税务管理咨询合同范本

税务管理咨询合同范本1.甲方（买方/出租方/委托方）：

甲方名称：XX税务咨询有限公司，注册地址位于中国北京市朝阳区建国路88号金融中心大厦15层，法定代表人：张明，联系电话

甲方是一家专业从事税务筹划、税务合规及企业财税管理的综合性服务机构，致力于为客户提供高质量、定制化的税务解决方案。甲方凭借其深厚的行业经验、专业的服务团队以及广泛的政府资源，在税务咨询领域享有良好的市场声誉。基于甲方在税务管理方面的专业能力和市场需求，乙方同意与甲方建立长期稳定的合作关系，共同推动企业税务管理的优化与发展。甲方在日常经营过程中，面临着日益复杂的税务政策环境和企业发展需求，为提升税务管理效率、降低税务风险，甲方决定委托乙方提供专业的税务管理咨询服务。

2.乙方（卖方/承租方/服务提供方）：

乙方名称：XX税务顾问股份有限公司，注册地址位于中国上海市浦东新区陆家嘴金融贸易区世纪大道100号环球金融中心25层，法定代表人：李强，联系电话

乙方是一家专注于为企业提供税务咨询、税务筹划及风险管理服务的专业机构，拥有丰富的行业经验、专业的技术团队和完善的服务体系。乙方在税务咨询领域积累了多年的实践经验，服务对象涵盖国内外众多知名企业，以其严谨的工作态度、高效的服务质量和卓越的业绩表现，赢得了客户的广泛认可。近年来，随着中国税制改革的不断深化，企业对税务管理的专业需求日益增长，乙方凭借其专业的服务能力和市场优势，致力于为各类企业提供定制化的税务解决方案。基于乙方的专业能力和市场口碑，甲方选择乙方作为其税务管理咨询服务的合作伙伴。乙方同意按照本合同约定，为甲方提供全面、专业的税务管理咨询服务，助力甲方优化税务管理流程、提升税务合规水平、降低税务风险。

双方合作的背景或前提条件：

随着经济全球化和税制改革的不断深入，企业税务管理的复杂性和重要性日益凸显。甲方作为一家注重合规经营和风险控制的企业，在税务管理方面面临着诸多挑战，包括但不限于税务政策理解、税务筹划优化、税务合规审查等。为有效应对这些挑战，甲方需要借助专业的第三方服务机构提供支持。乙方凭借其在税务咨询领域的专业能力、丰富的行业经验和良好的市场口碑，成为甲方理想的合作伙伴。双方基于平等互利、诚实信用的原则，经友好协商，达成本合同，约定乙方为甲方提供税务管理咨询服务，帮助甲方提升税务管理水平、优化税务成本、防范税务风险。本合同旨在明确双方的权利义务，确保合作顺利进行，共同推动企业税务管理的规范化、科学化发展。

第一条合同目的与范围

本合同的主要目的是乙方为甲方提供专业、全面的税务管理咨询服务，帮助甲方优化税务管理流程、提升税务合规水平、降低税务风险，并协助甲方实现税务成本的最优化。乙方将根据甲方的具体需求，提供以下具体服务内容：

1.税务政策研究与解读：乙方将定期为甲方提供最新的国家及地方税务政策解读，包括但不限于企业所得税、增值税、个人所得税、印花税等相关税种的法规更新、政策变化及其对甲方业务的影响分析。

2.税务筹划方案设计：乙方将结合甲方的业务模式、经营状况及税务风险点，设计定制化的税务筹划方案，包括但不限于组织架构优化、交易模式调整、费用归集与分摊、税收优惠申请等，以合法合规地降低甲方税负。

3.税务合规审查与辅导：乙方将协助甲方进行税务合规审查，识别潜在的税务风险点，并提供整改建议；同时，乙方还将为甲方提供税务申报、税务登记、发票管理等日常税务工作的辅导与培训。

