企业合规管理基础培训2025年度模拟试卷及答案

企业合规管理基础培训2025年度模拟试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业自身答案：D2.下列哪一项不属于“三张清单”制度的核心内容（）。A.风险识别清单B.岗位职责清单C.流程管控清单D.合规审查清单答案：B3.2025年3月1日起施行的《公司法（修订）》新增条款要求，国有独资公司必须设置（）。A.合规总监B.独立董事C.外部监事D.职工董事答案：A4.企业境外经营合规管理指引由以下哪一部门首次发布（）。A.商务部B.外交部C.国资委D.发改委答案：C5.合规审查嵌入业务流程的“四同步”原则不包括（）。A.同步论证B.同步决策C.同步公示D.同步追责答案：C6.某央企境外子公司被世界银行列入制裁清单，最优先启动的应对机制是（）。A.刑事报案B.合规整改C.公关声明D.股东诉讼答案：B7.合规管理体系认证的国际标准ISO37300:2021替代了下列哪一标准（）。A.ISO19600:2014B.ISO37001:2016C.ISO31000:2018D.ISO9001:2015答案：A8.对商业伙伴的合规尽职调查“红黄绿灯”模型中，红灯表示（）。A.高风险禁止合作B.中风险限制合作C.低风险简化审查D.零风险豁免审查答案：A9.2024年《反间谍法》修订后，企业向境外提供“关系国家安全和利益的数据”须履行（）。A.安全评估B.标准合同备案C.自由流动D.事后告知答案：A10.合规举报渠道“7×24”值守要求首次出现在（）。A.《中国中化合规管理办法》B.《招商局集团合规管理规定》C.《国家电网合规管理操作指引》D.《华润集团诚信合规手册》答案：C11.合规有效性评价“三道防线”模型中，第二道防线通常指（）。A.业务部门B.合规管理职能部门C.内部审计D.外部审计答案：B12.企业收到美国OFAC的“行政传票”后，法定回应期限为（）。A.10个工作日B.15个工作日C.30个自然日D.30个工作日答案：D13.2025年《关税法》新增“合规企业快速通关”制度，其信用等级门槛为（）。A.AEO高级认证B.AEO一般认证C.一般信用企业D.失信企业答案：A14.下列哪一项不属于ESG合规强制披露范围（）。A.温室气体排放B.董事会多样性C.员工加班时长D.反贪腐制度答案：C15.合规文化测评指标“员工知晓率”低于多少时触发预警（）。A.60%B.70%C.80%D.90%答案：C16.2024年《反垄断法》配套规章明确，企业合规报告“虚假陈述”最高罚款为上一年度销售额的（）。A.1%B.3%C.5%D.10%答案：B17.数据跨境传输安全评估的“累计提供超过10万人敏感个人信息”门槛出自（）。A.《数据出境安全评估办法》B.《个人信息出境标准合同办法》C.《网络安全审查办法》D.《关键信息基础设施安全保护条例》答案：A18.合规管理“GRC”平台中，R指的是（）。A.RiskB.RuleC.ReportD.Review答案：A19.世界银行“诚信合规指南”要求，被制裁企业提交整改报告的最长周期不得超过（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C20.2025年度国资委合规抽查首次引入的“飞行检查”方式，其特点是（）。A.提前48小时通知B.不提前通知C.仅查财务凭证D.仅查境外机构答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）21.下列哪些情形触发强制合规审查（）。A.新设境外子公司B.单笔捐赠500万元C.采购额1亿元以上的招标D.高管离任审计答案：A、B、C22.合规有效性评价常用的定量指标包括（）。A.培训覆盖率B.举报查实率C.制度更新及时率D.董事会会议次数答案：A、B、C23.企业建立“合规免责清单”需满足的条件有（）。A.法律法规已修订B.已履行合理审查C.未造成严重后果D.主动报告并整改答案：B、C、D24.下列属于2025年《出口管制法》新增“管控清单”的有（）。A.