销售合同审核流程标准化模板合同风险评估表

销售合同审核流程标准化模板合同风险评估表一、适用场景与对象二、标准化操作流程步骤1：合同接收与前置登记销售人员或业务对接人将待审核合同（含合同文本、附件、对方主体资质材料如营业执照复印件、授权委托书等）提交至法务部门，填写《合同审核登记表》，注明合同编号、合同名称、对方主体名称、合同金额、签约背景、预计签约日期等基础信息。法务部门核对提交材料的完整性，缺失材料及时反馈业务部门补充，登记后将合同分配至审核人员（法务专员/主管）。步骤2：基础信息初步核对审核人员首先对合同基础信息进行形式审查，重点核对：合同主体信息：双方全称、统一社会信用代码、法定代表人/授权代表姓名及职务是否与资质材料一致，避免使用简称或简称与全称不符；合同标的：标的物名称、规格型号、数量、质量标准等描述是否清晰、无歧义，避免“同类产品”“优质服务”等模糊表述；合同金额：大小写金额是否一致，计价单位、币种、是否含税等表述是否准确；签约主体签章：对方公章/合同章是否清晰，与营业执照名称一致，自然人签约需核对证件号码件及亲笔签名。若基础信息存在明显错误或缺失，直接退回业务部门补充完善，不进入后续审核环节。步骤3：法务条款专项审核法务人员重点审查合同核心条款的合法性与合规性，包括：主体资格条款：对方是否具备签约主体资格（如经营范围是否包含标的业务，特殊行业是否需具备行政许可），授权代表是否持有有效授权委托书及授权范围是否覆盖合同内容；权利义务条款：双方权利义务是否对等，是否存在单方面限制己方权利或加重己方责任的“霸王条款”（如“对方原因导致违约，己方不承担任何责任”）；标的物/服务描述条款：标的物质量标准、验收标准、服务内容、交付时间及地点是否明确，是否可量化或可验证（如“按国家标准GB/T1-2017验收”“交付时间：202X年X月X日前，具体以甲方书面通知为准”）；价款支付条款：支付方式（转账/承兑等）、支付节点（如预付款比例、到货款、验收款、质保金比例及支付条件）、逾期付款违约金计算标准是否合理，避免约定违约金过低（如日万分之零点五）或过高（如日千分之三）；违约责任条款：是否明确各类违约情形（如逾期交货、质量不合格、逾期付款等）对应的违约责任，违约金是否覆盖实际损失，争议解决方式（诉讼/仲裁）及管辖地/仲裁机构是否明确且有利于己方（如约定“由甲方所在地人民法院管辖”）；知识产权与保密条款：若涉及技术或品牌，需明确知识产权归属及侵权责任，保密范围、保密期限及违约责任是否清晰；不可抗力与合同解除条款：不可抗力定义是否合理，通知及证明义务是否明确，合同解除条件及后续处理（如已履行部分的结算、损失承担）是否约定。步骤4：财务条款交叉审核法务审核完成后，将合同及审核意见提交财务部门，重点审核：付款资金安全：对方收款账户是否为对公账户且与合同主体名称一致，避免个人账户收款；税务条款合规性：发票类型（如增值税专用发票/普通发票）、开票时间、税率是否明确，是否符合税务规定（如“质保金在支付时开票”）；财务影响评估：合同金额对企业现金流的影响，预付款、进度款、尾款比例是否合理，是否存在大额垫资风险；成本与利润匹配：合同价款是否覆盖成本（含采购、物流、税费等），利润空间是否合理，避免低价竞争导致隐性风险。步骤5：综合风险评估与等级判定法务与财务部门完成专项审核后，由法务牵头组织综合风险评估，填写《合同风险评估表》（模板见下文），从“主体风险、标的风险、履约风险、法律风险、财务风险”五个维度评估风险等级（高/中/低），并针对高风险点制定应对措施（如要求对方提供保证金、增加担保条款、修改争议解决方式等）。步骤6：审核意见出具与反馈低风险：法务出具“审核通过”意见，标注无修改或需微调的细节（如标点符号、日期格式），由业务部门确认后即可进入签约流程；中风险：法务出具“修改后通过”意见，列明需修改的具体条款及修改理由，业务部门与对方协商修改后重新提交审核；高风险：法务出具“不予通过”意见，说明重大风险点（如对方主体资格存疑、违约责任不对等、价款支付无保障等），业务部门需与对方重新谈判或终止合作，必要时上报管理层决策。步骤7：合同签署与归档管理审核通过后，按公司权限审批流程完成签署（如法定代表人签字并加盖公章），合同文本原则上为一式多份，双方各执一份，其余由法务部门存档；法务部门对审核过程中的《合同审核登记表》《合同风险评估表》、修改记录、沟通函件等材料整理归档，建立合同台账，保证可追溯。三、合同风险评估表示例风险维度风险点评估标准风险等级（高/中/低）风险描述应对措施主体风险对方营业执照有效性超期未年检、被吊销或注销营业执照高对方可能丧失签约主体资格，导致合同无效要求对方提供最新营业执照，或通过“国家企业信用信息公示系统”核实主体风险授权代表权限不足授权委托书未明确约定合同标的、金额，或已超授权期限中签约行为可能对对方不产生约束力要求对方重新出具授权委托书，明确授权范围及有效期标的风险标的物质量标准模糊未约定具体质量标准或引用已废止的国家标准中履约时易产生质量争议，无法验收补充明确质量标准（如“符合国家GB18580-2017标准”），或约定封样验收履约风险交付时间不明确约定“尽快交付”“按甲方需求时间交付”，无具体节点高可能导致逾期交付无违约责任依据修改为具体交付日期或“自甲方书面通知后X个工作日内交付”法律风险争议解决方式约定不明未约定仲裁或诉讼，或同时约定两个以上争议解决地中增加管辖争议解决成本明确约定“由甲方所在地有管辖权的人民法院管辖”或“提交仲裁委员会仲裁”财务风险收款账户为个人账户对方要求将合同款项支付至非对公账户高存在款项挪用或诈骗风险拒绝个人账户收款，要求提供合同主体名称的对公账户信息财务风险付款比例不合理预付款比例超过50%，且无担保措施中若对方违约，己方损失较大降低预付款比例至30%以内，或要求对方提供银行保函/保证金担保四、使用要点与风险提示材料完整性是前提：对方主体资质（营业执照、授权委托书等）缺失时，不得启动审核流程，避免“先签后补”导致风险失控；条款无歧义是核心：合同中所有条款（尤其是金额、时间、质量标准、违约责任）需明确、具体，避免使用“原则上”“尽可能”等模糊表述；风险等级动态调整：若合作方出现履约延迟、诉讼纠纷等异常情况，需及时更新风险评估结果，必要时重新启动审核流程；跨部门协作是保障：法务与财务部门需加强沟通，对同一风险点形成统一审核意见（如财务认为付款