企业资产管理制度及维护标准模板

企业资产管理制度及维护标准模板一、适用范围与制度目标二、资产管理全流程操作指引（一）资产入库管理需求申请与审批各部门根据业务需求填写《资产采购申请表》，注明资产名称、规格型号、数量、预估用途、预算金额等信息，经部门主管审批后提交至资产管理岗。资产管理岗汇总各部门需求，结合年度预算及库存情况，编制《资产采购计划》，报财务部门及总经理*审批。采购与验收采购部门*根据审批通过的《资产采购计划》执行采购，保证供应商资质合规、资产质量符合要求。资产到货后，由资产管理岗、使用部门指定人员及采购部门*共同验收，核对资产名称、规格、数量、技术参数是否与采购一致，检查外观及功能是否完好。验收合格后，填写《资产入库验收单》，附采购合同、发票复印件（注明“已记账”），签字确认后归档。资产登记与编码资产管理岗*根据《资产入库验收单》，在《资产台账》中录入资产信息，包括：资产编号（唯一编码规则：部门代码-资产类别-年份-流水号，如“SCB-001-2023-001”）、名称、规格型号、采购日期、供应商、原值、使用部门、责任人、存放地点、保修期限等。资产粘贴标签，标签包含资产编号、名称、入库日期，保证标签清晰、不易脱落。（二）资产领用与调拨领用申请员工因工作需要领用资产时，填写《资产领用申请表》，注明资产名称、数量、领用用途、领用人等信息，经部门主管*审批。新员工入职领用资产需同步提交《入职资产领用清单》，离职时办理归还手续。发放与登记资产管理岗*审批通过后，发放资产并更新《资产台账》中“责任人”“领用日期”字段，领用人签字确认《资产领用登记表》。部门间资产调拨需填写《资产调拨申请表》，经原使用部门、接收部门及资产管理岗*审批后，更新《资产台账》中的“使用部门”“责任人”信息，调拨双方签字确认。（三）资产日常维护维护责任划分使用人：负责日常清洁、简单故障排查（如设备除尘、线路检查），发觉异常及时上报。资产管理岗*：制定年度维护计划，协调专业维保人员对大型设备、IT资产等进行定期检修。专业维保人员：负责复杂故障维修、零部件更换，提供《资产维修记录》。维护流程日常维护：使用人每周对所使用资产进行简单清洁保养，记录《资产日常维护记录表》。定期维护：资产管理岗*每季度组织一次全面检查，对电子设备进行除尘、系统升级，对机械设备添加润滑油等，填写《资产定期维护记录表》。故障维修：资产出现故障时，使用人立即停止使用并上报资产管理岗，由资产管理岗判断维修方式（自行维修或外部送修），维修后填写《资产维修记录表》，注明故障原因、维修内容、费用及责任人。（四）资产盘点与清查盘点周期季度盘点：每季度末由资产管理岗*牵头，使用部门配合，对部门内资产进行抽查，抽查比例不低于30%。年度全面盘点：每年12月底组织全公司资产盘点，保证账、卡、物三相符。盘点流程盘点前：资产管理岗*编制《资产盘点计划》，明确盘点范围、时间、人员及分工，打印《资产盘点表》（含台账信息）。盘点中：盘点人员逐项核对资产实物与《资产盘点表》，记录资产状态（正常、闲置、维修中、待报废），对差异项标注说明。盘点后：填写《资产盘点差异报告》，分析差异原因（如盘盈、盘亏、毁损），报财务部门及总经理审批后，调整《资产台账》并进行账务处理。（五）资产报废与处置报废申请资产达到使用年限、技术淘汰或无法修复时，由使用部门填写《资产报废申请表》，注明资产信息、报废原因、数量、原值、残值预估，经部门主管签字后提交资产管理岗。鉴定与审批资产管理岗组织技术部门、财务部门*对报废资产进行技术鉴定，确认是否符合报废条件，填写《资产报废鉴定表》。报废金额在5000元以下的，由总经理*审批；5000元以上的，需提交董事会审批。处置与核销审批通过后，由资产管理岗*联系处置方式（如公开拍卖、专业回收机构），回收残值并入账。财务部门根据处置凭证进行资产核销，资产管理岗更新《资产台账》，标注“已报废”状态，注销资产标签。三、核心管理表单模板（一）资产台账表资产编号资产名称规格型号采购日期供应商原值（元）使用部门责任人存放地点状态（正常/闲置/维修中/待报废）保修期限SCB-001-2023-001笔记本电脑ThinkPadT142023-01-15联想6500市场部3楼301办公室正常2026-01-15SCB-002-2023-002打印机HPLaserJetPro2023-03-20惠普3200行政部2楼205办公室维修中2025-03-20（二）资产领用申请表领用部门领用人申请日期资产名称规格型号数量预估用途部门主管审批资产管理岗审批市场部2023-10-08投影仪EpsonCB-X051客户会议同意*同意*赵六研发部周七2023-10-10服务器DellR7402数据存储同意*吴八同意*赵六（三）资产维修记录表资产编号资产名称故障日期故障描述报修人维修方式（自行/外部）维修人员维修日期维修费用（元）维修后状态SCB-002-2023-002打印机2023-10-10卡纸、无法打印外部惠普售后2023-10-11200正常SCB-003-2023-005台式电脑2023-10-12无法开机自行资产管理岗*赵六2023-10-120正常（四）资产盘点表（部门：市场部）资产编号资产名称账面数量实盘数量差异数量差异原因盘点人复核人日期SCB-001-2023-001笔记本电脑220-赵六2023-09-30SCB-004-2023-008扫描仪101闲置未登记赵六2023-09-30（五）资产报废申请表资产编号资产名称规格型号数量原值（元）使用年限报废原因部门主管意见技术鉴定意见审批结果SCB-005-2020-003空调格力KFR-26GW128005制冷效果差，维修成本过高同意*符合报废条件*钱九同意报废四、执行关键要点提示责任到人：明确资产使用人为第一责任人，日常维护、保管及异常上报责任落实到个人，避免“重采购、轻管理”现象。动态更新：资产信息变更（如领用、调拨、报废）需在3个工作日内更新至《资产台账》，保证账实同步，杜绝“账外资产”。定期培训：每半年组织一次资产管理培训，重点讲解制度流程、维护规范及盘点要求，提升全员资产管理意识。监督检查：财务部门*每半年对资产管理情况进行抽查，重点检查资产台账完整性、维护记录规范性