节税合同范本

节税合同范本1.甲方（买方/出租方/委托方）：

甲方名称为“华信科技有限公司”，注册地址位于中国北京市朝阳区光华路1号华贸中心1号楼23层2301室，法定代表人为张伟，联系电话甲方是一家从事高新技术产品研发、生产和销售的企业，具备完整的产业链和较强的市场竞争力。近年来，随着国家税收政策的不断调整和完善，甲方积极响应政策导向，致力于通过合法合规的税务筹划优化企业财务结构，提升经济效益。基于此，甲方与乙方合作，旨在通过乙方提供的专业节税服务，合理降低企业税收负担，实现税收利益最大化。

甲方在日常经营过程中，涉及增值税、企业所得税、个人所得税等多项税种，且业务范围广泛，包括技术研发、产品销售、进出口贸易等。根据现行税收法律法规，甲方在税务管理方面存在一定的优化空间。为充分发挥税收政策的扶持作用，甲方委托乙方提供全面的节税咨询服务，包括但不限于税收优惠政策申请、税务架构优化、成本费用合理化调整等。甲方希望通过与乙方的合作，不仅能够降低当前税收成本，还能为企业未来的可持续发展奠定坚实的财务基础。

在合作前期，甲方已对乙方的专业能力、行业口碑和服务案例进行充分调研，确认乙方具备丰富的节税服务经验和较高的成功率。双方在平等自愿的基础上达成合作意向，甲方将根据乙方的专业建议，结合自身业务实际，逐步实施节税方案。甲方承诺将积极配合乙方开展相关税务资料准备、政策解读和方案落地工作，确保节税措施符合法律法规要求，并有效规避税务风险。

2.乙方（卖方/承租方/服务提供方）：

乙方名称为“金税税务咨询有限公司”，注册地址位于中国上海市浦东新区陆家嘴环路888号金茂大厦25层2501室，法定代表人为王芳，联系电话乙方是一家专注于税务筹划、税务咨询和财务规划的专业服务机构，拥有多名资深税务师和会计师，长期服务于大型企业和跨国集团，积累了丰富的实践经验。乙方的核心业务包括税收优惠政策研究、企业税务架构重组、成本费用优化、转让定价调整等，在行业内享有良好声誉。

乙方成立至今，已成功为超过500家企业提供了节税服务，累计为客户节省税收成本数十亿元人民币。乙方的服务团队不仅熟悉国内税收政策，还精通国际税收规则，能够为跨区域经营的企业提供全方位的税务解决方案。在本次合作中，乙方将结合华信科技有限公司的业务特点，制定个性化的节税方案，涵盖增值税即征即退、高新技术企业税收优惠、研发费用加计扣除、股权激励税务筹划等多个方面。乙方承诺将以专业、高效、诚信的服务态度，帮助甲方实现税收利益最大化，同时严格遵守保密协议，确保甲方商业信息的安全性。

根据双方约定，乙方将派驻项目负责人全程跟踪服务，定期向甲方汇报工作进展，并根据甲方反馈及时调整节税策略。乙方的服务内容包括但不限于：政策解读、方案设计、资料准备、申报协助、风险控制等。乙方将充分利用自身在税务领域的专业优势，帮助甲方合法合规地享受税收优惠政策，避免因税务问题导致的法律风险和经济损失。双方在合作过程中将保持密切沟通，共同推动节税方案的顺利实施。

甲方与乙方的合作背景源于双方在税务筹划领域的共同目标。甲方作为一家成长型科技企业，对税收政策的敏感度较高，希望通过专业服务优化税务管理；乙方作为一家成熟的税务咨询机构，具备较强的服务能力和资源优势，愿意为甲方提供定制化解决方案。基于此，双方本着互利共赢的原则，签订本合同，明确各自的权利与义务，确保合作顺利进行。本合同范本的制定，旨在为双方提供清晰的法律框架，保障节税服务的质量和效果，同时也为后续争议解决提供依据。通过本次合作，甲方有望在合法合规的前提下，显著降低税收成本，提升企业竞争力；乙方则通过成功案例的积累，进一步巩固市场地位。双方的合作不仅符合国家税收政策导向，也顺应了企业精细化管理的趋势，具有深远的经济意义和社会价值。

