内审员面试题库企业合规

2026年内审员面试题库：企业合规一、单选题（每题2分，共10题）1.某制造企业发现其产品存在轻微安全隐患，但短期内未造成实际损害。根据合规管理原则，以下哪项处理方式最符合要求？A.仅内部通报，不作外部公告B.立即停产后进行全面整改C.报告监管机构并按其要求处理D.低调处理，避免影响股价2.《个人信息保护法》规定，企业处理敏感个人信息需取得个人“单独同意”。以下哪项场景不属于“单独同意”？A.用户注册账号时勾选“同意收集设备信息”B.会员积分活动要求填写身份证号C.App推送促销信息需用户手动开启D.医疗机构治疗记录需患者书面授权3.某跨国公司在中国设立子公司，其合规管理体系应优先考虑以下哪项？A.仅遵守中国反腐败法B.统一执行母公司全球标准C.结合中国和母公司双重要求D.以降低合规成本为首要目标4.企业内部审计发现某部门存在虚报费用行为，审计人员应如何处理？A.直接向管理层汇报，避免得罪部门负责人B.调查证据后，按流程提交审计报告C.私下通知当事人，给予其自首机会D.延迟披露，等待公司内部调查结果5.某科技公司因数据泄露被处罚，其合规风险点最可能涉及？A.代码加密技术不足B.员工离职后数据权限未及时撤销C.数据跨境传输未备案D.产品宣传过度承诺6.《安全生产法》要求企业制定应急预案，以下哪项不属于应急预案核心内容？A.事故报告流程B.财务赔偿方案C.应急处置措施D.员工培训计划7.某上市公司披露财务信息时遗漏关联交易，违反了以下哪项法规？A.《公司法》B.《证券法》C.《反不正当竞争法》D.《劳动合同法》8.企业合规管理体系中，“第三方风险管理”主要针对？A.供应商资质审核B.员工背景调查C.合作方财务稳定性D.内部流程优化9.某餐饮企业使用过期食材被举报，其合规漏洞可能在于？A.食材采购记录不完整B.员工食品安全培训不足C.后厨库存管理混乱D.以上均是10.《反洗钱法》规定，金融机构需建立客户身份识别制度。以下哪项做法不符合要求？A.要求客户填写真实姓名和证件号码B.对高风险客户增加尽职调查频次C.仅依赖系统自动识别洗钱风险D.定期复核客户身份信息二、多选题（每题3分，共5题）1.企业合规管理体系应包含哪些核心要素？A.合规政策与流程B.风险评估机制C.员工培训与监督D.违规举报渠道E.财务预算优先2.某医药企业涉及临床试验数据造假，可能违反以下哪些法规？A.《药品管理法》B.《广告法》C.《临床试验质量管理规范》D.《反不正当竞争法》E.《消费者权益保护法》3.《劳动法》要求企业支付经济补偿金的情形包括？A.员工主动离职B.公司破产裁员C.员工严重违纪D.合同到期不续签E.女职工生育4.企业应对合规风险的常见措施有哪些？A.定期合规审查B.设立合规官职位C.开展合规文化建设D.依赖外部律所指导E.减少监管机构沟通5.跨境业务中，企业合规需关注哪些地域性法规？A.中国《反商业贿赂规定》B.美国《海外反腐败法》（FCPA）C.欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）D.韩国反腐败法E.新加坡《防止贿赂法》三、判断题（每题1分，共10题）1.企业合规管理体系仅适用于上市公司，非上市公司无需关注。2.员工因公受伤后，企业必须按《工伤保险条例》支付赔偿。3.《环境保护法》要求企业定期进行环境风险评估。4.企业可通过购买保险来完全规避合规风险。5.高管个人债务问题不属于企业合规监管范围。6.《电子商务法》规定，平台需对商家资质进行核验。7.员工加班费必须按实际工时计算，不得低于最低标准。8.企业可利用“第三方代持”规避反洗钱监管。9.《安全生产法》要求企业建立事故隐患排查制度。