2025年学校财务管理工作检查自查报告

2025年学校财务管理工作检查自查报告为进一步加强学校财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，促进学校教育事业健康发展，根据相关要求，我校于[具体时间]对2025年学校财务管理工作进行了全面自查。现将自查情况报告如下：一、学校基本情况我校是一所[学校性质，如公办九年一贯制学校]，现有[X]个教学班，在校学生[X]人，教职工[X]人。学校财务工作在校长的直接领导下，由财务室具体负责开展日常业务，严格按照国家有关财务规章制度进行财务管理。二、财务管理工作自查情况（一）财务管理制度建设与执行1.制度建设学校高度重视财务管理制度建设，结合国家相关法律法规和学校实际情况，制定了一系列完善的财务管理制度，包括《学校财务管理制度》《学校预算管理制度》《学校收入管理制度》《学校支出管理制度》《学校资产管理制度》《学校采购管理制度》等。这些制度涵盖了财务管理的各个方面，明确了财务工作的流程和职责，为学校财务管理工作的规范化、制度化提供了有力保障。2.制度执行学校严格执行各项财务管理制度，确保制度的有效落实。在日常财务工作中，财务人员严格按照制度规定进行操作，做到有章可循、违规必究。例如，在预算编制方面，严格按照“量入为出、收支平衡”的原则，结合学校事业发展规划和年度工作目标，科学合理地编制预算，并经学校教职工代表大会审议通过后执行；在收支管理方面，严格执行收支两条线制度，所有收入及时足额上缴财政专户，所有支出严格按照预算和审批程序进行支付；在资产管理方面，建立了固定资产台账和清查制度，定期对固定资产进行盘点和清查，确保资产的安全完整。（二）预算管理1.预算编制学校预算编制工作坚持“以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点”的原则，充分考虑学校事业发展的需要和财力可能，科学合理地安排各项收支。在预算编制过程中，广泛征求各部门和教职工的意见和建议，确保预算编制的科学性和民主性。同时，加强与财政部门的沟通协调，积极争取财政支持，确保学校预算的顺利执行。2.预算执行学校严格执行预算，加强预算控制和管理。在预算执行过程中，建立了预算执行情况分析制度，定期对预算执行情况进行分析和通报，及时发现和解决预算执行中存在的问题。同时，加强对预算调整的管理，严格按照规定的程序和权限进行预算调整，确保预算的严肃性和权威性。3.预算绩效评价学校积极推进预算绩效评价工作，建立了预算绩效评价指标体系和评价方法，对预算项目的实施情况和资金使用效益进行全面、客观、公正的评价。通过预算绩效评价，及时发现预算项目实施过程中存在的问题，提出改进措施和建议，提高预算资金的使用效益。（三）收入管理1.收入来源学校收入主要包括财政补助收入、事业收入、其他收入等。财政补助收入是学校收入的主要来源，主要用于保障学校的正常运转和事业发展；事业收入主要是学校收取的学费、住宿费等，按照国家有关规定纳入财政专户管理；其他收入主要包括捐赠收入、利息收入等。2.收入管理学校严格按照国家有关规定组织收入，确保收入的合法性和合规性。所有收入均及时足额上缴财政专户，纳入学校预算统一管理，严禁坐收坐支、私设“小金库”等行为。同时，加强对收费项目和收费标准的管理，严格按照物价部门核定的收费项目和收费标准进行收费，并及时向社会公示，接受社会监督。（四）支出管理1.支出范围学校支出主要包括人员经费支出、公用经费支出、项目支出等。人员经费支出主要用于发放教职工工资、津贴补贴、奖金等；公用经费支出主要用于维持学校正常运转的办公费、水电费、差旅费、会议费等；项目支出主要用于学校的基本建设、设备购置、教育教学改革等专项工作。2.支出审批学校建立了严格的支出审批制度，明确了支出审批的权限和程序。所有支出必须经相关部门负责人审核、财务部门复核、校长审批后才能支付。在支出审批过程中，严格按照预算和相关规定进行审核，确保支出的合理性和合规性。3.支出核算学校严格按照国家有关财务会计制度的规定进行支出核算，确保支出核算的准确性和真实性。在支出核算过程中，认真审核原始凭证的合法性、真实性和完整性，对不符合规定的原始凭证不予受理。同时，按照支出的性质和用途进行分类核算，及时、准确地反映学校的支出情况。（五）资产管理1.固定资产管理学校建立了完善的固定资产管理制度，加强对固定资产的购置、验收、使用、保管、处置等环节的管理。在固定资产购置方面，严格按照政府采购的有关规定进行采购，确保采购的合法性和合规性；在固定资产验收方面，组织相关人员对购置的固定资产进行严格验收，确保固定资产的质量和数量符合要求；在固定资产使用和保管方面，明确了使用部门和保管人员的职责，定期对固定资产进行检查和维护，确保固定资产的安全完整；在固定资产处置方面，严格按照规定的程序和权限进行处置，确保资产的处置收入及时足额上缴财政专户。