风险管理面试题及内控问题集含答案

2026年风险管理面试题及内控问题集含答案一、单选题（每题2分，共20题）注：每题只有一个最符合题意的选项。1.某制造企业发现原材料供应商突然大幅提价，导致生产成本上升风险。以下哪种措施最能有效缓解该风险？A.签订长期锁价合同B.减少生产规模C.提高产品售价D.增加替代供应商2.在操作风险中，以下哪项属于“内部欺诈”的典型表现？A.信息系统故障B.职员盗窃公司资金C.自然灾害导致停工D.市场价格波动3.某银行采用压力测试评估极端市场条件下资本充足率，这属于哪种风险管理方法？A.风险规避B.风险转移C.风险对冲D.风险计量4.内部控制中的“职责分离”原则主要目的是什么？A.提高运营效率B.减少操作风险C.增加管理灵活性D.降低合规成本5.某电商平台因数据泄露导致用户隐私受损，监管机构处以罚款。该事件最暴露了哪种内控缺陷？A.授权审批缺陷B.信息安全缺陷C.职责分离缺陷D.监督检查缺陷6.企业制定应急预案，属于哪种风险管理策略？A.风险预防B.风险自留C.风险转移D.风险控制7.在财务报告中，关联方交易必须充分披露，这体现了内控的哪项原则？A.完整性B.透明度C.合法性D.效率性8.某医药公司发现研发部门存在数据造假行为，导致产品审批延误。该问题最可能违反内控的哪项要求？A.风险评估B.信息与沟通C.监督检查D.授权审批9.ISO31000风险管理框架的核心要素不包括以下哪项？A.风险战略B.风险文化C.风险报告D.风险审计10.某企业通过保险转移火灾损失，这属于哪种风险应对措施？A.风险规避B.风险自留C.风险转移D.风险减轻二、多选题（每题3分，共10题）注：每题至少有两个正确选项。1.以下哪些属于操作风险的常见来源？A.人员失误B.系统故障C.恶意欺诈D.法律法规变更2.内部控制体系通常包含哪些关键要素？A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通3.企业在评估供应链风险时，应考虑哪些因素？A.供应商集中度B.运输中断风险C.政治稳定性D.货物质量波动4.以下哪些属于企业常见的风险应对策略？A.风险规避B.风险减轻C.风险自留D.风险投资5.内控缺陷可能导致哪些后果？A.财务造假B.法律诉讼C.运营效率低下D.资源浪费6.压力测试在风险管理中的作用包括哪些？A.评估极端情景下的资本充足性B.识别潜在流动性风险C.优化风险偏好D.制定监管报告7.企业内部审计部门的主要职责包括哪些？A.评估内控有效性B.检查财务报告准确性C.提出改进建议D.直接执行业务操作8.以下哪些属于合规风险的主要表现？A.违反环保法规B.数据隐私不合规C.会计准则违规D.劳动合同纠纷9.企业在制定风险管理制度时，应考虑哪些因素？A.行业特点B.企业战略C.监管要求D.技术水平10.风险文化建设的关键要素包括哪些？A.高层管理者的承诺B.全员风险意识培训C.激励与问责机制D.风险信息透明化三、简答题（每题5分，共5题）注：要求简明扼要，突出核心要点。1.简述风险管理的基本流程及其核心步骤。2.解释内部控制与风险管理的关系。3.企业如何识别和评估供应链中的主要风险？4.描述操作风险的主要类型及其防范措施。5.合规风险管理对企业的重要性体现在哪些方面？四、论述题（每题10分，共2题）注：要求结合实际案例或行业特点，深入分析。1.某金融机构因内控缺陷导致多次违规操作，最终被监管处罚。请分析该事件暴露的内控问题，并提出改进建议。2.在全球化背景下，跨国企业如何构建有效的风险管理框架？请结合实际案例说明。答案及解析一、单选题答案1.A2.B3.D4.B5.B6.A7.B8.B9.C10.C解析：1.签订长期锁价合同能锁定成本，是最直接的缓解措施。3.压力测试是量化风险暴露的常用方法，属于风险计量。4.职责分离通过分离不相容岗位，减少舞弊机会，核心是控制操作风险。5.数据泄露属于信息安全范畴，暴露了内控在数据保护方面的缺陷。二、多选题答案1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.ABC8.ABCD9.ABCD10.ABCD解析：1.操作风险涵盖人员、系统、流程及外部事件等。5.内控缺陷可能导致财务、法律、运营等多方面问题。三、简答题答案1.风险管理基本流程：-风险识别：识别可能影响目标的内外部风险因素。-风险评估：分析风险发生的可能性和影响程度。-风险应对：选择规避、减轻、转移或接受策略。-风险监控：持续跟踪风险变化并调整措施。2.内部控制与风险管理的关系：内控是风险管理的基础，通过控制活动（如授权审批、职责分离）实现风险防范；风险管理则更宏观，涵盖内控但不限于内控，包括战略层面的风险决策。3.供应链风险识别与评估：-识别：分析供应商集中度、地缘政治风险、运输依赖性等。-评估：采用定性与定量方法（如情景分析、财务指标）评估风险等级。4.操作风险类型与防范：-类型：人员失误、系统故障、流程缺陷、外部事件。-防范：加强培训、系统测试、职责分离、应急演练。5.合规风险管理的重要性：-降低法律诉讼风险，维护企业声誉。-保障业务持续运营，避免监管处罚。-提升管理透明度，增强投资者信心。四、论述题答案1.金融机构内控缺陷案例分析：-问题：授权审批不严、缺乏独立监督、风险文化缺失。-改进建议：完善授权矩阵、加强内部审计