2026年基金从业资格证考试题库500道（培优）

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、不收取基金销售服务费的，对持有持续期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的()计入基金财产。

A.5%

B.10%

C.25%

D.30%

【答案】：C2、ETF建仓阶段是指基金合同生效后，基金管理人逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求的过程。ETF建仓期不超过()个月。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：B3、（）是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权关系和债权关系。

A.金融资产

B.金融服务机构

C.储蓄类资产

D.融资类资产

【答案】：A4、下列不属于宏观经济指标的选项是()。

A.国内生产总值是衡量一个国家或地区的综合经济状况的常用指标

B.通货膨胀的测量主要采用物价指数，如居民消费价格指数、生产者物价指数、商品价格指数等

C.汇率是资金成本的主要决定因素

D.汇率的变动直接影响本国产品在国际市场的竞争能力，从而对本国经济增长造成一定影响

【答案】：C5、基金估值的第一责任主体是（）

A.基金托管人

B.基金管理人

C.中国证监会

D.中国证券投资基金业协会

【答案】：B6、以下可以视为当然合格投资者为（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C7、估值委员会所议事项包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D8、债券是作为证明（）关系的凭证。

A.债权债务

B.产权

C.所有权

D.委托代理

【答案】：A9、某投资者投资10000元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为3元，其对应的认购费率为1.2%，基金份额面值为1元，则其认购份额为（）。

A.9884.42

B.9881.42

C.10000

D.9884

【答案】：A10、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，

A.金融资产不低于300万或者最近三年个人年均收入不低于50万元

B.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元

C.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

D.金融资产不低于300万或者最近三年个人年均收入不低于100万元

【答案】：A11、对于契约型基金来讲，基金合同当事人遵循（）订立基金信托契约。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C12、以下属于私募股权投资基金投资协议中常见的投资条款的是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B13、私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，法规对保存期限的要求为（）。

A.自基金清算终止之日起不得少于10年

B.自基金清算终止之日起不得少于20年

C.自基金清算终止之日起不得少于5年

D.自基金清算终止之日起不得少于15年

【答案】：A14、下列属于专业投资者的是（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D15、中国证监会在调查重大证券违法行为时，经批准可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制期限不得超（）个交易日，案情复杂的，可以延长（）个交易日。

A.15；15

B.30；15

C.30；30

D.15；30

【答案】：A16、基金业协会会长、专职副会长、秘书长、副秘书长组成会长办公会，会长办公会行使的职权包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：B17、在《私募投资基金募集行为管理办法》中。对行业自律管理中规定募集机构在开展私募基金募集过程中违反本办法第二十九条至三十一条的规定，中国基金业协会视情节轻重对（）采取暂停私募基金备案业务、不予办理私募基金备案业务等措施。Ⅰ.私募基金管理人Ⅱ.私募基金募集机构Ⅲ.私募基金托管人Ⅳ.私募基金注册登记机构

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ

【答案】：D18、下列不属于衍生金融工具的是（）。

A.远期合约

B.期货合约

C.企业债券

D.互换协议

【答案】：C19、某公募证券投资基金拟披露2018年基金年度报告，基金管理人披露年度报告应当在（）之前。

A.2019年1月31日

B.2019年4月30日

C.2019年3月31日

D.2018年12月31日

【答案】：C20、（2016年真题）以下属于基金信息披露禁止行为的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：D21、依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（）人。

A.50

B.200

C.100

D.500

【答案】：B22、通常情况下，再融资发行的股票会使流通股股份增加（）。因此原有股东若在再融资时未增购股票的话，新增股票会稀释老股东的持股比例。

A.5％～10％

B.5％～15％

C.5％～20％

D.5％～25％

【答案】：C23、关于股权投资基金管理人和投资者之间的沟通，以下表述错误的是（）。

A.基金募集阶段，基金管理人应对潜在投资者进行充分的背景调查

B.基金募集阶段，基金管理人应在投资者签署基金合同确认投资生效后，按规定履行一系列募集合规程序

C.基金运行阶段，如发生合伙人变动、投资项目重大进展、基金托管机构变更等事项时，基金管理人应及时告知投资者

D.基金运行阶段，定期报告是投资者了解基金运作状况的重要途径

【答案】：B24、久期是用来衡量债券的价格对（）变动的敏感性指标。

A.收益率

B.汇率风险

C.到期时间

D.票面利率

【答案】：A25、某合伙型基金共有50名投资者，现其中1名投资者拟转让基金份额，则下列受让基金份额的投资者和基金份额符合相关规定的是()

A.某个投资者近三年年均收入60万，拟受让的基金份额净值为150万元

B.某个投资者金融资产800万，近三年年均收入100万元，拟受让的基金份额净值为50万元

C.某企业净资产500万元，近三年年均收入500万元，拟受让的基金份额净值为150万元

D.三个个人投资者，金融资产均高于1000万元，拟受让的基金份额净值均为150万元

【答案】：A26、普通基金净值公告主要包括（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：C27、封闭式基金份额上市交易，基金份额持有人不少于（）人。

A.100

B.200

C.500

D.1000

【答案】：D28、在我国，公司型基金的设立依据是（）。

A.基金公司章程

B.基金托管协议

C.基金招募说明书

D.基金合同

【答案】：A29、企业申请全国股转系统挂牌，必须符合的条件是()

A.股权明晰，实际控制人是最近两年没有发生重大变化

B.申请挂牌的企业业务明确，主营业务突出，且最近两年内没有发生重大变化

C.申请挂牌的企业具有持续经营能力和持续盈利的能力

D.申请挂牌的企业有健全的治理机制，合法规范经营

【答案】：D30、投资决策委员会由股权投资管理机构的（）等组成。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D31、私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，法规对保存期限的要（）。

A.自基金清算终止之日起不得少于10年

B.自基金清算终止之日起不得少于20年

C.自基金清算终止之日起不得少于5年

D.自基金清算终止之日起不得少于15年

【答案】：A32、中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择符合（）相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”。

A.《中华人民共和国律师法》

B.《律师事务所从事证券法律业务管理办法》

C.《律师事务所管理办法》

D.《中华人民共和国证券投资基金法》

【答案】：B33、（）依据公司章程运营基金。

A.公司型基金

B.合伙型基金

C.信托型基金

D.并购基金

【答案】：A34、下列关于公司型股权投资基金的清算顺序的说法中，正确的是（）。

A.支付清算费用、缴纳所欠税款、清偿公司债务、分配剩余财产

B.缴纳所欠税款、清偿公司债务、支付清算费用、分配剩余财产

C.清偿公司债务、支付清算费用、缴纳所欠税款、分配剩余财产

D.缴纳所欠税款、支付清算费用、清偿公司债务、分配剩余财产

【答案】：A35、并购基金投资退出的方式包括（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D36、关于完全棘轮条款，以下表述正确的是（）。

