证券从业资格考试大纲及考点梳理含答案

2026年证券从业资格考试大纲及考点梳理含答案一、单项选择题（共10题，每题1分）1.根据《证券法》，证券公司从事证券自营业务，其自营投资规模不得超过净资本的（）倍。A.2倍B.4倍C.5倍D.10倍答案：C解析：《证券法》第一百四十一条规定，证券公司从事自营业务，自营投资规模不得超过净资本的5倍。2.某投资者通过融资融券交易买入某股票100万元，融资利率为年化8%，若持有期限为6个月，则其应支付的融资利息为（）元。A.40,000B.20,000C.13,333D.10,000答案：C解析：融资利息=本金×利率×持有天数/360=100万元×8%×180/360=13,333元。3.ETF基金份额的申购赎回通常以（）为最小单位。A.100份B.1,000份C.10,000份D.100,000份答案：C解析：ETF的申购赎回通常以10,000份为最小单位。4.某上市公司2025年每股收益为0.5元，若市盈率为20倍，则其当前股价为（）元。A.10元B.15元C.20元D.25元答案：A解析：股价=市盈率×每股收益=20×0.5=10元。5.证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不得低于（）亿元。A.2亿元B.5亿元C.10亿元D.20亿元答案：B解析：《证券公司融资融券业务管理办法》规定，净资本不得低于5亿元。6.以下不属于证券公司内部控制要素的是（）。A.风险管理B.信息披露C.资产管理D.激励约束答案：C解析：证券公司内部控制要素包括风险管理、信息披露、激励约束等，但不包括资产管理。7.LOF基金与ETF基金的主要区别在于（）。A.交易场所不同B.投资策略不同C.分红方式不同D.申购赎回方式不同答案：D解析：LOF基金在交易所和场外市场均可交易，而ETF仅限场内交易。8.根据《公司法》，股份有限公司发起人人数不得少于（）人。A.2人B.5人C.10人D.20人答案：A解析：《公司法》第八十二条规定，股份有限公司发起人人数不得少于2人。9.某债券面值为100元，票面利率为6%，期限为3年，若到期一次还本付息，则其到期收益率为（）。（假设年化复利计算）A.6%B.8%C.10%D.12%答案：C解析：到期收益率=[（面值×（1+票面利率×期限）-面值）/面值]×100%=10%。10.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人资格应满足的条件不包括（）。A.实缴资本不低于1亿元B.有3年以上证券投资经验的高级管理人员C.风险控制指标符合规定D.无重大违法违规记录答案：A解析：根据《证券公司资产管理业务管理办法》，实缴资本不低于5000万元即可，而非1亿元。二、多项选择题（共5题，每题2分）1.证券公司申请证券承销与保荐业务资格，需满足的条件包括（）。A.净资本不低于8亿元B.有60名以上从事证券业务3年以上的专业人员C.最近3年未因重大违法违规行为被处罚D.具有完善的风险管理制度答案：ABCD解析：以上均为《证券公司监督管理条例》规定的证券承销与保荐业务资格条件。2.以下属于证券公司合规经营的基本原则的是（）。A.合法合规B.客户利益优先C.风险隔离D.公开透明答案：ABCD解析：证券公司合规经营需遵循合法合规、客户利益优先、风险隔离、公开透明等原则。3.ETF基金的主要特点包括（）。A.实时跟踪指数B.交易价格接近净值C.申购赎回灵活D.交易成本较低答案：ABCD解析：ETF基金具有实时跟踪指数、交易价格接近净值、申购赎回灵活、交易成本较低等特点。4.证券公司内部控制的要素包括（）。A.组织架构B.业务流程C.信息披露D.风险管理答案：ABCD解析：证券公司内部控制要素涵盖组织架构、业务流程、信息披露、风险管理等方面。5.融资融券业务的风险主要包括（）。A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险答案：ABCD解析：融资融券业务风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。三、判断题（共10题，每题1分）1.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人可自行或委托他人进行投资研究。（√）答案：正确解析：《证券公司资产管理业务管理办法》允许投资管理人自行或委托他人进行投资研究。