4.税务风险管理咨询：乙方将帮助甲方建立完善的税务风险管理体系，包括税务风险评估、风险预警机制、风险应对策略等，以防范和化解税务风险。

5.税务争议解决支持：如甲方遇到税务争议或税务稽查，乙方将提供专业的法律支持与税务争议解决方案，协助甲方与税务机关进行沟通协商，维护甲方的合法权益。

本合同的范围涵盖上述全部服务内容，乙方将根据甲方的实际需求及本合同约定，提供高质量、高效率的税务管理咨询服务，甲方将积极配合乙方工作的开展，确保合作顺利进行。

第二条定义

为本合同之目的，下列术语具有以下含义：

1.“税务管理咨询服务”指乙方根据甲方的要求，提供的包括税务政策研究与解读、税务筹划方案设计、税务合规审查与辅导、税务风险管理咨询、税务争议解决支持等在内的专业服务。

2.“税务合规”指甲方依照国家及地方税务法规的规定，合法合规地进行税务申报、税务筹划及税务管理活动。

3.“税务风险”指因税务政策理解偏差、税务处理不当等原因，可能导致甲方承担额外税负或行政处罚的风险。

4.“税务筹划”指在合法合规的前提下，通过优化税务安排，降低甲方税负的行为。

5.“服务周期”指本合同约定的乙方提供税务管理咨询服务的时间段，具体以本合同约定的履行期限为准。

6.“保密信息”指本合同履行过程中，甲乙双方知悉的对方的商业秘密、技术信息、客户信息等不为公众所知悉的信息。

7.“不可抗力”指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，包括但不限于自然灾害、战争、政府行为等。

第三条双方权利与义务

1.甲方的权力和义务：

(1)甲方有权要求乙方按照本合同约定提供专业、高效的税务管理咨询服务，并对服务质量进行监督和评价。

(2)甲方有权获得乙方提供的所有税务管理咨询服务成果，包括但不限于税务政策解读报告、税务筹划方案、税务合规建议等。

(3)甲方有权要求乙方对其提供的保密信息予以保密，并按照本合同约定使用保密信息。

(4)甲方应向乙方提供真实、完整、准确的相关资料和信息，包括但不限于财务报表、业务合同、税务申报记录等，以便乙方开展服务。

(5)甲方应按照本合同约定支付乙方服务费用，并配合乙方进行服务过程中的必要沟通与协调。

(6)甲方应遵守国家及地方税务法规的规定，并对自身税务行为的合规性负责。

(7)甲方应指定专人负责与乙方的沟通协调，并及时反馈乙方提出的问题和建议。

(8)甲方应配合乙方进行税务合规审查、税务风险评估等工作，并提供必要的协助与支持。

(9)甲方应确保乙方人员在甲方场所工作期间的合理必要的安全保障，并承担因乙方人员原因导致的第三方索赔责任。

(10)甲方应在本合同终止后，按照乙方的要求返还或销毁乙方提供的文件资料，但法律规定的除外。

2.乙方的权力和义务：

(1)乙方有权按照本合同约定收取服务费用，并要求甲方按时支付。

(2)乙方有权要求甲方提供必要的服务资料和信息，并有权对甲方的资料和信息进行核实与审查。

(3)乙方有权根据甲方的需求和实际情况，调整服务方案和内容，并通知甲方确认。

(4)乙方应组建专业的服务团队，配备具备相应资质和经验的人员为甲方提供服务，确保服务质量。

(5)乙方应按照本合同约定，按时、按质完成税务管理咨询服务工作，并提交相关服务成果。

(6)乙方应严格遵守国家及地方税务法规的规定，确保提供的服务方案合法合规，并避免对甲方造成税务风险。

(7)乙方应保守甲方的商业秘密和confidentialinformation，未经甲方书面同意，不得向任何第三方泄露。

(8)乙方应配合甲方进行税务合规审查、税务风险评估等工作，并及时提供专业建议。

(9)乙方应在服务过程中，及时向甲方通报税务政策变化、税务风险提示等信息，并协助甲方进行应对。

(10)乙方应指定项目负责人，负责与甲方的沟通协调，并及时解决服务过程中出现的问题。

(11)乙方应确保其提供的服务方案符合行业标准和专业规范，并对服务成果的质量负责。

(12)乙方应配合甲方进行税务争议解决，提供专业的法律支持和税务争议解决方案。

(13)乙方应在本合同终止后，按照甲方的要求返还或销毁甲方提供的文件资料，并确保不再使用甲方的保密信息。

(14)乙方应承担其人员在服务过程中产生的必要费用，并确保其人员遵守甲方的规章制度和保密要求。

(15)乙方应配合甲方进行税务筹划方案的落地实施，并提供必要的培训和指导。

第四条价格与支付条件

1.服务费用：乙方为甲方提供本合同约定的税务管理咨询服务，服务费用总额为人民币叁拾万元整（¥300,000.00）。该费用为固定总价，包含乙方为完成本合同约定的全部服务内容所发生的一切费用。