A.完全棘轮条款充分考虑了新发行股权的数量

B.完全棘轮条款是容易被企业（尤其是创始股东）一级投资人各方接受的一种反摊薄条款

C.完全棘轮条款在创业投资基金中比较常见，适用于被投企业后续融资估价升高的情形

D.完全棘轮条款比加权平均条款能更大限度地保护投资人

【答案】：D37、下列关于利息率的说法，错误的是()。

A.一般以年为计息周期，通常所说的年利率都是指名义利率

B.名义利率是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀补偿以后的利息率

C.名义利率和实际利率的区别可以用费雪方程式ir=in+p表达。其中，ir为名义利率;in为实际利率;p为通货膨胀率

D.利息率简称利率，是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位

【答案】：B38、合伙型股权投资基金的参与主体主要包括()

A.普通合伙人、有限合伙人及基金管理人

B.基金投资人、有限合伙人及基金托管人

C.基金合伙人、基金托管人

D.基金合伙人、有限合伙人及基金托管人

【答案】：A39、(2016年)（）是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。

A.基本管理制度

B.部门规章

C.业务操作手册

D.内控大纲

【答案】：C40、封闭式基金一般有一个（）存续期，期满后可以通过一定的法定程序延期。

A.可变的

B.统一的

C.特定的

D.固定的

【答案】：D41、根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，反洗钱合规性管理措施主要不包括（）。

A.严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控

B.信息披露前应经过必要的合规性审査

C.制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存

D.建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源

【答案】：B42、股权投资行业主要用到的估值方法为（）。

A.成本法和折现现金流法

B.相对估值法和成本法

C.清算价值法和成本法

D.折现现金流法、相对估值法和创业投资估值法

【答案】：D43、（2017年真题）下列关于证券投资基金持有人的说法中，错误的是（）。

A.基金持有人是基金投资的受益人

B.基金持有人是基金的管理人

C.基金持有人是基金资产的所有者

D.基金持有人是基金的出资人

【答案】：B44、（2016年真题）契约型股权投资基金应于基金合同正文订明管理人、托管人及投资者的声明与承诺，以下描述错误的是（）。

A.投资者声明其为符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的合格投资者，保证财产的来源及用途符合国家有关规定，并已充分理解基金合同条款，了解相关权利义务，了解有关法律法规及所投资基金的风险收益特征，不承担相应的投资风险

B.管理人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理运用基金财产，不对基金活动的盈利性和最低收益作出承诺

C.托管人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则

【答案】：A45、（2021年真题）对于有限合伙型创业投资基金而言，法人合伙人投资于多个符合条件的创业投资企业的，可享受的税收优惠措施有（）。

A.不可合并计算其可抵扣的投资额，也不可合并计算其应分得的应纳税所得额

B.不可合并计算其可抵扣的投资额，但可以合并计算其应分得的应纳税所得额

C.可抵扣的投资额和应分得的应纳税所得额都可合并计算

D.可以合并计算其可抵扣的投资额，但不可合并计算其应分的应纳税所得额

【答案】：C46、基金投资者享有以下权利，下列说法不正确的是（）。

A.分享基金财产收益

B.参与分配清算后的全部基金财产

C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额

D.按照规定要求召开基金投资者会议

【答案】：B47、以下关于信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出说法错误的是（）

A.基金投资者持有的基金份额全部退出后，即不再是基金份额持有人和基金合同的当事人

B.信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排，由基金管理人、基金投资者及其他合同当事人（若有）在基金合同中约定

C.认缴出资及退出的价格，由基金管理人按照合同约定的规则进行计算，若由基金托管人进行托管的，基金托管人应当进行复核

D.基金管理人根据最终确定的价格计算基金投资者出资应得的基金份额及退出应得的退出金额

【答案】：D48、督察长应享有（）。

A.部分知情权和联合调查权

B.部分知情权和独立调查权

C.充分知情权和联合调查权

D.充分知情权和独立调查权

【答案】：D49、（）是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。

A.内部控制大纲

B.部门业务规章

C.基本管理制度

D.内部风险控制制度

【答案】：A50、以下关于QDII基金说法错误的是（）

A.经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构称为合格境内机构投资者(QDII)

B.QDII是在我国人民币没有实现可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资海外证券市场的一项过渡性的制度安排。

C.QDII基金可以进行国际市场投资。

D.QDII基金可以从事证券承销业务

【答案】：D51、常用来作为平均收益率的无偏估计的指标是（）。

A.简单收益率

B.时间加权收益率

C.算术平均收益率

D.几何平均收益率

【答案】：C52、关于基金产品风险评价，说法错误的是（）。

A.基金产品的风险评价可以由基金销售机构的特定部门完成

B.过往的评价结果应当作为历史保存

C.基金评价的方法应当保密

D.评价的结果应当定期更新

【答案】：C53、资本资产定价模型(CAPM)是希腊字母贝塔(β)来描述资产或资产组合的系统风险大小。关于贝塔,以下表述正确的是（）

A.贝塔值不能小于0

B.贝塔可以理解为某资产或资产组合对市场收益率变动的敏感度

C.塔值越大,预期收益率越低

D.市场组合的贝塔值为0

【答案】：B54、（）报告了企业在某一时点的资产、负债、所有者权益的状况。

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.损益表

【答案】：A55、下列在岸基金的当事人中，不处于同一国境内的是（）。

A.基金代销机构

B.基金托管人

C.基金管理人

D.投资人

【答案】：A56、根据《合伙企业法》的规定，以下不属于合伙协议应当载明的是（）。

A.合伙企业的名称和主要经营场所的地点

B.合伙目的和合伙经营范围

C.合伙人的姓名或者名称、住所

D.盈利目标

【答案】：D57、下列属于基金投资交易过程中的风险的是（）。

A.投资组合风险

B.汇率风险

C.利率风险

D.市场风险

【答案】：A58、增长型基金主要以（）为投资对象的证券。

A.大盘蓝筹股

B.公司债

C.政府债券

D.良好增长潜力的股票

【答案】：D59、（）运作模式往往意味着FOF基金经理对各类资产有着固定且长期的展望，通过投资被动型子基金达到对资产长期配置的目的。

A.主动管理主动型FOF

B.主动管理被动型FOF

C.被动管理主动型FOF

D.被动管理被动型FOF

【答案】：D60、（2021年真题）关于货币市场基金的宣传推介，以下做法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B61、（2021年真题）关于杠杆收购中的夹层资金，以下表述正确的是（）

A.收益比股权资本高

B.通常会要求融资企业提供资产抵押

C.灵活性小，无法满足个性化交易需求

D.成本比银行贷款高

【答案】：D62、基金份额净值计价错误金额达基金份额净值（）,开放式基金发生巨额赎回并延期支付。。

A.0.8%

B.0.3%

C.0.1%

D.0.5%

【答案】：D63、关于国际证监会组织为投资者保护工作设定的六个基本原则，以下说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C64、基金会计核算中，承担复核责任的是（）。