2.LOF基金和ETF基金均可在交易所上市交易。（√）答案：正确解析：LOF基金和ETF基金均可在交易所上市交易，但ETF仅限场内交易。3.证券公司申请融资融券业务资格，其控股股东或实际控制人最近2年不得有重大违法违规行为。（×）答案：错误解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》，控股股东或实际控制人最近3年不得有重大违法违规行为。4.债券的票面利率固定不变，因此其到期收益率始终等于票面利率。（×）答案：错误解析：债券的到期收益率受市场利率、期限等因素影响，不一定等于票面利率。5.证券公司从事自营业务，其自营投资规模不得超过净资本的4倍。（×）答案：错误解析：根据《证券法》，自营投资规模不得超过净资本的5倍。6.证券公司内部控制的目的是防范和化解风险。（√）答案：正确解析：证券公司内部控制的核心目的是防范和化解风险，保障公司稳健经营。7.ETF基金的交易价格始终等于其基金净值。（×）答案：错误解析：ETF基金的交易价格可能因市场供求关系与基金净值存在微小差异。8.证券公司申请证券承销与保荐业务资格，需具备中国证监会认可的保荐代表人资格。（√）答案：正确解析：根据《证券公司监督管理条例》，申请证券承销与保荐业务资格需具备保荐代表人资格。9.融资融券业务的保证金比例由证券公司自行决定，不受监管机构限制。（×）答案：错误解析：融资融券业务的保证金比例由证监会规定，不得低于150%。10.证券公司从事资产管理业务，其投资管理人可向特定客户承诺收益。（×）答案：错误解析：根据《证券公司资产管理业务管理办法》，禁止承诺收益或承担亏损。四、不定项选择题（共5题，每题3分）1.某上市公司2025年实现净利润10亿元，总股本为2亿股，若其市净率为5倍，则其当前股价为（）元。A.10元B.15元C.20元D.25元答案：B解析：市净率=股价/每股净资产，每股净资产=净资产/总股本=（净利润/ROE）/总股本。假设ROE为20%，则每股净资产=10亿元/20%÷2亿股=2.5元，股价=市净率×每股净资产=5×2.5=15元。2.证券公司申请融资融券业务资格，需满足的条件包括（）。A.净资本不低于8亿元B.有60名以上从事证券业务3年以上的专业人员C.最近3年未因重大违法违规行为被处罚D.具有完善的风险管理制度答案：ABCD解析：以上均为《证券公司融资融券业务管理办法》规定的融资融券业务资格条件。3.ETF基金与LOF基金的主要区别在于（）。A.交易场所不同B.投资策略不同C.分红方式不同D.申购赎回方式不同答案：AD解析：ETF基金仅限场内交易，而LOF基金可场内外交易；ETF以一篮子股票申购赎回，而LOF以现金申购赎回。4.证券公司内部控制的要素包括（）。A.组织架构B.业务流程C.信息披露D.风险管理答案：ABCD解析：证券公司内部控制要素涵盖组织架构、业务流程、信息披露、风险管理等方面。5.融资融券业务的风险主要包括（）。A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险答案：ABCD解析：融资融券业务风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。五、简答题（共2题，每题5分）1.简述证券公司申请融资融券业务资格需满足的条件。答案：-净资本不低于8亿元；-有60名以上从事证券业务3年以上的专业人员；-最近3年未因重大违法违规行为被处罚；-具有完善的风险管理制度；-其他中国证监会规定的条件。2.简述ETF基金的主要特点。答案：-实时跟踪指数；-交易价格接近净值；-申购赎回灵活；-交易成本较低；-高流动性。六、综合题（共2题，每题10分）1.某投资者通过融资融券交易买入某股票100万元，融资利率为年化8%，若持有期限为6个月，则其应支付的融资利息为多少？若该股票6个月后上涨10%，投资者卖出后不考虑其他费用，其投资收益率为多少？答案：-融资利息=本金×利率×持有天数/360=100万元×8%×180/360=13,333元；-股票上涨10%，则卖出金额=100万元×（1+10%）=110万元；-投资收益率=[（卖出金额-本金-融资利息）/本金]×100%=[（110万元-100万元-13,333元）/100万元]×100%=6.67%。2.某证券公司2025年实现营业收入10亿元，其中自营业务收入3亿元，资产管理业务收入5亿元，承销保荐业务收入2亿元。若其净资