风险管理师考试大纲与重点含答案

2026年风险管理师考试大纲与重点含答案一、单选题（共20题，每题1分）1.在风险管理的框架中，以下哪项属于操作风险的主要来源？A.市场波动B.交易对手信用风险C.内部流程错误D.法律法规变更答案：C2.我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，系统重要性银行的风险权重一般不低于多少？A.0.8%B.1.0%C.1.2%D.1.5%答案：C3.某公司采用敏感性分析评估利率变动对现金流的影响，这种方法属于哪种风险计量技术？A.回归分析B.马尔可夫链C.敏感性分析D.风险价值（VaR）答案：C4.在保险业，保险准备金的计提主要基于哪种风险理论？A.风险平价理论B.风险厌恶理论C.预期损失理论D.蒙特卡洛模拟答案：C5.我国《企业内部控制基本规范》要求企业建立的风险评估体系应包括哪些环节？A.风险识别、风险分析、风险应对B.风险识别、风险评估、风险报告C.风险识别、风险计量、风险监测D.风险识别、风险计量、风险控制答案：A6.在巴塞尔协议III中，对银行资本充足率的计算主要基于哪种资本分类？A.核心资本和附属资本B.普通股和优先股C.权益资本和债务资本D.表内资本和表外资本答案：A7.某企业通过情景分析评估极端天气对供应链的冲击，这种方法适用于哪种风险类型？A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.战略风险答案：D8.我国《证券公司风险管理办法》规定，证券公司必须设立的风险管理部门应具备哪些职能？A.风险识别、风险计量、风险报告B.风险识别、风险评估、风险控制C.风险计量、风险监测、风险报告D.风险评估、风险监测、风险控制答案：A9.在保险精算中，保险费率的厘定主要基于哪种理论？A.大数法则B.贝叶斯定理C.蒙特卡洛模拟D.马尔可夫链答案：A10.某银行采用压力测试评估极端市场条件下资本充足率的变化，这种方法属于哪种风险计量技术？A.敏感性分析B.风险价值（VaR）C.压力测试D.回归分析答案：C11.我国《期货公司风险监管指标管理办法》规定，期货公司的最低保证金水平应不低于多少？A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C12.在保险业，保险公司的偿付能力监管主要基于哪种理论？A.风险平价理论B.偿付能力理论C.预期损失理论D.风险价值（VaR）答案：B13.某企业通过德尔菲法评估新兴技术对其业务的影响，这种方法属于哪种风险识别技术？A.专家调查法B.蒙特卡洛模拟C.回归分析D.马尔可夫链答案：A14.在保险业，保险公司的风险准备金计提主要基于哪种风险计量技术？A.预期损失（EL）B.风险价值（VaR）C.敏感性分析D.压力测试答案：A15.我国《企业内部控制配套指引》要求企业建立的风险管理信息系统应具备哪些功能？A.风险识别、风险计量、风险报告B.风险评估、风险监测、风险控制C.风险识别、风险评估、风险应对D.风险计量、风险监测、风险报告答案：C16.在保险业，保险公司的风险资本计量主要基于哪种理论？A.风险平价理论B.偿付能力理论C.预期损失理论D.风险价值（VaR）答案：B17.某企业通过情景分析评估极端自然灾害对其财务状况的影响，这种方法适用于哪种风险类型？A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.战略风险答案：D18.我国《商业银行流动性风险管理办法》规定，商业银行的流动性覆盖率（LCR）应不低于多少？A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B19.在保险业，保险公司的风险准备金计提主要基于哪种风险计量技术？A.预期损失（EL）B.风险价值（VaR）C.敏感性分析D.压力测试答案：A20.某企业通过德尔菲法评估新兴技术对其业务的影响，这种方法属于哪种风险识别技术？A.专家调查法B.蒙特卡洛模拟C.回归分析D.马尔可夫链答案：A二、多选题（共10题，每题2分）1.在风险管理的框架中，以下哪些属于操作风险的主要来源？A.内部流程错误B.交易对手信用风险C.内部欺诈D.外部欺诈答案：A,C,D2.我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，系统重要性银行的风险权重一般不低于哪些类型的风险？A.标准住房抵押贷款B.信用卡贷款C.对主权国家的债权D.对非上市公司的债权答案：C,D3.在保险业，保险准备金的计提主要基于哪些理论？A.预期损失理论B.风险平价理论C.偿付能力理论D.大数法则答案：A,D4.我国《企业内部控制基本规范》要求企业建立的风险评估体系应包括哪些环节？A.风险识别B.风险分析C.风险应对D.风险报告答案：A,B,C5.