A.证券投资基金

B.基金管理公司

C.会计师事务所

D.基金托管人

【答案】：D65、一份认股权证的价值等于其内在价值与时间价值之（）。

A.乘积

B.和

C.比值

D.差

【答案】：B66、关于基金管理人内部控制基本要素，以下表述错误的是（）。

A.内部监控是指督察长对公司内控制度的执行情况进行持续的监督

B.风险评估是指对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险

C.控制活动可以通过授权控制来进行

D.控制坏境包括经营理念、内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等

【答案】：A67、对于B股，中国结算公司要收取结算费，在上海证券交易所，结算费是成交金额的（）。

A.0.5%

B.1%

C.0.5‰

D.0.75‰

【答案】：C68、(2016年)根据基金公司内部控制制度的分类，以下不属于基金公司基本管理制度的是（）。

A.管理日志

B.信息披露制度

C.投资管理制度

D.信息技术制度

【答案】：A69、（）是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证。

A.商业票据

B.银行承兑汇票

C.中央银行票据

D.短期国债

【答案】：C70、下列关于股权投资母基金的说法中，正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D71、（）仅以出资份额为限对投资项目承担有限责任，并不直接参与管理和经营项目。

A.有限合伙人

B.普通合伙人

C.公司管理人

D.股东

【答案】：A72、(2016年)在季度报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在（）间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。

A.0.025％～0.05％

B.0.05％～0.5％

C.0.25％～0.5％

D.0.05％～0.25％

【答案】：C73、相对估值法常用常用的倍数包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：B74、（）推动对促进早期股权投资基金发展起着关键性的作用。

A.外企

B.私人

C.政府

D.机构

【答案】：C75、当投资者卖空某股票时，可以下达（），即指定一个价格，当达到或超过这个价格时买入股票，如果股价上涨，达到指定价格后就可以平仓，把损失降到可控范围内。

A.止损卖出指令

B.市价指令

C.限价指令

D.止损买入指令

【答案】：D76、资产管理一般是指金融机构受投资者委托，为实现投资者的特定目标和利益，进行证券和其他金融产品的投资并提供金融资产管理服务、收取费用的行为。下列选项中，不属于资产管理的特点的是（）。

A.从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方

B.受托资产主要为货币等金融资产

C.主要通过投资于可被证券化的资产实现增值

D.受托资产通常包括固定资产等实物资产

【答案】：D77、投资后管理工做一般分为日常管理和重大事项管理，其中重大事项管理不包括（）。

A.对所出资企业股东会议案进行审议、表决等有关事项

B.对所出资企业监事会议案进行审议、表决等有关事项

C.对所出资企业董事会议案进行审议、表决等有关事项

D.定期编写投后管理报告等管理文件

【答案】：D78、某机构投资A公司副董事长兼总经理、董事兼财务总监于2016年12月辞职，且没有补选董事、聘请新的总经理和财务总监。该机构投资经理发现了上述情况，并及时进行了深入了解。投资经理的工作属于（）。

A.对公司治理情况的跟踪与监控

B.对公司高层管理人员异动情况的跟踪与监控

C.对公司危机事件处理情况的跟踪与监控

D.对公司战略与业务发展定位的跟踪与监控

【答案】：B79、目前，国际上可交易的农产品类大宗商品不包括（）

A.玉米

B.白砂糖

C.棕榈油

D.橡胶

【答案】：D80、公司型股权投资基金清算退出时，缴纳税款前应支付的费用不包括（）。

A.清算费用

B.职工工资

C.股东分红

D.社会保险费用

【答案】：C81、有关基金行业投资者教肓，以下表述错误的是（）。

A.良好的投资者教育是投资者权益保护的重要手段

B.投资者教育是行业自律组织的一项常规性工作

C.投资者教育的主要目的是帮助客户获得最大化权益

D.投资者教育是监管机构的一顼重要工作

【答案】：C82、中国证监会及其派出机构可以对以下哪些主体的违法违规行为进行行政处罚（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：B83、（）中国证券业协会证券投资基金业委员会（以下简称“基金业委员会”）成立，承接了原基金公会的职能和任务，在中国证券业协会的领导下开展工作。

A.2002年7月4日

B.2002年12月4日

C.2004年12月4日

D.2002年8月4日

【答案】：C84、（2016年真题）基金管理公司或基金代销机构使用基金宣传材料违规的，中国证监会依法采取的行政监管或行政处罚措施不包括（）。

A.提示基金管理公司或基金代销机构进行改正

B.对基金管理公司或基金代销机构出具监管警示函

C.对直接负责的基金管理公司或基金代销机构高级管理人员和其他直接责任人员，采取监管谈话、出具警示函、记入诚信档案、暂停履行职务等

D.责令基金业协会或基金中介机构进行整改，暂停办理相关业务，并对其立案调查

【答案】：D85、私募股权投资广泛使用的战略不包括（）。

A.成长权益

B.风险投资

C.危机投资

D.投资私募股权一级市场

【答案】：D86、(2016年)下列关于基金职业道德修养的说法错误的是（）。

A.树立基金职业道德观念和领会基金职业道德规范的根本目的在于践行基金职业道德

B.积极参加基金职业道德实践，是基金职业道德修养的有效途径

C.基金职业道德修养必须首先解决内在动力问题，也即必须正确树立基金职业道德观念

D.基金职业道德观念是基金职业道德修养的具体内容

【答案】：D87、针对未来目标公司可能出现的股权变化，没有对股权投资基金的股东权利提供相对完整的保护的条款是（）。

A.优先认购权

B.第一拒绝权

C.随售权

D.保密条款

【答案】：D88、合格境内机构投资者，简称为()。

A.QFII

B.QDII

C.RQFII

D.RQDII

【答案】：B89、关于期权合约，以下表述错误的是（）。

A.欧式期权买方在到期日前不能提前执行期权

B.美国的金融市场上交易着大量欧式期权

C.同样条件下，美式期权的期权费通常要比欧式期权的期权费低

D.美式期权买方可以在到期日前提前执行期权，但推迟将会作废

【答案】：C90、根据适当性匹配原则，可以购买所有风险等级的基金产品是（）型普通投资者。

A.Cl

B.C2

C.C4

D.C5

【答案】：D91、下列对通胀风险的说法中，错误的是（）。

A.少部分的债券会面临通胀风险，因为利息和本金是不随通胀水平变化的名义金额

B.通胀使物价上涨，债券持有者获得的利息和本金的购买力下降

C.浮动利息债券因其利息是浮动的而在一定程度上降低了通胀风险，但其本金可能遭受的购买力下降而带来的损失无法避免，因此仍面临一定的通胀风险

D.对通胀风险特别敏感的投资者可购买通货膨胀联结债券，其本金随通胀水平的高低进行变化，而利息的计算由于以本金为基准也随通胀水平变化，从而可以避免通胀风险

【答案】：A92、下列选项中，不属于另类投资局限性的是（）。

A.估值难度大，难以对资产价值进行准确评估

B.缺乏监管和信息透明度

C.与传统资产相关性高，难以分散风险

D.流动性较差

【答案】：C93、以下关于回转交易的说法错误的是（）。

A.权证交易当日不能进行回转交易

B.专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易

C.B股实行次日起回转交易

D.债券竞价交易实行当日回转交易

【答案】：A94、下列事项中，属于股权投资基金发生重大变更应当向投资者披露的是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