第一条合同目的与范围

本合同的主要目的在于，由乙方依据国家及地方现行有效的税收法律法规政策，结合甲方（华信科技有限公司）的具体经营状况与业务模式，为甲方提供专业的节税咨询服务，协助甲方识别并利用合法的税收优惠措施及合理的税务筹划手段，旨在降低甲方在日常经营活动中的整体税负，优化甲方之财务结构，提升甲方之盈利能力，并确保甲方的税务活动完全符合法律法规之规定。本合同涉及的具体内容涵盖但不限于：乙方对甲方现有税务处理方式之审阅与评估；乙方为甲方量身定制涵盖增值税、企业所得税、个人所得税等多个税种之节税方案，所述方案可能涉及但不限于税收优惠政策之申请指导、组织架构优化建议、成本费用合理化调整策略、研发费用加计扣除最大化利用、股权激励计划税务影响分析及优化、转让定价机制完善、高价值资产交易税务筹划等方面；乙方提供相关税收政策之解读与培训，确保甲方相关人员理解并恰当运用所述政策；乙方协助甲方完成节税方案涉及之申报准备与合规性文件制作；乙方在节税方案实施过程中为甲方提供全程风险监控与合规性保障，就潜在的税务风险向甲方提出预警与应对建议。双方将就节税方案的可行性、实施步骤及预期效果进行持续沟通与协商，共同推动节税方案的落地执行，以实现税收利益之最大化。

第二条定义

本合同中，除非上下文另有明确解释，下列词语具有以下含义：“节税”，指在严格遵守国家及地方现行有效的税收法律法规政策之前提下，通过合法合规之手段优化纳税事项，实现降低企业整体税负之行为；“税收优惠政策”，指由国家或地方政府颁布，旨在鼓励特定行业、区域或行为而给予之税收减免、税率递减、税收抵扣或其他税收利益之政策；“税务筹划”，指企业在遵守税收法律法规政策之前提下，对其经营、投资、理财等活动进行事先规划与安排，以期达到减轻税收负担之目标之过程；“合法合规”，指所有与税务相关的活动均符合国家及地方现行有效的税收法律法规政策之规定，不存在任何形式的偷税、漏税或逃税行为；“服务费用”，指甲方根据本合同约定向乙方支付之用于补偿乙方提供本合同项下节税咨询服务之对价；“保密信息”，指在合作过程中由一方（或双方）向另一方披露之，且标明“保密”或根据其性质应被合理理解为保密之所有商业信息、财务数据、技术资料、客户信息、节税方案细节等；“不可抗力”，指不能预见、不能避免并不能克服之客观情况，如自然灾害、战争、政府行为、流行病疫情等。

第三条双方权利与义务

1.甲方的权力与义务：

1.1甲方的权力：

(1)甲方有权要求乙方依据国家及地方现行有效的税收法律法规政策，结合甲方的具体需求，提供专业、合理、有效的节税咨询服务与方案建议。

(2)甲方向乙方提供必要、真实、完整的资料信息时，有权要求乙方对甲方的商业秘密及敏感信息予以保密。

(3)在乙方提供的服务不符合合同约定或造成甲方税务风险及损失时，甲方有权要求乙方采取补救措施，并有权根据损害程度要求乙方承担相应赔偿责任。

(4)甲方可根据自身经营情况的变化，对节税方案的执行提出调整建议，并有权在必要时终止本合同，但需提前三十日书面通知乙方。

1.2甲方的义务：

(1)甲方应向乙方充分、真实、完整地提供与税务筹划相关的所有资料，包括但不限于财务报表、纳税申报表、合同协议、内部管理制度、组织架构说明、业务流程、关联交易信息、研发投入证明等，并保证所提供资料的真实性、准确性与合法性。甲方有义务及时更新相关资料。

(2)甲方应积极配合乙方开展尽职调查、方案设计、资料准备、政策沟通、申报协助等工作，包括但不限于提供必要的内部协调、安排相关人员配合访谈、签署相关文件等，确保乙方能够顺利履行合同义务。

(3)甲方应按照本合同约定按时足额支付服务费用。甲方如有特殊情况需延迟支付，应提前书面说明理由，并与乙方协商确定新的支付时间，但延迟支付时间不得超过十五日，否则乙方有权暂停服务或解除合同，并要求甲方支付逾期付款违约金。

(4)甲方应确保其自身具备履行本合同所需的合法经营主体资格及权利能力，并保证其提供的所有基础信息及资料均未侵犯任何第三方合法权益，如因此产生纠纷或导致乙方承担责任，由甲方承担全部责任。

