2026年橡胶制品公司天然橡胶供应商审计管理制度

2026年橡胶制品公司天然橡胶供应商审计管理制度第一章总则第一条为规范公司天然橡胶供应商审计工作，筛选优质稳定的供应商资源，确保采购的天然橡胶质量符合公司生产要求，降低供应链风险，结合公司天然橡胶采购量、产品质量需求及行业特性，特制定本制度。第二条本制度适用于公司所有天然橡胶供应商的准入前审计、年度定期审计、专项审计全流程管理，涵盖境内外天然橡胶种植、加工、贸易类供应商，外协单位推荐的天然橡胶供应商也参照本制度执行。第三条天然橡胶供应商审计遵循“客观公正、全面评估、风险导向、持续改进”的原则，审计过程符合《中华人民共和国产品质量法》《供应商质量管理规范》等国家法律法规及公司采购管理、质量管理相关规定。第四条公司采购部门是天然橡胶供应商审计的归口管理部门，负责审计计划制定、审计组织实施、审计结果汇总；质检部门负责供应商产品质量体系及实物质量审计；技术部门负责供应商生产工艺、技术能力审计；法务部门负责供应商资质合规性审计；管理层组成供应商评审组，负责审计结果审批、供应商等级评定及合作决策，形成“采购归口、质检核质、技术核能、法务核规、高层决策”的供应商审计管理体系。第二章职责分工第五条采购部门主要职责：（一）建立天然橡胶供应商名录，梳理供应商基本信息，明确需审计的供应商范围及审计优先级；（二）制定年度供应商审计计划，明确审计时间、审计对象、审计人员组成，每年至少完成一次核心供应商的现场审计；（三）组织审计小组开展现场或远程审计，协调供应商配合审计工作，收集审计所需的资料和数据；（四）汇总各部门审计意见，编制供应商审计报告，跟踪供应商整改措施落实情况，建立供应商审计档案，档案保存期限不少于5年；（五）根据审计结果提出供应商合作调整建议，如维持合作、暂停合作、终止合作、提升合作等级等。第六条质检部门主要职责：（一）审计供应商质量管控体系，核查质量管理制度、检验设备校准记录、出厂检验报告、质量追溯体系等是否完整有效；（二）现场抽样检测天然橡胶实物质量，重点检测门尼粘度、拉伸强度、灰分含量、挥发分含量等关键指标，验证是否符合公司采购标准；（三）核查供应商近12个月内产品质量投诉及整改情况，评估质量稳定性；（四）出具质量维度审计意见，明确供应商质量管控的优势、不足及整改要求。第七条技术部门主要职责：（一）审计供应商生产工艺及技术能力，核查天然橡胶初加工、精加工工艺是否符合行业标准，生产设备是否满足稳定供货的要求；（二）评估供应商研发能力，核查是否具备天然橡胶性能优化、质量提升的技术储备；（三）核查供应商原材料溯源体系，确认天然橡胶种植基地、采收标准等是否符合公司可持续采购要求；（四）出具技术维度审计意见，提出工艺优化、技术改进的建议。第八条法务部门主要职责：（一）审计供应商主体资质，核查营业执照、生产许可证、环保备案证明、税务登记证等资质文件是否合法有效且在有效期内；（二）核查供应商合同履约记录、法律纠纷记录，评估商业信誉及合规风险；（三）审计供应商合作合同条款的合规性，确保采购合同符合国家法律法规及公司风控要求；（四）出具法务维度审计意见，提示供应商存在的合规风险及整改要求。第九条供应商评审组主要职责：（一）审批年度供应商审计计划和专项审计方案，核定审计资源配置；（二）审议供应商审计报告，评定供应商等级（核心供应商、合格供应商、观察供应商、淘汰供应商）；（三）决策供应商整改期限、合作调整等重大事项，督促采购部门落实审计结果应用；（四）每季度评估供应商审计制度执行效果，审核审计完成率、整改完成率等指标。第三章审计范围与周期第十条审计范围：（一）准入前审计：新开发的天然橡胶供应商在纳入合格供应商名录前，必须完成准入审计，未通过审计的不得开展合作；（二）年度定期审计：核心供应商每年开展1次现场审计，合格供应商每2年开展1次现场或远程审计，观察供应商每半年开展1次专项审计；（三）专项审计：供应商出现产品质量批量不合格、供货延迟、合规风险等问题时，15个工作日内启动专项审计；天然橡胶市场行情重大波动、行业政策调整时，对核心供应商开展专项风险审计。