【答案】：B95、基金监管工作的目标不包括()。

A.降低系统风险

B.保护投资人及相关当事人的合法权益

C.规范证券投资基金活动

D.促进证券投资基金和资本市场的健康发展

【答案】：A96、1990年，（）证券交易所推出世界上第一只ETF指数参与份额（TIPs）。

A.英国伦敦

B.美国纽约

C.加拿大多伦多

D.美国纳斯达克

【答案】：C97、私募基金管理人自行销售私募基金的，投资者签署的文件不应当包括（）。

A.风险揭示书

B.投资者符合合格投资者条件的承诺函

C.投资说明书

D.投资者风险识别能力和风险承担能力的调查问卷

【答案】：C98、股权投资基金A投资了企业B，上市公司C与企业B在客户群体及业务相关度较高，为了整合资源实现协同发展，C通过向B的股东非公开发行新股以及支付现金的方式，用于收购基金A所持有的企业B的股权，从而使其实现间接上市，基金A最终通过公开市场转让C的股票实现退出。B间接上市的方式为（）

A.要约收购

B.借壳上市

C.股票首次公开发行

D.参与上市公司重大资产重组

【答案】：D99、私募基金管理人有销售私募基金的，应当采取（）等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评价。

A.客户走访

B.问卷调查

C.电话访问

D.网络调查

【答案】：B100、人民币股权投资基金，是指依据中国法律在（）设立的主要以人民币对（）非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

A.中国境内，中国境外

B.中国境内，中国境内

C.中国境外，中国境外

D.中国境外，中国境内

【答案】：B101、关于债券投资的通胀风险，以下说法错误的是（）

A.浮动利息债券因其利息是浮动的，因此避免了通胀风险

B.大多数种类的债券都面临通胀风险

C.随着物价上涨，债券持有者获得的利息和本金的购买力下降

D.对通胀风险特别敏感的投资者可购买通货膨胀联结债券

【答案】：A102、下列关于股权回购的说法错误的是（）。

A.发起人不可以是被投资企业股东和管理层

B.协商阶段的成果是买卖双方签订《股权转让协议》

C.执行阶段，回购方按约定的进度向股权投资基金支付议定的回购金额

D.更登记事项涉及修改公司章程的，应当向公司登记机关提交修改后的公司章程或者公司章程修正案

【答案】：A103、（2016年真题）以下关于基金管理人内部控制有效性原则的说法中，正确的是（）。

A.内部控制有效性原则要求基金管理人所实施的内部控制政策与措施能够适应基金监督的法律要求

B.内部控制有效性要求基金管理人的内部控制制度只针对相关基金管理人员，无需涉及所有人

C.内部控制有效性原则是指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益

D.内部控制有效性是指内控制度在必要时可以由高管“绕弯”执行

【答案】：A104、某基金管理公司在新股申购过程中因未遵守市值申购的原则导致申购失败，事后进行原因分析时发现公司新股申购制度在法规发生变化后未及时更新。该事件反映该公司在内部控制方面违背了（）原则。

A.健全性

B.相互制约

C.有效性

D.独立性

【答案】：C105、股权投资基金为被投资企业提供的增值服务通常包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D106、股息红利差别化个人所得税政策实施前，上市公司股息红利个人所得税的税负为（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【答案】：B107、对于股权投资基金管理人内部控制的构成要素中的内部监督的理解正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

【答案】：D108、(2017年)基金管理人对业务的性质、种类以及相关管理规定和操作流程及要求进行明确说明的内控文件是（）。

A.业务操作手册

B.基本管理制度

C.内部控制大纲

D.总办会决议

【答案】：A109、（）是指投资于传统的股票、债券外的金融和实物资产的基金，如房地产、证券化资产等。

A.证券投资基金

B.风险投资基金

C.另类投资基金

D.对冲基金

【答案】：C110、以下关于QDII基金说法错误的是（）。

A.可委托境外投资顾问进行境外证券投资

B.托管人不可以委托符合条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务

C.QDII基金由境内托管人负责托管业务

D.可委托境外证券服务机构代理买卖证券

【答案】：B111、从投资者教育工作形式的时空角度看，基金公司组织的专题讨论会属于()的投资者教育工作。

A.现场形式

B.非现场形式

C.电子形式

D.纸质形式

【答案】：A112、针对具体业务部门，公司应建立具体的风险控制指标体系，并以主要绩效指标进行风险衡量和考绩，使风险控制具有客观性和可操作性。体现了公司风险管理的（）原则。

A.适时性

B.独立性

C.全面性

D.定性和定量相结合

【答案】：D113、关于公司型股权投资基金的收益分配,以下表述正确的是（）。

A.基金在存续期间,需在清偿公司债务之后才可将投资收益进行分红

B.收益分配方案由董事会制定,无需上报股东（大）会通过

C.有限责任公司型股权投资基金的分红通常采用现金分配的形式

D.公司型股权投资基金的收益必须按照实缴比例或者实际持股比例进行分配

【答案】：C114、（2016年真题）关于熟悉法律法规等行为规范，下列表述错误的是（）。

A.守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范

B.我国有关基金从业人员的行为规范，在同一个层次的规范性文件之中进行了集中性阐述

C.基金机构要强化工作流程管理，完善各项规章制度，在机构内部形成守法合规的企业文化

D.基金机构要建立健全学习和运用法律法规等行为规范的各项机制，为从业人员熟悉法律法规等行为规范创造条件

【答案】：B115、基金公司管理层可以下设专门委员会，对重大专业事项进行集体决策，专门委员会通常不包括（）。

A.基金份额持有人工作委员会

B.风险控制委员会

C.专户投资决策委员会

D.公募基金投资决策委员会

【答案】：A116、下列属于基金合同特别约定事项的是（）。

A.基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务

B.基金募集的目的和基金名称

C.基金收益分配原则、执行方式

D.确定基金份额发售日期、价格和费用的原则

【答案】：A117、已发行股票的转让流通市场叫做股票的（）。

A.一级市场

B.二级市场

C.三级市场

D.主板市场

【答案】：B118、我国国内A股IPO市场不包括（）。

A.主板

B.创业板

C.香港主板

D.中小企业板

【答案】：C119、(2017年)基金管理人的基金宣传推介材料应自向公众分发或者发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