(5)甲方应对乙方提供的节税方案进行内部审阅，并根据自身实际情况决定是否采纳及执行。甲方在执行节税方案过程中，应自行承担由此产生的所有法律风险与税务后果，乙方仅就其提供的服务本身负责，不对甲方执行方案后的最终税务结果承担责任（但乙方应已尽到合理提示与说明义务）。

2.乙方的权力与义务：

2.1乙方的权力：

(1)乙方有权要求甲方提供本合同项下服务所必需的真实、完整、准确的资料信息，并有权对甲方的提供情况进行核实。

(2)乙方有权根据国家及地方现行有效的税收法律法规政策，结合甲方的实际情况，独立制定并出具节税咨询服务方案，方案内容可包括但不限于税收政策解读、节税策略设计、操作步骤建议、风险提示等。

(3)乙方有权按照本合同约定收取服务费用。如甲方未按时足额支付服务费用，乙方有权要求甲方支付逾期付款违约金，并有权根据情况暂停服务或解除合同。

(4)在甲方违反本合同义务，特别是提供虚假资料或拒绝配合服务时，乙方有权暂停服务，并要求甲方承担因此造成的损失。

2.2乙方的义务：

(1)乙方应组建具备相应资质与经验的专业团队负责甲方的节税咨询服务，投入足够的时间与精力，勤勉尽责地为甲方提供专业、高质量的服务。

(2)乙方应基于对国家及地方现行有效税收法律法规政策的深入理解，结合甲方的具体经营特点与财务状况，进行审慎的尽职调查与分析，识别甲方的节税机会与潜在风险。

(3)乙方应向甲方提供具有针对性、可行性及合理性的节税方案建议，所述方案须确保在合法合规的前提下，有助于甲方降低税负、优化财务。乙方应就方案的潜在效果、实施步骤、可能遇到的问题及风险进行充分说明与沟通。

(4)乙方有义务向甲方清晰、准确地解读相关税收政策，并对甲方提出的疑问进行耐心解答。乙方应指导甲方准备和整理实施节税方案所需的各项税务文件与资料。

(5)乙方应协助甲方与税务机关进行沟通，在必要时提供代理申报、资料提交等支持服务（如甲方额外付费），并就税务机关的问询提供专业意见。

(6)乙方应建立并执行严格的保密制度，对其在服务过程中接触到的甲方的商业秘密、财务数据及节税方案等保密信息承担保密义务，非经甲方书面同意或法律规定，不得向任何第三方泄露。保密期限不因本合同终止而解除。

(7)乙方应全程监控节税方案实施过程中的税务合规性，对甲方可能面临的税务风险进行提示，并协助甲方制定风险应对预案。

(8)乙方应保证其提供的服务内容不侵犯任何第三方的知识产权或其他合法权益。如因乙方提供的服务内容引起第三方索赔，乙方应负责处理并承担由此产生的全部责任，甲方应予以配合。

(9)乙方应在服务过程中保持客观、中立的态度，以专业能力服务于甲方，不得利用服务之便谋取不正当利益，或向甲方推荐与其自身利益相关的、可能损害甲方利益的产品或服务。

第四条价格与支付条件

乙方提供本合同项下之节税咨询服务，服务费用总额为人民币肆拾万元整（¥400,000.00）。该费用为固定总价，包含乙方为完成本合同约定服务内容所投入的全部成本、利润及合理管理费用。

支付方式采用分期付款方式。甲方应在合同签订后七日内，向乙方支付服务费用总额的百分之五十（50%），即人民币贰拾万元整（¥200,000.00）；剩余百分之五十（50%）的服务费用，即人民币贰拾万元整（¥200,000.00），甲方应于乙方完成全部节税方案设计并提交给甲方书面确认后七日内支付。

甲方支付服务费用应通过银行转账方式汇至乙方指定银行账户。乙方应在收到每期款项后，向甲方开具等额合法有效的增值税发票。甲方若未按本合同约定按时支付服务费用，每逾期一日，应按当期应付未付金额的千分之零点五（0.5‰）向乙方支付逾期付款违约金，逾期付款违约金总额不超过当期应付未付金额的百分之十（10%）。若甲方逾期付款超过三十日，乙方有权暂停服务，并有权解除合同，甲方除应支付全部已产生的服务费用及逾期付款违约金外，还应承担乙方因此遭受的全部损失。