第十一条审计周期可根据供应商合作年限、质量稳定性、供货占比调整，调整需报供应商评审组审批，并在审计档案中注明调整原因。第四章审计内容第十二条基础资质审计：核查供应商注册信息、经营范围、资质许可、信用评级等，确认主体合法合规，无虚假注册、超范围经营等问题。第十三条生产能力审计：核查供应商天然橡胶年加工能力、仓储能力、运输能力，评估是否匹配公司年度采购量及应急供货需求；核查生产人员数量、技能水平、设备数量及运行状态，确认具备稳定供货的基础条件。第十四条质量管控审计：核查供应商质量管理制度、检验流程、检测设备精度及校准记录；核查近12个月出厂检验报告、第三方检测报告；核查质量追溯体系，确认可追溯至种植基地、采收批次。第十五条供应链稳定性审计：核查供应商天然橡胶原料采购渠道、种植基地合作情况，评估原料供应稳定性；核查供货周期、应急供货方案，确认能满足公司生产排期及紧急补货需求。第十六条环保合规审计：核查供应商环保处理设施、排污许可证、环保检测报告，确认生产过程符合国家环保法规，无环保处罚记录。第十七条商业信誉审计：核查供应商合同履约率、付款周期遵守情况、法律纠纷记录，确认无恶意违约、商业欺诈等不良记录。第五章审计流程第十八条审计准备：采购部门提前10个工作日向供应商发出审计通知，明确审计时间、内容、需提供的资料；组建审计小组，明确各成员职责，制定审计细则。第十九条审计实施：审计小组按细则开展现场或远程审计，通过资料核查、现场查验、抽样检测、人员访谈等方式收集审计证据，如实记录审计发现的问题，必要时留存影像、文字资料。第二十条报告编制：审计完成后5个工作日内，采购部门汇总各维度审计意见，编制审计报告，明确供应商优势、存在问题、整改要求及初步合作建议。第二十一条结果反馈：采购部门向供应商反馈审计结果，明确整改事项、整改期限（一般不超过30个工作日），要求供应商提交整改方案及整改计划。第二十二条整改跟踪：采购部门跟踪供应商整改过程，整改期限届满后5个工作日内验证整改效果，未完成整改的供应商暂停新订单，直至整改合格。第二十三条档案归档：审计完成后10个工作日内，采购部门将审计通知、审计记录、审计报告、整改验证资料等整理归档，纳入供应商审计档案。第六章审计结果应用第二十四条核心供应商：审计合格且无重大问题的，维持原有合作规模，可优先参与新品开发、战略合作；存在轻微问题的，限期整改，整改合格后保留核心等级。第二十五条合格供应商：审计合格的，维持合作；存在一般问题的，限期整改，整改合格保留合格等级，整改不合格降为观察供应商。第二十六条观察供应商：审计合格的，可升级为合格供应商；存在问题未按期整改的，终止合作，移出合格供应商名录。第二十七条淘汰供应商：准入审计未通过、年度审计存在重大问题且无法整改的，直接淘汰，终止所有合作。第七章监督与奖惩第二十八条采购部门每月统计供应商审计完成率、整改完成率，每季度上报供应商评审组；每年公示核心供应商审计结果及合作情况。第二十九条奖励措施：（一）连续3年审计合格且无质量、供货问题的核心供应商，给予年度采购量5%-10%的增量倾斜，或优先签订长期采购合同；（二）审计中发现供应商优秀管理经验并推广至公司采购管理体系的，奖励审计小组1000-3000元；（三）及时通过专项审计发现供应商重大风险，避免公司损失的，奖励相关审计人员2000-5000元。第三十条追责措施：（一）未按计划开展供应商审计，导致供应商风险未及时发现造成损失的，扣减采购部门负责人当月绩效15%-25%；（二）审计人员虚报审计结果、隐瞒供应商重大问题的，扣减当月绩效30%-50%，情节严重的调离审计岗位；（三）供应商整改跟踪不到位，导致不合格供应商继续合作造成质量/供货问题的，扣减采购专员当月绩效10%-20%。第八章附则第三十一条本制度由公司采购部门会同质