2.流动资产管理学校加强对流动资产的管理，建立了现金、银行存款、应收账款等管理制度。在现金管理方面，严格按照现金管理的有关规定进行管理，确保现金的安全和合理使用；在银行存款管理方面，加强对银行账户的管理，定期与银行进行对账，确保银行存款的账实相符；在应收账款管理方面，加强对学生欠费的催收工作，确保学校的资金及时回笼。（六）财务人员管理1.人员配备学校配备了专业的财务人员，财务人员均具备相应的会计从业资格证书和专业知识，能够熟练掌握和运用财务会计制度和相关软件进行财务管理工作。2.业务培训学校定期组织财务人员参加业务培训和学习，不断提高财务人员的业务水平和综合素质。同时，鼓励财务人员参加会计职称考试和其他相关专业考试，为学校财务管理工作提供人才保障。3.职业道德教育学校加强对财务人员的职业道德教育，引导财务人员树立正确的职业道德观念，严格遵守财务会计制度和职业道德规范，做到诚实守信、廉洁奉公、客观公正。（七）财务监督1.内部监督学校建立了内部监督制度，成立了内部审计小组，定期对学校的财务收支、资产管理等情况进行审计和监督。内部审计小组严格按照审计程序和方法进行审计，及时发现和解决财务管理中存在的问题，提出改进措施和建议，促进学校财务管理工作的规范化和制度化。2.外部监督学校积极配合财政、审计、物价等部门的监督检查工作，主动接受外部监督。对外部监督检查中发现的问题，学校高度重视，及时进行整改，并将整改情况及时反馈给相关部门。三、自查发现的问题及整改措施（一）存在的问题1.预算编制的准确性有待提高在预算编制过程中，由于对学校事业发展的不确定性和一些不可预见因素考虑不足，导致部分预算项目的编制不够准确，与实际执行情况存在一定偏差。2.支出管理的精细化程度不够在支出管理方面，虽然建立了严格的支出审批制度，但在实际执行过程中，对一些支出项目的审核还不够精细，存在个别支出项目超预算的情况。3.资产管理的信息化水平有待提升学校的资产管理虽然建立了固定资产台账和清查制度，但资产管理的信息化水平还不够高，资产管理的效率和准确性还有待进一步提高。4.财务人员的业务能力和综合素质有待进一步提高随着学校事业的不断发展和财务管理要求的不断提高，财务人员的业务能力和综合素质还不能完全适应新形势的需要，需要进一步加强培训和学习。（二）整改措施1.提高预算编制的准确性加强对学校事业发展规划和年度工作目标的研究和分析，充分考虑各种不确定性和不可预见因素，提高预算编制的科学性和准确性。同时，加强与财政部门的沟通协调，及时了解财政政策的变化，争取财政部门的支持和指导，确保学校预算的顺利执行。2.加强支出管理的精细化程度进一步完善支出审批制度，加强对支出项目的审核和监督，严格按照预算和相关规定进行支出。同时，建立支出绩效评价制度，对支出项目的实施情况和资金使用效益进行全面、客观、公正的评价，提高支出管理的精细化程度。3.提升资产管理的信息化水平加大对资产管理信息化建设的投入，引进先进的资产管理软件，建立资产管理信息系统，实现资产管理的信息化、自动化和智能化。同时，加强对资产管理人员的培训，提高资产管理人员的信息化操作水平，确保资产管理信息系统的正常运行。4.加强财务人员的业务培训和学习制定详细的财务人员培训计划，定期组织财务人员参加业务培训和学习，不断更新财务人员的知识结构，提高财务人员的业务能力和综合素质。同时，鼓励财务人员参加会计职称考试和其他相关专业考试，为学校财务管理工作提供人才保障。四、下一步工作计划（一）加强财务管理制度建设进一步完善学校财务管理制度，建立健全各项财务管理制度的实施细则和操作流程，确保财务管理制度的有效执行。同时，加强对财务管理制度的宣传和培训，提高教职工对财务管理制度的认识和遵守意识。（二）强化预算管理加强预算编制的科学性和准确性，提高预算执行的刚性和严肃性。建立健全预算绩效评价体系，加强对预算项目的绩效评价和结果应用，提高预算资金的使用效益。（三）加强收入和支出管理严格按照国家有关规定组织收入，确保收入的合法性和合规性。加强对支出的审核和监督，严格控制支出规模和标准，提高支出的合理性和效益性。（四）加强资产管理进一步完善资产管理的各项制度，加强对固定资产和流动资产的管理。建立健全资产清查制度，定期对学校的资产进行清查和盘点，确保资产的安全完整。（五）提高财务人员素质加强对财务人员的培训和教育，提高财务人员的业务能力和综合素质。鼓励财务人员参加会计职称考试和其他相关专业考试，不断提升财务人员的专业水平。（六）加强财务监督检查建立健全内部财务监督检查制度，定期对学校的财务收支、资产管理等情况进行检查和审计。加强对财务工作的外部监督，积极配合财政、审计等部门的检查和审计工作