第五条履行期限

本合同自双方授权代表签字并加盖公章（或合同专用章）之日起生效，有效期为自合同生效之日起十二（12）个月。若在合同有效期内，双方未发生争议且甲方仍有进一步节税服务需求，经双方协商一致，可续签服务协议。

乙方应在本合同生效后三十日内完成对甲方的税务状况审阅与评估，并在评估完成后十五日内向甲方提交初步的节税机会分析报告。

乙方应在收到甲方确认的详细服务需求后六十日内，向甲方提交完整的节税咨询服务方案。甲方应在收到方案后十五日内进行书面审阅并给予反馈，若无异议，视为甲方确认方案。如有异议，甲方应在十五日内以书面形式提出，乙方应在收到异议后三十日内根据甲方意见进行调整并重新提交。方案确认后，乙方应在三十日内完成方案中的前期准备工作，如政策解读、资料整理指导等。

本合同项下之服务期限并非固定不变，乙方应持续根据甲方需求及进展提供支持，直至甲方完成方案主要内容的实施或双方协商一致终止合同。甲方应在本合同有效期内，积极配合乙方完成各项节税方案的落地实施工作。

第六条违约责任

6.1甲方违约责任：

6.1.1若甲方未按本合同第四条约定按时足额支付服务费用，除应按日支付逾期付款违约金外，乙方还有权暂停提供本合同项下的部分或全部服务，直至甲方付清全部款项及违约金。若甲方逾期付款超过三十日，乙方有权单方面解除合同，且甲方仍需支付所有已发生的服务费用及逾期付款违约金，并应赔偿乙方因此遭受的直接经济损失，包括但不限于为甲方已投入的人力成本、前期调研费用、以及乙方为寻求替代客户所发生的市场推广费用等。

6.1.2若因甲方提供虚假、不完整或非法的资料信息，导致乙方提供的节税方案或后续服务产生偏差、延误，或使乙方及甲方自身面临税务风险、行政处罚或第三方索赔，甲方应承担全部责任。甲方除需向乙方支付合同约定的服务费用外，还应赔偿乙方因此遭受的全部损失，包括但不限于罚款、赔偿金、诉讼费、律师费等。乙方有权要求甲方补足因错误方案导致的税负增加部分。

6.1.3若甲方无故单方面解除合同，应向乙方支付相当于合同总价款百分之二十（20%）的违约金。若乙方已发生的服务量超出合同解除前双方已确认完成的工作量比例，甲方应按实际完成工作量比例支付相应服务费用，违约金应在此基础上计算。

6.1.4若甲方在乙方提供的服务过程中，违反相关税收法律法规政策，造成自身或乙方遭受税务处罚或损失，甲方应独立承担全部法律责任与经济赔偿，与乙方无关。但若该违法行为系因乙方明确告知的违法操作导致，甲方仍需承担相应责任，乙方亦有权要求甲方赔偿其因此遭受的损失。

6.2乙方违约责任：

6.2.1若乙方未能按本合同第五条约定之期限完成服务内容（除因甲方原因或不可抗力外），每逾期一日，应按当期应付未付金额的千分之零点五（0.5‰）向甲方支付逾期服务违约金。逾期违约金总额不超过合同总价款百分之五（5%）。逾期超过三十日，甲方有权单方面解除合同，乙方除退还甲方已支付但未提供相应服务的费用外，还应支付合同总价款百分之十（10%）的违约金，并赔偿甲方因此遭受的直接经济损失。

6.2.2若乙方提供的服务内容存在重大瑕疵，例如方案完全基于错误的法律解读、建议的节税措施明显违法或不可行、因乙方重大过失导致甲方遭受税务处罚或损失，乙方应承担赔偿责任。赔偿金额应相当于乙方因该瑕疵行为直接导致甲方损失的百分之百。甲方有权要求乙方采取补救措施，若乙方拒绝或补救措施无效，甲方有权解除合同并要求乙方支付合同总价款百分之二十（20%）的违约金。

6.2.3乙方承诺对其提供的服务内容保证其合法性、合理性与专业性，但不对甲方执行方案后的最终税务结果承担责任（但乙方应已尽到合理审慎的提示与说明义务）。若因乙方提供的服务本身存在缺陷（非因甲方原因或不可抗力），导致甲方未能享受本应合法享受的税收优惠或遭受税务机关处罚，乙方应在合理范围内协助甲方处理，并应根据过错程度承担相应的赔偿责任。但乙方不对甲方因执行方案而产生的所有税务风险及后果负责。

