换债券等，B正确，C错误。货币市场基金是短期投资工具，不适合长期投资，A错误。货币市场基金的收益与市场利率同向变动，市场利率下跌，收益降低，但表述不全面，D选项不准确。32.基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则不包括（）。A.全面性原则B.客观性原则C.及时性原则D.持续性原则答案：D解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则有全面性原则、客观性原则、及时性原则、投资人利益优先原则等，不包括持续性原则，选D。33.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告B.继续执行，不通知基金管理人，并及时向中国证监会报告C.继续执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告D.拒绝执行，立即通知基金管理人，无需向中国证监会报告答案：A解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告，选A。34.下列关于基金份额持有人大会的表述，错误的是（）。A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集C.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案D.基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开答案：B解析：基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金份额持有人大会设立日常机构的，由基金管理人、基金托管人或该日常机构召集。B表述不完整，选B。35.关于基金宣传推介材料的原则性要求，以下表述正确的是（）。A.可以登载单位或者个人的推荐性文字B.可以预测基金的证券投资业绩C.可以使用“坐享财富增长”“安心享受成长”等表述D.内容的合规性，与基金合同、基金招募说明书相符答案：D解析：基金宣传推介材料内容的合规性，应与基金合同、基金招募说明书相符，D正确。基金宣传推介材料不得登载单位或者个人的推荐性文字，不得预测基金的证券投资业绩，不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”等易使基金投资人忽视风险的表述，ABC错误。36.基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，不包括（）。A.合规管理部门的功能和职责B.合规管理部门的权限C.合规负责人的合规管理职责D.合规管理部门的薪资待遇答案：D解析：基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，包括合规管理部门的功能和职责、合规管理部门的权限、合规负责人的合规管理职责等，不包括合规管理部门的薪资待遇，选D。37.开放式基金非交易过户不包括（）。A.捐赠B.继承C.司法强制执行D.转换答案：D解析：开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继承、捐赠、司法强制执行等。转换是基金份额持有人按照基金合同和基金管理人有效公告规定的条件，申请将其所持有的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为，不属于非交易过户，选D。38.下列关于基金托管人的信息披露义务的表述，正确的是（）。A.当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，管理人和托管人都不召开时，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集B.托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项C.在基金份额发售的3日前，将基金合同和托管协议登载在托管人网站上D.以上都对答案：D解析：当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，管理人和托管人都不召开时，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集；托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项；在基金份额发售的3日前，将基金合同和托管协议登载在托管人网站上，ABC表述均正确，选D。39.基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起（）日内披露临时报告。A.2B.3C.5D.7答案：A解析：基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告，选A。40.关于基金销售费用的监管，以下表述错误的是（）。A.基金销售机构可按照基金合同和招募说明书的约定，向投资人收取认购费、申购费、赎回费等费用B.基金销售机构收取增值服务费可从认购资金中扣除C.基金销售机构收取增值服务费时，应在所有开办网点公示增值服务的内容D.基金销售机构可依照基金销售协议中约定，按照销售基金的保有量收取一定比例的客户维护费答案：B解析：基金销售机构收取增值服务费应单独缴纳，不应从认购资金中扣除，B错误。ACD表述均正确。41.以下不属于基金客户服务特点的是（）。A.专业性B.规范性C.持续性D.客观性答案：D解析：基金客户服务具有专业性、规范性、持续性、时效性等特点，不包括客观性，选D。42.基金管理人内部控制的基本要求不包括（）。A.部门设置要体现职责明确、相互制约的原则B.严格授权控制C.强化内部监督稽核控制D.加强与投资者的联系答案：D解析：基金管理人内部控制的基本要求包括部门设置要体现职责明确、相互制约的原则；严格授权控制；强化内部监督稽核控制；建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度等。加强与投资者的联系不属于内部控制基本要求，选D。43.关于基金合同生效的条件，以下表述错误的是（）。A.开放式基金募集份额总额不少于2亿份B.开放式基金募集金额不少于2亿元人民币C.封闭式基金份额总额达到核准规模的80%以上D.封闭式基金募集金额不少于2亿元人民币答案：D解析：封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上；开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人等条件，基金合同才能生效。D表述错误，选D。44.基金销售机构应制定客户服务标准，对（）等业务进行规范。A.服务内容B.服务流程C.服务规范D.以上都是答案：D解析：基金销售机构应制定客户服务标准，对服务内容、服务流程、服务规范等业务进行规范，选D。45.基金信息披露的形式性原则不包括（）。A.规范性原则B.完整性原则C.易解性原则D.易得性原则答案：B解析：基金信息披露的形式性原则包括规范性原则、易解性原则、易得性原则。完整性原则是实质性原则，选B。46.下列关于基金销售机构的职责规范，说法错误的是（）。A.基金销售机构与基金管理人签订的书面