A.3

B.5

C.2

D.4

【答案】：B120、下列关于基金监管的叙述中，正确的是()。

A.市场不是万能的，因此，政府干预应该尽可能严格

B.政府基金监管机构进行基金监管活动，要具有适当性、必要性和相称性

C.基金市场主体进入基金市场，是基金市场的原动力和价值归宿

D.保护投资人的合法权益，是基金市场活力的源泉

【答案】：B121、开放式基金份额申购和赎回的资金清算依据()进行。

A.基金估值机构确认的数据

B.基金托管机构确认的数据

C.注册登记机构确认的数据

D.基金销售机构确认的数据

【答案】：C122、（）是对风险因子的暴露程度。

A.在险价值

B.风险收益

C.风险价值

D.风险敞口

【答案】：D123、以下关于职业道德的特征表述中，不属于职业道德的特征的是（）。

A.继承性

B.普遍性

C.规范性

D.特殊性

【答案】：B124、非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任，即（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D125、股票可以依法自由的进行交易，体现了股票（）的特征。

A.参与性

B.流动性

C.收益性

D.交易性

【答案】：B126、（2017年真题）下列行为违背“客户至上”基金职业道德规范要求的是（）。

A.某专户投资经理通过研究分析认为某股票近期有较好的买入机会，选择业绩提成比例较高的专户优先买入该股票

B.某基金管理公司的客服人员对于自身无法直接解答的客户问题，及时询问相关业务部门及法务部门的意见

C.某资产管理计划在清盘结算时，基金公司运营总监建议用公司自有资金先行垫付银行未结利息给客户作为清算款项

D.某基金经理通过市场研究认为其朋友任高管的公司发行的债券具有投资价值，所以果断买入持仓

【答案】：A127、股权投资基金管理人自行销售或者委托销售机构销售股权投资基金，应当（），向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介股权投资基金。

A.委托第三方机构对股权投资基金进行宣传推介

B.自行对投资者资产状况进行风险评级

C.对投资者资金财务状况进行评估

D.自行或者委托第三方机构对股权投资基金进行风险评级

【答案】：D128、下列不属于中国证监会对股权投资基金从业人员违法行为的行政处罚的是（）。

A.警告

B.罚款

C.责令改正

D.没收非法财物

【答案】：C129、(2016年)下列关于交易型开放式指数基金申购和赎回的对价、费用，说法错误的是（）。

A.场内申购和赎回时，申购对价和赎回对价均为现金

B.申购或赎回参与券商可按照0.5％的标准收取佣金

C.场内申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额确定

D.T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T1日公告

【答案】：A130、根据《关于步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求，（）应制订健全有效的估值政策和程序。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.中国基金业协会

D.基金销售机构

【答案】：A131、（2016年真题）该私募基金管理公司通过多种方法设计了多种基金产品营销方案，其中合规的是（）。

A.组织讲座、研讨会等活动，向非特定对象投资进行推介

B.通过分析公司净值客户资料库信息，向符合合格投资人要求的高净值客户面对面地推荐基金产品

C.通过微博、微信等互联网方式向非特定对象进行推介

D.通过报刊、电台、电视台等公众媒体向普通公众投资者推介

【答案】：B132、外汇市场是指各国中央银行、外汇银行、（）及客户组成的外汇买卖、经营活动的总和。

A.投资银行

B.商业银行

C.外汇经纪人

D.证券交易所

【答案】：C133、以下哪一种不是金融交易的组织方式（）。

A.自由交易方式

B.柜台交易方式

C.交易所交易方式

D.电信网络交易方式

【答案】：A134、为约束私募股权投资基金高管人员可能进行的风险行为，AIFMD规定（）的绩效薪酬要延缓至少3～5年支付。

A.30％

B.40％

C.50％

D.60％

【答案】：B135、根据《证券投资基金法》关于基金份额持有人大会日常机构的规定，以下选项错误的是（）

A.日常机构有权召集基金份额持有人大会

B.日常机构不得直接参与或者干涉基金的投资管理活动

C.公募证券投资基金份额持有人大会不能设立日常机构

D.日常机构由基金份额持有人大会选举产生的人员组成

【答案】：C136、小张看好今年的国内A股行情走势，同时他想投资一些非跨境ETF分享证券市场行情上涨的红利。从没有投资过ETF的他需要了解一些证券常识。小张在申购ETF时，必须要知道的申购组合证券代码与数量等信息来自于（）。

A.招募说明书

B.申购、赎回清单

C.基金合同

D.临时公告

【答案】：B137、下列债券种类不属于按发行主体分类的是（）。

A.政府债券

B.公司债券

C.零息债券

D.金融债券

【答案】：C138、市盈率用公式表达为（）。

A.市盈率=每股市价/每股净资产

B.市盈率=股票市价/销售收入

C.市盈率=每股收益（年化）/每股市价

D.市盈率=每股市价/每股收益（年化）

【答案】：D139、下列有关另类投资的说法中，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D140、制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。上述内容属于合规风险中，（）的主要管理措施。

A.投资合规性风险

B.销售合规性风险

C.信息披露合规性风险

D.反洗钱合规性风险

【答案】：D141、（）要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.成本效益原则

【答案】：A142、关于公司章程必备条款，下列说法正确的是（）。

A.公司型基金采取自我管理方式的，章程中应明确管理人名称

B.公司型基金必须采取自我管理方式

C.公司全体股东一致同意不托管的，应在章程中明确约定本公司型基金不进行托管

D.公司财产采取委托管理的，章程中应当明确管理架构和投资决策程序

【答案】：C143、基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的（）。

A.公平性、公开性、公正性

B.及时性、有效性、正确性

C.真实性、准确性、完整性

D.实用性、有效性、公开性

【答案】：C144、除非另有约定,基金合同中应当设置不少于（）小时的投资冷静期,在投资冷静期内、募集机构不得主动联系投资者，但并不禁止投资者主动联系募集机构.?