2.支付方式：甲方应通过银行转账方式向乙方支付服务费用。甲方应在收到乙方开具的符合要求的发票后十日内，将首期服务费用支付至乙方以下银行账户：

开户名称：XX税务顾问股份有限公司

开户银行：中国工商银行上海浦东分行

银行账号：6222020100123456789

3.支付时间：

(1)首期费用：甲方应在本合同签订之日起七日内支付首期服务费用人民币壹拾伍万元整（¥150,000.00）；

(2)尾款支付：甲方应在乙方完成全部服务内容，并提交最终服务成果之日起十日内，支付剩余服务费用人民币壹拾伍万元整（¥150,000.00）。

4.调整条款：如因甲方新增服务需求或政策变化导致服务范围扩大，双方应另行协商服务费用调整事宜，并签订补充协议。甲方应在新增服务需求确认后七日内，根据补充协议约定支付相应费用。

5.税费承担：本合同约定的服务费用为不含税价格，甲方应承担支付费用所产生的增值税及附加税费，乙方应开具合法有效的增值税专用发票。

第五条履行期限

1.合同有效期：本合同有效期为自202X年X月X日起至202X年X月X日止，共计壹年。合同期满前一个月，如双方均有意继续合作，应另行协商续签事宜。

2.服务周期：乙方应在合同有效期内，根据本合同约定的服务内容，自202X年X月X日起至202X年X月X日止，为甲方提供连续的税务管理咨询服务。

3.关键时间节点：

(1)首期费用支付节点：202X年X月X日；

(2)尾款支付节点：202X年X月X日；

(3)税务筹划方案提交节点：202X年X月X日前；

(4)年度税务合规审查完成节点：202X年X月X日前；

(5)合同终止或解除：如需提前终止合同，应提前三十日书面通知对方，并支付已完成服务的相应费用。

4.乙方工作安排：乙方应每月至少提供一次税务咨询沟通，并根据甲方需求安排现场辅导或远程会议，具体时间提前三日与甲方协商确定。

第六条违约责任

1.甲方违约责任：

(1)逾期支付服务费用：甲方未按本合同第四条约定支付服务费用的，每逾期一日，应按逾期支付金额的千分之零点五向乙方支付违约金，逾期超过三十日，乙方有权暂停服务或解除合同，并要求甲方支付已完成服务的全部费用及违约金。

(2)提供虚假资料：如甲方提供虚假、不完整或误导性资料，导致乙方服务成果存在偏差或甲方产生税务风险，甲方应承担由此产生的全部责任，乙方有权解除合同并要求甲方赔偿损失，损失赔偿上限不超过合同总金额的百分之五十。

(3)未经许可披露保密信息：如甲方违反保密义务，泄露乙方提供的保密信息，应向乙方支付违约金人民币伍拾万元整（¥500,000.00），并承担乙方因此遭受的损失，损失超过违约金部分的，甲方应补足差额。

2.乙方违约责任：

(1)未按期提供服务：如乙方未按本合同第五条约定的时间节点提交服务成果，每逾期一日，应按当期应收取服务费用的千分之零点五向甲方支付违约金，逾期超过十五日，甲方有权解除合同并要求乙方退还已支付费用的百分之五十作为违约金。

(2)服务质量不合格：如乙方提供的服务成果存在重大缺陷、违反法律法规或未能实现合同约定的服务目标，甲方有权要求乙方限期整改，整改期内甲方有权暂停支付相应费用；逾期未整改或整改效果仍不合格，甲方有权解除合同并要求乙方退还全部已支付费用，并支付合同总金额的百分之三十作为违约金。