生物两用物项B.高超音速技术C.稀土冶炼技术D.光伏硅片答案：A、B、C25.世界银行制裁程序中，可构成“加重情节”的行为有（）。A.威胁证人B.伪造证据C.再犯D.拒绝配合调查答案：A、B、C、D26.合规举报人的“反报复”保护措施包括（）。A.调岗需经本人同意B.绩效考核单列C.提供法律援助D.给予现金奖励答案：A、B、C27.企业开展“合规体检”自评时，必须覆盖的板块有（）。A.反垄断B.数据合规C.税务合规D.广告合规答案：A、B、C28.下列哪些文件属于“合规义务来源”（）。A.行业自律公约B.交易所指引C.客户合同D.董事会决议答案：A、B、C、D29.2025年《刑法修正案（十二）》将“合规不起诉”扩展至的罪名有（）。A.单位行贿罪B.污染环境罪C.金融诈骗罪D.侵犯商业秘密罪答案：A、B、D30.合规管理“四张表”包括（）。A.风险表B.制度表C.岗位表D.流程表答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）31.合规委员会可以替代董事会作出最终决策。（）答案：×32.ISO37300要求企业必须建立合规举报系统，但不要求匿名功能。（）答案：×33.2025年起，央企合规年度报告需在国资委官网同步公开。（）答案：√34.美国《反海外腐败法》（FCPA）对“国有企业”定义与中国法律完全一致。（）答案：×35.合规管理信息化系统必须实现与财务系统对接，否则无法通过有效性评价。（）答案：√36.世界银行制裁期满后，企业可自动恢复投标资格。（）答案：×37.2024年《保守国家秘密法》修订，将“工作秘密”纳入国家秘密范围。（）答案：×38.企业合规官可以同时兼任内部审计负责人。（）答案：×39.合规培训记录保存期限不得少于5年。（）答案：√40.ESG评级结果已被纳入国资委对央企负责人的经营业绩考核。（）答案：√四、简答题（每题10分，共30分）41.简述“合规审查嵌入式管理”在采购流程中的四个关键节点，并给出可验证的控制痕迹。答案：（1）采购立项节点：合规部门参与可行性评审，留存《合规会签单》及会议纪要；（2）招标文件编制节点：设置合规条款，由合规官出具《招标文件合规审查表》；（3）评标节点：合规人员列席评标委员会，独立填写《评标监督记录》；（4）合同签署节点：电子合同系统强制触发合规复核，生成不可篡改的区块链哈希值存档。42.结合2025年《数据跨境流动安全评估办法》，说明企业向境外提供“重要数据”应履行的五步程序。答案：第一步：识别是否属于重要数据目录，形成《数据分类分级报告》；第二步：开展数据出境风险自评估，输出《风险评估报告》；第三步：向省级网信部门申报安全评估，提交《数据出境申报表》；第四步：配合现场核查，提供服务器日志、数据流转示意图；第五步：获得评估结果通知书后，在15日内完成出境操作，并将合同、加密方案、日志备份上传至监管平台。43.概述世界银行制裁解禁的“三份核心文件”及各自作用。答案：（1）《合规整改报告》：详述违规事实、根因分析、整改措施、完成时间，供世行判断整改充分性；（2）《独立合规监督人报告》：由世行指定外部律师出具，验证整改真实性与有效性；（3）《持续合规承诺函》：由企业CEO及合规官签署，承诺未来3年接受随机抽查，违规自愿接受加罚。五、案例分析题（共20分）44.背景：A央企所属B公司2025年4月与C国D公司签订1.2亿美元EPC合同。合同履行期间，B公司发现D公司母公司出现在欧盟最新制裁名单，且项目现场部分设备可能含有美国原产芯片。B公司立即启动应急机制，向首席合规官报告。问题：（1）列出B公司应同时启动的三条外部合规报告路径；（6分）（2）若美国OFAC认定B公司“明知”违规，可能面临哪些处罚？（6分）（3）请设计一份“制裁风险切割”方案，确保项目继续执行且合规。（8分）答案：（1）a.向国务院国资委提交《重大合规风险快报》；b.向商务部提交《境外制裁风险报告》；c.通过外部律师向美国OFAC提交“自愿披露”。（2）a.行政罚款：最高每宗交易250万美元或交易额两倍，取其高者；b.列入SDN清单，冻结美元资产；c.3—5年禁止获