6.2.4若乙方违反本合同第六条保密条款的规定，泄露甲方的保密信息，应向甲方支付违约金人民币伍拾万元整（¥500,000.00），并赔偿甲方因此遭受的全部直接经济损失。若因此导致甲方遭受行政处罚或第三方索赔，乙方应承担连带赔偿责任。

6.3不可抗力导致违约的处理：

若因不可抗力导致任何一方无法履行本合同项下的全部或部分义务，该方应在不可抗力发生后七个工作日内书面通知另一方，并提供相关证明文件。双方应根据不可抗力的影响程度，协商决定延期履行、部分履行或解除合同。因不可抗力造成的损失，双方各自承担。不可抗力消除后，受影响方应尽快恢复履行合同义务。

6.4争议解决期间的违约责任：

在本合同争议解决期间，除争议事项外，双方仍应继续履行本合同中其他未受争议影响的条款。任何一方不得因争议的存在而拒绝履行其在本合同项下的义务，否则应承担相应的违约责任。

第七条不可抗力

1.定义：本合同所称“不可抗力”是指，不能预见、不能避免并不能克服之客观情况，包括但不限于：自然灾害（如地震、台风、洪水、干旱等）、战争、军事行动、动乱、政府行为（如法律法规的变更、政策调整、禁令等）、流行病疫情、以及其他类似不能预见、不能避免并不能克服的事件。

2.通知与证明：任何一方因不可抗力而无法履行或不能完全履行本合同项下之义务时，应在不可抗力发生后七（7）日内书面通知另一方，说明不可抗力之性质、影响范围以及预计持续期限，并应尽快提供不可抗力发生及持续的有效证明文件（如政府公告、新闻报道、公证书等）。

3.责任免除：遭遇不可抗力的一方，根据不可抗力的影响，可部分或全部免除其未能履行合同义务的责任。免除责任的期限不应超过不可抗力持续的时间。不可抗力消除后，该方应立即恢复履行合同义务，并及时通知另一方。

4.协商：双方应就因不可抗力造成的合同变更、解除或履行期限调整等事宜进行友好协商。如协商不成，应依照本合同第八条约定解决争议。

5.损失承担：因不可抗力造成的各方损失，由各方自行承担，除法律另有规定或双方另有约定外，任何一方不得向另一方索赔。若不可抗力导致合同无法履行，双方可协商解除合同，并互不承担违约责任。

第八条争议解决

1.协商：凡因本合同引起或与本合同有关的任何争议，双方应首先通过友好协商的方式解决。双方应指定专门联系人负责协商事宜，力争在合理期限内达成和解协议。

2.调解：若协商无法解决争议，双方可共同选择一个中立的调解机构或调解员进行调解。调解应遵循自愿、公平、高效的原则。调解达成协议的，双方应签订调解书，调解书经双方签字盖章后具有法律约束力，其效力等同于法院判决。调解未达成协议或调解书生效后一方不履行协议的，任何一方均有权采取本条第三款约定的其他争议解决方式。

3.仲裁：若协商和调解无法解决争议，任何一方均有权将争议提交至中国国际贸易促进委员会（中国国际经济贸易仲裁委员会，CIETAC）北京仲裁委员会，按照其届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。仲裁费用由败诉方承担，或由双方协商确定。在仲裁期间，除争议事项外，双方应继续履行本合同的其他条款。

4.诉讼：作为仲裁的替代方案，若双方在本合同生效后约定选择诉讼方式解决争议，则应向甲方所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。除本条明确约定外，任何一方不得单方面排除仲裁约定而选择诉讼。若选择诉讼，则仲裁条款自动失效。

5.法律适用：本合同项下所有争议的解决，均适用中华人民共和国法律。

第九条其他条款

1.通知：本合同项下的所有通知、请求、要求或其他通信，均应以书面形式作出，并可以通过专人递送、挂号信、电子邮件或传真等方式发送至本合同首部列明的地址或联系方式。以专人递送方式发送的，签收日为送达日；以挂号信方式发送的，寄出后第七日为送达日；以电子邮件方式发送的，发出时视为送达（若发送至电子邮箱地址有误）；以传真方式发送的，发送成功时视为送达。任何一方变更联系方式，应提前七（7）日书面通知另一方。

2.合同变更：对本合同的任何修改或补充，均须经双方授权代表签署书面文件，方为有效。任何口头约定或非正式的修改均无效。

3.完整协议：本合同及其附件构成双方就本合同标的达成的完