制裁合规考试题及答案解析

2026年制裁合规考试题及答案解析一、单选题（每题2分，共20题）1.根据美国OFAC规定，以下哪项交易最容易触发SDN名单制裁？A.与伊朗进口石油的交易B.向朝鲜出口半导体设备C.与俄罗斯进口天然气的交易D.向缅甸出口农产品答案：B解析：美国OFAC的SDN（特别指定国民和实体清单）对朝鲜的制裁最为严格，尤其是涉及关键技术和战略物资（如半导体设备）的交易。伊朗和俄罗斯的制裁虽然广泛，但通常以能源领域为主；缅甸的制裁相对较轻。2.欧盟第六轮对俄制裁中，以下哪项行为不属于受制裁范围？A.俄罗斯央行持有欧盟发行的外汇债券B.俄罗斯金融机构与欧盟企业进行常规贸易支付C.俄罗斯寡头在欧盟境内转移资产D.俄罗斯军工企业向乌克兰出口武器答案：B解析：欧盟对俄制裁重点打击俄罗斯金融体系（如冻结央行外汇储备、限制债券交易）和关键人物（如寡头资产转移）。常规贸易支付通常不受影响，除非涉及被列入黑名单的企业。3.反洗钱（AML）合规中，以下哪项属于“了解你的客户”（KYC）的核心要求？A.仅核实客户身份证明文件B.评估客户交易背景和风险C.限制客户交易金额D.要求客户提供财务报表答案：B解析：KYC的核心是识别客户身份、评估交易风险，并采取相应尽职调查措施。单纯核实证件或限制金额不够全面，财务报表仅适用于高风险客户。4.香港金融管理局（HKMA）对制裁合规的监管重点不包括以下哪项？A.银行对等账户的风险管理B.对俄罗斯寡头的交易监控C.反洗钱资金监测D.对非营利组织的资金审查答案：D解析：HKMA重点监管金融机构对高风险地区（如俄、中、朝）的交易，以及反洗钱资金监测。非营利组织不属于金融监管范围。5.联合国安理会第1390号决议针对哪个地区实施武器禁运？A.巴勒斯坦B.科索沃C.朝鲜D.南非答案：C解析：第1390号决议（2002年）对朝鲜实施武器禁运，禁止成员国向朝鲜出口武器及相关技术。6.英国经济与金融事务部（BEIS）对“受控实体”的定义不包括以下哪项？A.受俄罗斯制裁影响的英国企业B.参与俄乌冲突的欧洲能源公司C.未经注册的个体商人D.从事俄油交易的英国航运公司答案：C解析：英国制裁合规主要针对企业、机构等组织实体，个体商人除非涉及非法活动，否则不直接纳入监管。7.SWIFT系统实施制裁时，以下哪项操作最可能触发预警？A.交易金额低于100万美元B.使用代理行进行交易C.交易发生在工作日白天D.使用离岸账户进行支付答案：B解析：SWIFT系统对涉及代理行、复杂支付路径的交易进行重点监控，以防范制裁规避行为。8.中国《反洗钱法》规定，金融机构应建立哪些机制以识别制裁风险？A.单一客户身份验证B.风险为本的尽职调查C.固定交易限额监控D.客户投诉处理机制答案：B解析：中国反洗钱要求金融机构实施“风险为本”的尽职调查，根据客户背景、交易性质动态评估风险。9.澳大利亚《制裁和反洗钱条例》（SAMR）中，以下哪项行为属于“合理怀疑”情形？A.客户来自高风险国家B.交易金额突然增加10倍C.客户拒绝提供证明文件D.交易发生在深夜答案：C解析：SAMR要求金融机构在“合理怀疑”时加强审查，客户拒绝提供文件属于典型红旗信号。10.美国《银行保密法》（BSA）要求金融机构对“灰名单”客户采取什么措施？A.完全禁止交易B.限制高风险交易C.提交季度报告D.降低尽职调查标准答案：B解析：BSA对“灰名单”客户（如某些中东国家）要求加强尽职调查，但并非完全禁止交易，需根据风险判断是否限制。二、多选题（每题3分，共10题）11.美国OFAC的“次级制裁”适用于以下哪些情况？A.美国企业向被制裁的伊朗公司提供服务B.欧盟企业向受美国制裁的实体提供技术C.中国公司向受美国制裁的朝鲜出口商品D.日本银行向受美国制裁的实体提供贷款答案：A、B、D解析：美国次级制裁适用于非美国实体，但若其行为导致受制裁实体受益，仍可能受处罚。欧盟和日本企业也可能因涉及美国制裁对象而受影响。12.欧盟对俄制裁中，以下哪些行业受重点打击？A.能源开采B.金融科技C.交通运输D.军工答案：A、C、D解析：欧盟对俄制裁集中在能源、军工、交通等领域，金融科技虽受间接影响，但非核心打击对象。13.金融机构制裁合规的“三项测试”包括哪些？A.客户身份验证B.交易目的合理性C.资金来源合法性D.交易频率监控答案：A、B、C解析：制裁合规的三项核心测试为：客户身份、交易目的、资金来源。交易频率监控属于辅助手段。14.英国《经济罪惩治法》（ECA）对以下哪些行为处罚力度最大？A.违反欧盟制裁规定B.未经注册的代理行交易C.虚假申报制裁豁免D.未经授权的跨境资金转移答案：C解析：英国ECA对虚假申报制裁豁免的处罚最为严厉，最高可处监禁。15.香港《打击洗钱条例》（SMA）要求金融机构对以下哪些客户加强审查？