A.12

B.24

C.72

D.以上都不对

【答案】：B145、基金会计报表不包括()。

A.所有者权益表

B.资产负债表

C.利润表

D.净值变动表

【答案】：A146、股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是（）。

A.账户管理

B.资金清算

C.资产保管

D.投资监督

【答案】：C147、下列关于股权投资基金行业自律与政府监管的区别，说法错误的是（）。

A.性质不同

B.依据不同

C.目的不同

D.对违法违规者的处罚不同

【答案】：C148、由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为（）。

A.毛内部收益率和差额收益率

B.折现收益率和差额收益率

C.折现收益率和净内部收益率

D.毛内部收益率和净内部收益率

【答案】：D149、下列关于投资协议中排他性条款的说法，错误的是（）。

A.排他性条款一般会约定为期几个月的排他期限

B.投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不执行投资计划，可以不通知目标企业

C.排他性条款一般是单方面约束目标企业现任股东及其董事、雇员、财务顾问、经纪人

D.在排他期限内，目标企业现任股东及其董事、雇员、财务顾问、经纪人在股权投资基金进行谈判的过程中不得再与其他投资机构进行接触

【答案】：B150、（2019年真题）不属于项目跟踪与监控常用指标的是（）。

A.财务指标

B.管理指标

C.增值服务指标

D.经营指标

【答案】：C151、下列不属于股权投资母基金原因的是（）。

A.分散风险

B.专业管理

C.规模优势

D.经验不足

【答案】：D152、关于可转换债券的基本要素，下列说法不正确的是（）。

A.可转换债券的基本要素包括标的股票、票面利率、转换期限、转换价格、转换比例、赎回条款、回售条款等

B.可转换债券的票面利率是指可转换债券作为债券的票面年利率

C.转换期限是指可转换债券可转换成股票的起始日至结束日的期间

D.我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换债券的期限最短为2年

【答案】：D153、息税折旧摊销前利润（EBITDA）等于（）。

A.息税折旧摊销前利润（EBITDA）=息税前利润（EBIT）+折旧+摊销

B.息税折旧摊销前利润（EBITDA）=息税前利润（EBIT）+折旧-摊销

C.息税折旧摊销前利润（EBITDA）=息税前利润（EBIT）-折旧-摊销

D.息税折旧摊销前利润（EBITDA）=息税前利润（EBIT）-折旧+摊销

【答案】：A154、关于股权投资基金管理人向行业自律组织提交基金管理人财务报告的描述，说法正确的是（）。

A.应提交经审计的年度财务报告

B.应通过邮寄方式向中国证券投资基金业协会寄送原件

C.逾期未予履行报送义务的基金管理人将在逾期后吊销私募基金管理人资格

D.应在每年度9月底之前提交

【答案】：A155、（）年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。

A.1992

B.1995

C.1998

D.2000

【答案】：D156、有限合伙企业由()合伙人设立。

A.两个以上五十个以下

B.五个以上八十个以下

C.十个以上一百个以下

D.一个以上六十个以下

【答案】：A157、关于基金托管费计提标准，以下说法不正确的是（）。

A.通常基金规模越大，基金托管费率越高

B.基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系

C.目前我国封闭式基金按照0.25%的比例计提

D.开放式基金根据基金合约的规定比例计提，通常低于0.25%

【答案】：A158、某投资者通过场外（某银行）投资1万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.025元，则其申购手续费和可得到的申购份额为（）。

A.147.78元；9611份

B.147.78元；9611.92份

C.9852.22元；9611份

D.9852.22元；9611.92份

【答案】：B159、基金管理人办理开放式基金份额的赎回应收取赎回费，基金管理人应当在基金合同，招募说明书中约定按照费用标准收取赎回费，不收取销售服务费的，对持续持有期少于7日的投资人收取不低于（）的赎回费，对于持有期少于30日的投资人收取不f氏于（）的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

A.1%,0.75%

B.1.5%,0.5%

C.1%,0.5%

D.1.5%,0.75%

【答案】：D160、（）是公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

A.健全性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.相互制约原则

【答案】：C161、私募基金管理人内部控制总体目标错误的是（）。

A.保证基金最低投资收益

B.保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则

C.防范经营风险，确保经营业务的稳健运行

D.确保私募基金，私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时

【答案】：A162、（）先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配

A.公司型股权投资基金

B.合伙型股权投资基金

C.信托（契约）股权投资基金

D.基金管理人

【答案】：C163、某股权投资基金拟投资甲公司，甲公司息税前利润为1.8亿元。假设甲公司每年的折旧为2000万元，长期待摊费用为1000万元，若按企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法进行估值，倍数定为5.5，则甲公司价值为（）亿元。

A.2.1

B.1.1

C.11.55

D.0.55

【答案】：C164、当期基金合同生效不足（）个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：B165、财务报表主要包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅴ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

【答案】：A166、目前，我国货币市场工具的发行人一般不包括（）。

A.财政部

B.金融机构

C.大型工商企业

D.基金管理公司

【答案】：D167、基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间（）个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

A.20

B.7

C.10

D.3

【答案】：A168、关于开放式基金认购与开放式基金申购的差别，下列论述错误的是（）。关于开放式基金认购与开放式基金申购的差别，下列论述错误的是（）。

A.认购份额要在基金合同生效时确认；申购份额在T+2日之内确认

B.认购费一般低于申购费

C.认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认

D.认购份额在T+2日确认，但在封闭期后才能出售；申购份额在T+2日确认，确认后的下一个工作日便可赎回

【答案】：D169、QDII基金可以投资的范围包括（）。

A.金融衍生品

B.房地产抵押按掲

C.不动产

D.实物商品

【答案】：A170、关于均值／中位数与分位数，以下说法错误的是()

A.对同一组数据来说，中位数就是大小处于正中间位置的那个数值

B.有些时候，一组数据的均值与中位数相同

C.中位数就是上50%分位数

D.投资管理领域中，均值经常被用来作为评价基金经理业绩的基准

【答案】：D171、下列不属于基金销售人员从事基金销售活动禁止性情形的是()。

A.违规向他人提供基金未公开的信息

B.不同意他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务

C.违规接受投资者全权委托，直接代理客户进行基金认购、申购、赎回等交易

D.挪用投资者的交易资金或基金份额

【答案】：B172、在基金管理过程中发生的费用包括（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：C173、（2017年真题）关于基金对证券投资业绩进行预测，下列说法正确的是（）。