(3)泄露保密信息：如乙方违反保密义务，泄露甲方商业秘密，应向甲方支付违约金人民币壹佰万元整（¥1,000,000.00），并承担甲方因此遭受的全部损失，包括但不限于直接经济损失、商誉损失及维权费用，损失超过违约金部分的，乙方应补足差额。

3.违约金上限：双方约定的违约金总额不超过合同总金额的百分之五十，如违约金不足以弥补守约方损失的，守约方有权要求违约方补足差额。

4.合同解除后果：如因一方违约导致合同解除，违约方应退还已收取但未提供服务的费用，并承担由此给对方造成的直接损失；如合同解除影响甲方正常经营，甲方有权要求乙方提供替代性服务或赔偿相应损失。

5.不可抗力免责：因不可抗力导致一方无法履行合同义务的，根据不可抗力影响程度，双方可协商部分或全部免除违约责任，并应在不可抗力发生后五日内书面通知对方，并提供相关证明文件。

第七条不可抗力

1.定义：本合同所称“不可抗力”是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，包括但不限于：

(1)自然灾害，如地震、台风、洪水、海啸等；

(2)政府行为，如战争、禁运、法律法规的突然变更、行政命令等；

(3)社会事件，如大规模骚乱、流行病疫情等；

(4)其他无法预见、不能避免并不能克服的意外事件。

2.通知义务：任何一方因不可抗力导致无法履行或无法完全履行合同义务时，应在不可抗力发生后七日内书面通知对方，并提供相关证明文件，包括但不限于政府公告、新闻报道、第三方机构出具的证明等。

3.责任免除：

(1)因不可抗力导致合同部分或全部无法履行的，受影响方根据不可抗力的影响程度，可部分或全部免除相应的违约责任；

(2)如不可抗力持续超过三十日，双方应协商是否解除合同或调整履行期限，协商不成的，任何一方均有权解除合同，并互不承担违约责任；

(3)因不可抗力造成的损失，由双方各自承担，互不追责，但法律另有规定的除外。

4.协助义务：双方应在各自能力范围内，采取合理措施减少不可抗力造成的损失，并应对方的要求提供必要的协助与配合。

5.不可抗力终止：不可抗力消除后，受影响方应立即通知对方，并恢复履行合同义务，如合同履行条件已发生根本性变化，双方可协商调整合同内容。

第八条争议解决

1.争议解决原则：双方在履行本合同过程中发生任何争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，应提交仲裁或诉讼解决。

2.仲裁解决：如选择仲裁方式，双方应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会（CIETAC），按照该会现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为甲方所在地，仲裁语言为中文。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力，仲裁费用由败诉方承担，双方均应自觉履行。

3.诉讼解决：如选择诉讼方式，双方应将争议提交有管辖权的人民法院诉讼解决，管辖法院为甲方所在地有管辖权的人民法院。诉讼过程中，双方应遵守法院的裁判，并承担相应的诉讼费用。

4.争议前置程序：如选择仲裁方式，双方应在仲裁前进行书面协商，并将协商记录提交仲裁庭；如选择诉讼方式，双方应在诉讼前进行书面调解，并将调解结果提交法院。

5.争议专属：双方就本合同产生的任何争议，应通过单一争议解决方式解决，不得就同一争议重复提起仲裁或诉讼，但法律规定的除外。

6.保密处理：双方在争议解决过程中，应对争议内容及相关信息予以保密，未经对方书面同意，不得向任何第三方披露。

第九条其他条款

1.通知方式：双方在本合同履行过程中发生的一切通知、文件、通知等均应以书面形式（包括但不限于信函、传真、电子邮件、快递服务）发送至本合同首部列明的地址或联系方式。任何一方变更联系方式，应提前七日书面通知对方，否则按原方式发送的通知视为有效送达。

2.合同变更：对本合同的任何修改或补充，均须经双方书面同意，并签署补充协议。补充协议与本合同具有同等法律效力，如补充协议内容与原合同冲突，以补充协议为准。

3.合同解除：除本合同另有约定外，任何一方单方解除合同，应提前三十日书面通知对方，并承担由此给对方造成的合理损失；如解除行为违反法律或合同约定，应支付违约金人民币伍拾万元整（¥500,000.00）。

4.法律适用：本合同的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律。

5.可分割性：本合同任何条