A.来自北朝鲜的企业B.从事加密货币交易的客户C.代理俄罗斯寡头的账户D.频繁使用现金交易的客户答案：A、B、C解析：香港SMA重点监控高风险地区（北朝鲜）、加密货币交易以及涉及被制裁实体的代理账户。16.联合国制裁委员会对以下哪些实体实施资产冻结？A.朝鲜金融机构B.伊朗航运公司C.中东地区的非营利组织D.俄罗斯的能源企业答案：A、B、D解析：联合国制裁通常冻结被制裁国家的金融机构、能源企业及相关实体的资产，非营利组织一般不受影响。17.中国反洗钱合规中，以下哪些机构需提交大额交易报告？A.银行B.保险公司C.信托公司D.非营利组织答案：A、B、C解析：中国反洗钱要求银行、保险、信托等金融机构提交大额交易报告，非营利组织通常无需强制报告。18.美国《反海外腐败法》（FCPA）对以下哪些行为处罚最重？A.虚假申报财务报表B.赂赂外国官员C.违反制裁规定D.未经注册的离岸账户交易答案：B解析：FCPA对贿赂外国官员的处罚最为严厉，最高可处双倍罚款和监禁。19.欧盟《非营利组织条例》（NGO条例）对以下哪些行为实施制裁？A.接受被制裁国家捐赠B.提供人道主义援助C.未经申报的资金转移D.代理受制裁实体的交易答案：A、C、D解析：欧盟对NGO接受被制裁国家捐赠、未经申报的资金转移以及代理制裁实体交易实施监管。20.香港《反洗钱条例》要求金融机构对以下哪些账户进行“持续监控”？A.来自中东的高风险客户B.频繁跨境交易的小企业C.代理俄罗斯央行的账户D.使用加密货币的匿名账户答案：A、B、C解析：香港SMA要求对高风险客户、异常交易模式（如频繁跨境）以及涉及被制裁实体的账户进行持续监控。三、判断题（每题2分，共10题）21.美国OFAC的SDN名单每年更新一次，企业需每月重新审查客户名单。答案：错误解析：OFAC名单更新频率不固定，企业应根据风险动态调整审查周期，并非强制每月审查。22.欧盟对俄制裁允许欧洲企业通过俄罗斯代理人进行交易。答案：错误解析：欧盟对俄制裁严格禁止通过第三方规避，欧洲企业直接或间接与受制裁实体交易均受处罚。23.中国反洗钱要求所有企业提交大额交易报告。答案：错误解析：反洗钱报告主体为金融机构，一般企业无需强制报告，除非涉及非法活动。24.英国制裁合规允许企业使用“合理怀疑”作为豁免理由。答案：错误解析：英国制裁合规要求“合理怀疑”时加强审查，而非作为豁免依据。25.联合国制裁豁免仅适用于人道主义援助。答案：错误解析：联合国制裁豁免需经安理会批准，范围有限，不适用于所有情况。26.香港金融机构可豁免审查来自澳门的交易。答案：错误解析：香港SMA对高风险地区（包括澳门）的交易仍需审查，除非澳门未被列入制裁名单。27.美国FCPA对非美国实体的贿赂行为不适用。答案：错误解析：FCPA对在美国境内或影响美国利益的非美国实体的贿赂行为同样适用。28.中国《反洗钱法》要求客户必须提供出生日期证明。答案：错误解析：客户身份验证方式多样，出生日期仅是其中一项，非强制要求。29.澳大利亚制裁合规允许企业使用“第三方代理”规避风险。答案：错误解析：澳大利亚SAMR禁止通过第三方规避制裁，企业需自行承担合规责任。30.欧盟对中东地区的制裁豁免适用于所有企业。答案：错误解析：欧盟制裁豁免需逐案申请，非所有企业均可适用。四、简答题（每题5分，共4题）31.简述美国OFAC制裁规避的常见手段及应对措施。答案：-常见手段：使用代理行、虚拟货币、第三方实体、地理规避（如通过第三国交易）等。-应对措施：加强交易背景调查、监控代理行路径、实施资金监测、培训员工识别红旗信号。32.欧盟对俄制裁中，金融机构需建立哪些内部控制机制？答案：-客户尽职调查：动态评估俄罗斯实体及其关联方的风险。-交易监控：建立制裁名单筛查系统，限制高风险交易。-员工培训：定期培训员工识别制裁规避行为。-报告机制：及时上报可疑交易。33.中国企业在“一带一路”项目中如何防范制裁风险？答案：-尽职调查：审查项目涉及的国家、企业和个人是否在制裁名单。-合同条款：明确制裁合规责任，约定违约处罚。-资金监控：避免使用被制裁国家的银行系统。-法律咨询：聘请专业律师评估风险。34.香港金融机构如何平衡制裁合规与业务发展？答案：-风险评估：根据业务性质动态调整合规力度。-技术工具：使用制裁筛查系统提高效率。-客户沟通：解释合规要求以争取理解。-合规激励：将合规表现纳入绩效考核。五、论述题（每题10分，共2题）35.论述金融机构在制裁合规中如何实现“风险为本”原则。答案：-客户分层管理：根据国家、行业、交易金额等因素划分风险等级。-动态尽职调查：高风险客户需定期复核，低风险客户可简化流程。-交易监控优化：利用AI技术识别异常交易模式。-持续改进：根据制裁政策变化调整合