A.证券投资风险和收益存在关联，因此是可以预测的

B.能够预测业绩的基金，其基金经理和投资团队较其他基金经理和投资团队更具专业能力

C.证券投资受到主客观因素影响，披露对基金证券投资业绩的预测会误导投资者

D.可以协助投资人在投资时进行有效甄别和判断

【答案】：C174、下列关于基金资产估值的叙述中，错误的是（）。

A.要求基金份额净值的计算必须准确

B.在估值过程中一般均采用资产最新价格

C.广义来说，每份基金都与基金的各项资产以及负债按一定的比例一一对应

D.赎回者希望能够以低于实际价值的价格进行赎回

【答案】：D175、有关债券当期收益率与到期收益率之间的关系，以下表述正确的是（）。

A.当期收益率的变动将预示着到期收益率的同方向变动

B.给定其它条件不变，债券期限越短，当期收益率就越接近到期收益率

C.当期收益率等于债券每年应付的息票利息除以到期收益率

D.给定其它条件不变，当期收益率和到期收益率的偏高程度与债券市场价格和债券面值的偏高程度呈负相关关系

【答案】：A176、下列不属于资本资产定价模型的假设条件是（）。

A.投资者对证券的收益、风险及证券间关联行具有完全相同的预期

B.资本市场没有摩擦

C.投资者都依据期望收益评价证券组合的收益条件

D.投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的。

【答案】：D177、对于不同类型的客户信息的保管期限，基金管理部门有着不同的规定，客户交易记录自交易记账当年计起至少保存（）年。

A.20

B.5

C.10

D.15

【答案】：B178、对于有限责任公司，其股权转让分为内部转让和（）两种类型。

A.外部转让

B.协议转让

C.做市转让

D.书面转让

【答案】：A179、关于业务尽职调查，下列表述不属于其主要内容的是()。

A.需了解目标公司的市场情况，包括所属行业、竞争对手、市场占有率等等

B.需了解目标公司的发展战略，包括经营理念与模式、未来业务目标等等

C.需了解目标公司面临的主要风险，包括市场、项目、资源、政策、财务及管理等等

D.需了解目标公司的股权是否存在着代持、质押、权属纠纷等情况

【答案】：D180、在折现现金流法公式中，CFt表示（）

A.目标企业价值

B.预期内第t年的自由现金流

C.终值

D.贴现率

【答案】：B181、（）风险是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险。

A.经营

B.对冲

C.非系统性

D.系统性

【答案】：D182、私募基金私募基金募集机构仅可以通过合法途径公开宣传私募基金管理人的（）以及由中国基金业协会公示的已备案私募基金的基本信息。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：C183、我国合伙型基金的法律依据为《合伙企业法》，基金按照（）来运营。

A.合伙人协议

B.投资人协议

C.投资协议

D.合伙协议

【答案】：D184、关于基金管理公司管理层应当承担的合规管理责任，以下说法正确的是（）

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B185、中国证券投资基金业协会正式成立于（）。

A.2014年6月

B.2012年6月

C.2001年8月

D.2002年12月

【答案】：B186、关于股权投资项目清算退出的说法，错误的是（）。

A.清算退出损失是可以避免的

B.一旦所投资的风险企业经营失败，一般采用此种方法退出

C.清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择

D.清算退出还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环

【答案】：A187、下列说法中，错误的是（）。

A.公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。

B.公开募集基金的基金管理人的股东、董事、监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则

C.公开募集基金的基金管理人的股东、实际控制人行为禁止或者股东不再符合法定条件的，证券投资基金业协会应当责令其限期改正，并可视情节责令其转让所持有或者控制的基金管理人的股权

D.公开募集基金的基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会的规定及时履行重大事项报告义务，不得虚假出资或者抽逃出资

【答案】：C188、根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人登记权益，投资人在（）日为（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

A.T+3,T+7

B.T+2,T+3

C.T+1，T+2

D.T，T+1

【答案】：C189、基金管理人应当建立清晰的报告系统，体现了内部控制中（）的重要性

A.控制环境

B.内部监控

C.控制活动

D.信息沟通

【答案】：D190、关于中国证监会依法采取的调查取证与限制交易措施，以下说法正确的是（）。

A.Ⅰ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：D191、目前，我国基金管理费常用的计提方法和支付方式是（）。

A.逐日计提，按月支付

B.逐日计提，按日支付

C.逐月计提，按季支付

D.逐月计提，按月支付

【答案】：A192、下列有关基金公司日常运营的各类风险的说法中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C193、货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券，具体包括银行回购协议、定期存款、商业票据、银行承兑汇票、短期国债、央行票据等，下列不属于货币市场工具特点的是（）。

A.大部分是债务契约

B.期限在1年以内（含1年）

C.流动性高

D.本金安全性高，风险较低

【答案】：A194、2014年6月30日中国证券监督管理委员会第51次主席办公会议审议通过《私募投资基金监督管理暂行办法》。股权投资基金的参与主体主要包括如下哪些（）

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D195、（2017年真题）社会保障基金和政府引导基金主要是（）的募集对象。

A.国外股权投资基金

B.国内股权投资基金

C.两者都可以

D.两者都不可以

【答案】：B196、关于公司型基金、合伙型基金和信托（契约）型基金，以下表述正确的是（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B197、2017年底，股权投资基金A投资某创业企业1，000万元。持股占比10%；2018年初，该企业对基金分红派息100万元，同年9月该企业以700万元价格回购基金持有的该企业5%股权；2019年，该企业被某上市公司收购，基金转让剩余股权，作价800万元，已知增值税税率为6%，以下说法正确的是（）。

A.基金公司合计需增纳增值税36万元

B.基金公司无需缴纳增值税

C.基金公司合计需缴纳增值税12万元

D.基金公司合计需缴纳增值税30万元

【答案】：B198、我国股权投资基金早期由（）监管到现在由（）监管。

A.国家发展改革委；中国证监会

B.都是国家发展改革委

C.中国证监会；国家发展改革委

D.都是中国证监会

【答案】：A199、下列关于基金托管人履行职责说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：C200、关于基金信息披露的作用，以下描述不正确的是（）。

A.信息披露有利于提高证券市场的效率

B.信息披露有利于防止利益冲突与利益输送

C.信息披露有利于投资价值的判断

D.信息披露有利于基金公司投资业绩的提高

【答案】：D201、我国信息披露法规对信息披露事件“重大性”的界定标准是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B202、全球基金业发展的趋势与特点不包括（）。

A.美国占据主导地位，其他国家和地区发展缓慢

B.开放式基金成为证券投资基金的主流产品

C.基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出

D.基金资产的资金来源发生了重大变化

【答案】：A203、（2016年真题）下列关于保本基金风险投资额的表述，不正确的是（）。

A.风险资产投资额=放大倍数×安全垫

B.风险资产投资额=放大倍数×（投资组合现时净值-价值底线）

C.风险资产投资比例=风险资产投资额÷基金净值×100%

D.风险资产投资比例=风险资产投资额÷保本资产投资额

【答案】：D204、（2016年真题）不收取销售服务费的，对持续持有期长于3个月但少于6个月的投资人收取不低于0．5％的赎回费，并将不低于赎回费总额的（）计入基金财产。

A.75％

B.60％

C.50％

D.25％

【答案】：C205、以下说法错误的是（）。

A.債券的投资人包括中央政府、地方政府、金融机构、公司和企业

B.货币市场证券主要是短期性、高流动性证券，例如银行拆借市场、票据承兑市场、回购市场等交易的债券

C.债券通常又称固定收益证券，能够提供固定数额或根据固定公式计算出的现金流限，债券到期时债务人必须按时归还本金并支付约定的利息

D.债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有固定期

【答案】：A206、若发现重大的合规政策问题，管理层必须立即向（）汇报。

A.监事会

B.股东大会

C.合规与风险管理委员会

D.董事会

【答案】：D207、私募投资基金对个人合格投资者的要求之一是，其金融资产不低于（）万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元。