在巴塞尔协议III中，对银行资本充足率的计算主要基于哪些资本分类？A.核心资本B.附属资本C.权益资本D.债务资本答案：A,B6.某企业通过情景分析评估极端天气对供应链的冲击，这种方法适用于哪些风险类型？A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.战略风险答案：B,D7.我国《证券公司风险管理办法》规定，证券公司必须设立的风险管理部门应具备哪些职能？A.风险识别B.风险计量C.风险报告D.风险控制答案：A,B,C8.在保险精算中，保险费率的厘定主要基于哪些理论？A.大数法则B.贝叶斯定理C.蒙特卡洛模拟D.马尔可夫链答案：A,B9.某银行采用压力测试评估极端市场条件下资本充足率的变化，这种方法属于哪些风险计量技术？A.敏感性分析B.风险价值（VaR）C.压力测试D.回归分析答案：B,C10.我国《期货公司风险监管指标管理办法》规定，期货公司的最低保证金水平应不低于哪些类型的风险？A.商品期货B.金融期货C.股指期货D.掉期交易答案：A,B,C三、判断题（共10题，每题1分）1.操作风险是指由于不完善或失败的内部流程、人员、系统或外部事件导致的风险。答案：正确2.我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，非系统重要性银行的风险权重一般不低于1.0%。答案：错误（正确应为1.2%）3.敏感性分析是一种通过改变单个风险因素来评估其对财务状况影响的方法。答案：正确4.保险准备金的计提主要基于风险平价理论。答案：错误（主要基于预期损失理论）5.我国《企业内部控制基本规范》要求企业建立的风险评估体系应包括风险识别、风险评估、风险应对三个环节。答案：正确6.巴塞尔协议III规定，银行的核心资本中至少应包含25%的普通股。答案：正确7.情景分析是一种通过构建多种可能情景来评估风险影响的方法。答案：正确8.保险公司的风险资本计量主要基于风险平价理论。答案：错误（主要基于偿付能力理论）9.我国《商业银行流动性风险管理办法》规定，商业银行的流动性覆盖率（LCR）应不低于100%。答案：错误（正确应为10%）10.德尔菲法是一种通过专家调查来评估风险的方法。答案：正确四、简答题（共5题，每题4分）1.简述操作风险的主要来源及其防范措施。答案：操作风险的主要来源包括：-内部流程错误（如流程设计不合理、执行不完善）；-内部欺诈（如员工盗窃、内幕交易）；-外部欺诈（如黑客攻击、抢劫）；-系统故障（如IT系统崩溃）；-外部事件（如自然灾害、政治动荡）。防范措施包括：-建立健全内部控制体系；-加强员工培训和管理；-提升IT系统安全性；-制定应急预案；-定期进行风险评估。2.简述我国《商业银行资本管理办法（试行）》对资本充足率的要求。答案：-系统重要性银行的风险权重一般不低于1.2%；-非系统重要性银行的风险权重一般不低于1.0%；-核心资本充足率不得低于4.5%；-总资本充足率不得低于8.0%。3.简述保险准备金的计提方法及其理论基础。答案：计提方法包括：-预期损失（EL）：基于历史数据和统计模型；-超额损失（EL+UL）：考虑极端事件的影响。理论基础：大数法则，即通过大量数据预测未来风险。4.简述风险管理的“三道防线”及其职责。答案：-第一道防线：业务部门，负责日常风险管理；-第二道防线：风险管理部门，负责风险计量和监控；-第三道防线：内部审计部门，负责独立监督。5.简述情景分析在风险管理中的应用。答案：情景分析通过构建多种可能情景（如极端市场波动、自然灾害）来评估风险影响，适用于：-战略风险评估；-极端事件应对；-综合风险监控。五、计算题（共3题，每题6分）1.某银行持有100亿元国债，假设其信用风险价值（VaR）为1亿元，预期损失（EL）为5000万元，问其非预期损失（UL）是多少？答案：非预期损失（UL）=VaR-EL=1亿元-5000万元=5000万元2.某保险公司承保了1000笔保单，每笔保单的保额为10万元，假设其预期损失率为2%，问其总预期损失是多少？答案：总预期损失=1000笔×10万元/笔×2%=2000万元3.某企业通过敏感性分析发现，利率每上升1%，其现金流减少10亿元，假设当前利率为3%，若利率上升至4%，问其现金流变化是多少？答案：利率变化=4%-3%=1%；现金流变化=10亿元/1%×1%=10亿元（减少）。六、论述题（共2题，每题10分）1.论述操作风险在我国商业银行中的主要表现及其管理建议。答案：操作风险在我国商业银行中的主要表现包括：-内部流程错误（如信贷审批不严谨）；-内部欺诈（如员工挪用资金）；-系统故障（如ATM机故障）；-外部欺诈（如网络钓鱼）。管理建议：-加强内部控制体系建设；-提升员工风险管理意识；-优化IT系统安全性；-定期进行操作风险评估。2.论述风险管理的“三道防线”在我国金融企业中的实际应用。答案：-第一道防线：业务部门负责日常风险管理，如信贷审批、交易监控等。实际应用中