10.合规成本高的行业更易发生违规行为。四、简答题（每题5分，共4题）1.简述企业建立合规管理体系的基本步骤。2.列举三种常见的合规风险类型及应对措施。3.解释“合规文化建设”对企业的重要性。4.如何评估企业合规管理体系的有效性？五、案例分析题（每题10分，共2题）1.某制造企业因供应商使用童工被媒体曝光，导致品牌声誉受损。分析该事件反映的合规问题及改进建议。2.某科技公司因未妥善处理用户数据跨境传输问题，被欧盟监管机构处以巨额罚款。请分析其合规漏洞及预防措施。答案与解析一、单选题答案与解析1.C解析：合规管理强调主动透明，轻微安全隐患虽未造成实际损害，但必须报告监管机构，避免后续处罚。A项忽视监管责任；B项过度反应；D项逃避责任。2.A解析：“单独同意”需明确、独立表达（如单独勾选框），而非与其他条款捆绑。B、C、D均涉及明确授权场景。3.C解析：跨国公司需结合地方法规与全球标准，单纯遵守母公司或仅满足中国法律均不全面。4.B解析：审计职业准则要求客观独立，按流程提交报告是合规行为，A项回避责任；C项违规干预；D项延迟披露不当。5.B解析：数据泄露常见原因包括权限管理疏漏，A项技术问题次要；C项跨境传输需合规但非直接原因；D项宣传问题与数据安全无直接关联。6.B解析：应急预案核心是响应措施（C）和准备（D），财务赔偿（B）属于事后补救。7.B解析：关联交易披露违反证券信息披露要求，A项公司法通用；C项反不正当竞争与交易行为相关；D项劳动法无关。8.C解析：“第三方风险管理”侧重合作方稳定性，A项采购管理；B项员工管理；D项流程优化属内部合规。9.D解析：过期食材事件反映采购、培训、管理全链条问题，单一原因不足以解释。10.C解析：反洗钱要求人工审核结合系统，完全依赖系统无法识别新型风险。二、多选题答案与解析1.A、B、C、D解析：合规体系需政策流程（A）、风险识别（B）、人员保障（C）、监督机制（D），财务预算（E）非核心要素。2.A、C、E解析：数据造假违反药品管理（A）、临床试验规范（C）及消费者权益（E），B项广告法无关；D项与商业贿赂无关。3.B、D、E解析：裁员（B）、不续签（D）、生育（E）需补偿；A项主动离职无需补偿；C项违纪可解除合同。4.A、C解析：合规措施包括审查（A）和文化建设（C），B项职位设置是形式；D项过度依赖外部；E项沟通是必要非措施。5.A、B、C解析：跨境合规需关注地方法规（A、B、C），D项韩国、E项新加坡未体现地域性。三、判断题答案与解析1.×解析：所有企业均需合规，非上市公司需防范行政处罚和声誉风险。2.√解析：《工伤保险条例》强制要求，例外情况极少。3.√解析：企业需定期评估环境风险，确保符合环保法规。4.×解析：保险仅转移风险，不能完全规避，合规仍需主动管理。5.×解析：高管个人债务可能影响公司资产安全，需合规审查。6.√解析：《电子商务法》要求平台审核商家资质。7.√解析：加班费计算需符合最低标准，不得低于法定比例。8.×解析：反洗钱禁止代持规避监管，属于违法行为。9.√解析：《安全生产法》明确要求排查制度。10.×解析：高成本反映重视合规，低成本反而易违规。四、简答题答案与解析1.合规体系建设步骤：-确定合规目标与范围；-进行合规风险评估；-制定政策与流程；-培训与宣传；-监督检查与改进。2.合规风险类型及措施：-法律合规风险：如反腐败，措施为加强制度约束；-数据合规风险：如隐私泄露，措施为加密与权限管理；-供应链风险：如供应商违规，措施为尽职调查。3.合规文化建设重要性：-提升员工法律意识；-降低违规概率；-塑造良好声誉。4.合规体系有效性评估：-违规事件数量；-员工反馈；-外部审计结果。五