A.50

B.100

C.300

D.500

【答案】：C208、一个60岁的投资者当前有70万元现金，测评结果显示他属于风险厌恶型投资者，最不合适进入他的投资组合的金融产品是（）。

A.股票型基金

B.债券基金

C.保本基金

D.混合型基金

【答案】：A209、票面金额为100元的2年期债券，第一年支付利息6元，第二年支付利息6元，当前市场价格为95元，则该债券的到期收益率为（）。

A.8.673%

B.8.836%

C.8.546%

D.8.986%

【答案】：B210、董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行的合规职责不包括()。

A.审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估

B.审议批准公司季度合规报告，对季度合规报告中反映出的问题，采取措施解决

C.根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事项

D.决定公司合规管理部门的设置及其职能

【答案】：B211、以下哪项不属于货币市场工具（）

A.银行承兑汇票

B.商业票据

C.中期国债

D.定期存款

【答案】：C212、（）不是基金托管人的职责主要体现方面。

A.基金资产保管

B.基金信息披露

C.基金资金清算

D.会计复核

【答案】：B213、在管理人内部控制中，（）是指各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。

A.全面性原则

B.独立性原则

C.相互制约原则

D.执行有效原则

【答案】：B214、关于资产管理行业给宏观经济和金融市场体系带来的积极作用，以下说法错误的是（）

A.是实体经济体系最重要的生产资金来源

B.使资金需求方和资金供给方方便地连接起来

C.为市场经济体系有效配置资源

D.为金融市场提供流动性，降低了交易成本

【答案】：A215、基金协会鼓励最近（）未因违法执业行为受到行政处罚的律师参与出具法律意见书。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：B216、（2017年真题）下列关于基金认购中产生费用及利息处理方式的描述中，正确的是（）。

A.基金管理人应对所有基金设置同一认购费率

B.基金认购费由销售机构收取

C.基金认购费归入基金资产

D.前端收费的认购费会随着投资时间的延长而递减

【答案】：B217、基金管理人对基金销售机构的业务规范和监督，不包括（）。

A.投资管理

B.销售服务

C.信息传输

D.资金归集

【答案】：A218、关于债券和债券基金的说法，不正确的是（）。

A.债券基金分配的收益有升有降，不如债券的利息固定

B.债券基金收益率较债券难计算、预测

C.由于增添了不确定性，债券基金的信用风险比债券投资的风险大

D.债券基金并没有一个确定的到期日

【答案】：C219、根据《中华人民共和国公司法》的规定，设立有限责任公司，应当具备的条件有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A220、根据基金销售适用性的要求，基金销售机构应当建立对基金投资人的调查制度，对基金投资人的（）进行评价。

A.资金来源情况

B.风险承受能力

C.资产配置情况

D.投资经验

【答案】：B221、基金从业执业活动中，禁止的行为是（）

A.在宣传材料中，使用"坐享财富增长""安心享受成长""尽享牛市"的表述

B.不利用工作之便向任何机构和个人输送利益

C.不明示、暗示他人从事内幕交易活动

D.保守商业秘密，不为自己或他人谋取不正当利益

【答案】：A222、下列关于行政监管对股权投资基金的基本要求的表述，错误的是（）。

A.股权投资基金应当坚持专业化运作原则

B.股权投资基金财产可以从事承担无限责任的投资

C.基金管理人、托管人不得将股权投资基金财产归人其固有财产

D.与企业非公开交易私人股权投资相关的基金类型包括创业投资基金

【答案】：B223、以下选项不属于货币市场工具的是（）

A.三年期国债

B.半年期定期存款

C.回购协议

D.—年期中央银行票据

【答案】：A224、关于信托（契约）型股权投资基金合同，可不涉及的基本情况是（）。

A.基金的投资目标和投资范围

B.基金的结构化安排

C.基金的运作方式

D.基金得收益分配原则、执行方式

【答案】：B225、会计师在审计某公司2016年的财务报表时发现该公司将其所得税费用计算错误，多计提了所得税费用，会计师调整后，该公司的利息倍数将会（）。

A.变大

B.不变

C.无法判断

D.变小

【答案】：B226、股权投资基金管理人应从内部控制的（）、信息与沟通及内部监督等方面进行自律管理。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：C227、会员代表大会行使的职权不包括（）。

A.选举和罢免理事、监事

B.筹备召开会员代表大会，向会员代表大会报告工作

C.审议理事会工作报告和财务报告，审议监事会工作报告

D.制定和修改会费标准

【答案】：B228、（）指的是债券的平均到期时间，度量了债券投资者回收其全部本金和利息的平均时间。

A.凸性

B.麦考利久期

C.信用利差

D.利率期限结构

【答案】：B229、目前在我国,基金卖出股票按照1‰的税率征收（）。

A.营业税

B.股票交易印花税

C.所得税

D.流转税

【答案】：B230、负债权益比=（）。

A.1/（1-资产负债率）

B.负债/资产

C.所有者权益/负债

D.资产负债率/（1-资产负债率）

【答案】：D231、《私募投资基金监督管理暂行办法》明确对股权投资基金行业开展行业自律的是()。

A.中国证券业协会

B.中国股权投资基金协会

C.中国证券投资基金业协会

D.中国证监会

【答案】：C232、下列说法中，错误的是（）。

A.不同类别基金的管理费和托管费水平存在差异

B.不同开放式基金的申购、赎回费率可能不同

C.封闭式基金主要通过交易所进行交易

D.封闭式基金主要在基金的直销和代销网点申购和赎回

【答案】：D233、目前，我国证券投资基金的基本特征不包括（）。

A.专业管理

B.内部运作

C.组合投资

D.独立托管

【答案】：B234、假定H银行推出一款收益递增型个人外汇结构性存款产品，存款期限为5年，，每年加息一次，每年结息一次，收益逐年增加，第一年存款为固定利率4%，以后4年每年增加0.5%的收益，银行有权在一年后提前终止该笔存款。如果某人的存款数额为5000美元，请问该客户第三年第一季度的收益为（）美元（360天／年计）。

A.68.74

B.49.99

C.62.5

D.74.99

【答案】：C235、关于全球投资业绩标准（GIPS），以下说法错误的是（）。

A.GIPS标准确保不同的投资管理机构的投资业绩具有可比性

B.GIPS标准可以提高业绩报告的透明度，确保在一致、可靠、公平且可比的基

C.GIPS标准经现金流调整后的时间加权收益率

D.GIPS标准要求不同期间的收益率以算术平均方式相连

【答案】：D236、风险投资一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业；下列关于风险投资的说法完全正确的是（）。

A.初创型企业可能仅有少量员工，也有可能基本上不存在收益

B.从事风险投资的人员或机构被称为“天使”投资者，这一般由各大公司的高级管理人员、退休的企业家、专业投资家等构成

C.其余选项都对

D.风险投资被认为是私募股权投资当中处于高风险领域的战略

【答案】：C237、广义的股权投资基金监管，是指有（）对股权投资基金市场、基金市场主体及其活动的监